工程项目投资风险管理研究

毕业论文工程工程投资风险管理研究高文君吉林建筑工程学院城建学院管理工程系2023年月日毕业论文工程工程投资风险管理研究学生：高文君指导教师：徐一千教授专业：工程管理所在单位：管理工程系答辩日期：2023年月日目录摘要IAbstractII第1章风险及风险管理概述11．1风险的含义-1-1．2风险管理的开展及含义-2-1．1．1风险管理的开展-2-1．1．2风险管理的含义-2-1．3风险管理内容-2-1．3．1风险因素识别-2-1．3．2风险评估与分析-3-1．3．3风险对策的制定-4-第2章工程建设工程投资风险管理概述-6-2．1工程建设工程投资风险分析-6-2．1．1投资的风险性-6-2．1．2工程工程投资风险表现-7-2．2工程建设工程投资风险管理含义-7-第3章决策阶段的风险分析与防范措施-9-3．1决策阶段的风险分析-9-3．1．1市场风险-9-3．1．2原材料供给风险-10-3．1．3技术风险-11-3．1．4管理风险-12-3．1．5人才风险-12-3．1．6其他风险-13-3．2决策阶段的风险防范措施-14-3．2．1工程投资要符合企业中长期开展规划-14-3．2．2认真组织工程可行性研究-14-3．2．3决策前审慎评估-15-第4章实施阶段的风险分析与防范措施-17-4．1实施阶段的风险分析-17-4．1．1资金因素-17-4．1．2施工因素-18-4．1．3设计因素-18-4．1．4内部组织因素-19-4．1．5外部环境因素-19-4．2实施阶段的风险防范措施-19-第5章结论-21-致谢-22-参考文献-23-摘要投资是企业开展生产、提升企业核心竞争力的必经之路。从长期的投资实际来看，投资风险是不可防止的。企业能否把资金投资于收益高、见效快、风险小的工程上去，对企业的生存和开展至关重要。在市场经济条件下，市场的各项因素均按照其自身的规律开展、变化，许多因素在决策初期难以准确地确定其变化范围和程度，而这些市场因素又直接影响经营本钱效益，工程建设工程具有投入大、生产周期长、应该是顿号、不确定因素多、施工条件可控性弱等特点，如果不加防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重的后果。应该是顿号、本文旨在探讨如何将工程风险管理的理论、方法、技术和手段运用于工程工程管理中，从而帮助工程工程管理者有效躲避风险，实现预期收益。本文通过对工程的决策和实施阶段存在的风险因素进行风险分析(包括风险识别、风险估计、风险评价)，阐述了风险管理的具体内容，最终提出了从工程建设工程实施前的风险预测。评估到工程建设实施阶段的风险分析、控制及防范措施，可给工程建设工程不同阶段的风险评估及管理工作提供参考。关键词工程工程；风险分析；风险管理AbstractTheinvestmentistheintegrantwayoftheenterprises’developmentandenhancingthecorecompetition.Asthematteroffact,theinvestmentriskisinevitable.Itissoessentialtotheenterprises’existenceanddevelopmentwhethertheenterprisesputthecapitalontheprojectsofhighincome,quickfeedbackandlowrisk.Inthemarketingeconomy,thefactorsoftheeconomydevelopandchangefollowingbythemarketdiscipline,thenmanyfactorscannotbeensuredtheirscopeofthediversification.Whilethesefactorsinfluencethecostsandprofitsdirectly.Theengineeringconstructionprojectshavethecharacterssuchasmuchdevotion,longproductionperiod,moreuncertainfactors,weakcontroloftheconstructionconditionetc.Withoutconsideringthefactorsabove,theprocessoftheconstructionwillbeinfluencedandmaybetheseriouseffecthappens.Theessaypurposesonhowthetheoriesandmethodsoftheprojectriskmanagementcanbeusedintheconstructionmanagementinordertohelptheconstructionprojectmanagersavoidingtherisksandobtainingtheprofitsefficiently.Theessaystatesthecontentoftheriskmanagement,andanalyzestheriskfactorsduringthedecisionandimplementperiod,includingriskidentification,estimation,andevaluation.Finally,theessayputsforwardthemethodsaboutforecastingandevaluationtheriskbeforetheconstructionoftheprojects,aswellasthemeasureoftheriskanalysis,riskcontrolandavoidinginthetimeofprojectconstruction,whichmakesthereferencestotheworkofrislevaluationandmanagementinthedifferentperiodsoftheconstructionprojects.Keywordsconstructionproject；riskanalysis；riskpreventing第1章风险及风险管理概述随着市场经济的不断开展，工程建设工程的风险分析也越来越受到重视，通过对风险管理的研究来降低风险产生的损失也变得越来越重要。工程建设工程的风险贯穿工程决策(可行性研究)、实施、生产运营的全过程，每个阶段的风险因素都将对工程的预期产生偏离，在实践中如果对投资风险进行有效的防范，有利于减小实际结果与预期目标的偏离程度，降低风险损失，提高管理人员的管理效率和管理水平。1．1风险的含义到目前为止，理论界对风险这一概念还没有统一的认识。有人把风险定义为“损失的不确定性，可以说是不确定的因素造成了投资工程决策的实际结果偏离了预期的程度〞，不确定性是指对某些因素缺乏足够认识而无法做出正确估计，或者没有全面考虑所有因素发生的可能性而造成的预期价值与实际价值之间差异。而另外一局部人认为“风险与不确定性既有区别，又有联系，是某一特定行为的所有可能性结果和每一种结果发生的可能性〞。从理论上讲，风险是指由于某种不确定的原因所引起的总体实际价值与预期价值之间的差异。风险不仅只是某种不确定的原因所引起的总体实际价值与预期价值之间的差异。风险不仅只是损失发生可能性的一种情况，往往风险既包括损失的可能也包含盈利的可能，与期望值的偏离就是风险。现在比拟一致的看法是：不确定性是风险的起因；风险是不确定性的结果，是一个系统造成失败的可能性和由这种失败而导致的损失或后果。风险具有客观性、普遍性、偶然性、可变性和多样性的特征：1.客观性。风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识而客观存在，而且在工程的全寿命周期内，风险是无处不在、无时不有的。2.普遍性。风险存在于投资工程的全过程，而且风险因素之间内在关系错综复杂、与外界交叉影响又使风险显示出多层次性，不能从根本上完全消除，只能降低风险发生的概率和减少风险造成的损失。3.偶然性。风险的发生具有不确定性，影响常常不是局部的，甚至对某一段时间或某一个方面来讲，风险是全局性的。〔4〕可变性。风险是不断变化的，在整个过程中、各种风险在质和量上的变化，并且一旦发生，如不采取必要的挽救措施将可能导致更严重的风险损失。〔5〕多样性。风险因素数量多且种类繁杂，致使工程工程在全寿命周期内面临的风险多种多样。不同的主体对同样风险的承受能力是不同的，人们的承受能力受收益的大小、投入的大小、活动主体的地位以及拥有的资源有关。1．2风险管理的开展及含义数字和汉字之间加空格1．1．1风险管理的开展数字和汉字之间加空格国外对风险问题的研究开始于公元十四世纪中叶，当时以欧洲地中海沿岸各港口的海上保险为开始，十九世纪，法国人第一次把风险管理列为企业管理的重要职能之一，风险管理作为系统工程产生于本世纪初的西方工业化国家。1931年美国管理协会保险部最先提出，风险管理的问题，并开始研究风险管理及保险；1932年成立的纽约经纪人协会标志着风险管理的兴起。上个世纪60年代，风险管理在西方资本主义国家得到了迅猛的开展。随后英国、法国、德国也相继开展各自特色的风险管理。此后，对风险管理的研究逐步趋向系统化、专业化，并形成了一门独立学科。另起一段还是接着上面我国的风险管理研究是从上个世纪80年代开始，主要应用于工程管理中。在过去的方案经济体制下，国家是唯一的投资主体，企业没有独立的经济效益，投资风险也完全由国家承当，因此投资风险管理较薄弱。近几年来，由于中国采取改革开放的政策，大量外资涌入国内市场，经济成份发生显著的变化，形成了投资主体多元化，因而新的管理理念不断更新。随着社会主义市场经济体制的完善，对风险管理也逐渐被重视，经过大型工程建设工程的实践，取得了较为明显的效果。另起一段还是接着上面1．1．2风险管理的含义风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望到达以最小的本钱获得最大平安保障的管理活动。1．3风险管理内容做任何一个工程都存在不同程度的不确定性，为了保证工程按方案完成，就必须在工程的方案阶段对工程的风险进行分析。工程的风险管理是研究风险发生的规律，通过对工程风险因素的识别、分析、估计和评价，提出应急措施的过程。管理对象是风险因素的不确定性，管理目的是以较少的本钱获得较多的平安保障或更少的损失。风险管理过程包括风险因素识别、风险评估与分析、风险对策的制定。1．3．1风险因素识别风险因素识别是风险分析的根底，是运用系统论的方法对工程进行全面综合考察分析，找出潜在的各种风险因素，并对各种风险能够比拟、分类，确定各因素间的相关性和独立性，判断其发生的可能性及对工程的影响程度。通常的风险来源有：〔1〕条件发生变化。〔2〕设计误差。〔3〕管理不善。风险因素识别应根据工程的特点选用适当的方法，要注意工程的不同阶段存在的主要风险有所不同，并正确判断工程的相关性和独立性。对各种可能发生的风险因素识别，是风险管理的首要步骤。在实践中，用于识别工程风险的方法有很多，目前常用的有：专家调查法、故障树分析法、情景分析等。〔1〕专家调查法是风险识别的根本方法，以专家信息为主要对象，通过专家运用专门的理论知识和丰富的实践经验，找出各种潜在的风险因素，并对后果做出分析与估算的一种简单的方法。该方法在实践中较容易操作，应用广泛。〔2〕故障树分析法是利用图解的形式，将大的故障逐步分解为小的故障，或对各种引起故障的原因进行分析的方法。〔3〕情景分析法根据开展趋势的多样性，通过对系统内外相关问题的系统分析，设计出多种可能的未来前景．对系统开展态势做出自始至终的情景和画面的描述的方法。并对可能的风险损失起因进行评价，提出预防和躲避的有效措施。风险识别要针对具体的工程区别对待，注意在不同阶段存在的主要风险因素有所不同，并具有特殊性以及相关各方面也有所不同，要注意借鉴历史经验，同时能够正确判断风险因素之间的相关性和独立性。1．3．2风险评估与分析风险分析是风险识别和风险管理之间联系的纽带，可使管理者更准确地认识风险和影响以及相互作用，常用的方法有简单估计法、敏感性分析法、概率树法和蒙特卡洛法。〔1〕简单估计法包括专家评估法和风险因素取值评定法。专家评估法也叫德尔菲法，是以发函、开会或向专家咨询对工程存在的风险因素及其进行评定，每位专家凭借经验独立对风险因素和风险影响程度做出正确的判断，找出各种潜在的风险并对其后果做出分析和估计。风险因素取值评定法是估计风险因素的最乐观、最悲观和最可能值，计算出期望值，将期望值的平均值与目标值相比拟，计算出两者的偏差值和偏差程度，据以判断风险程度的方法。简单估计法只能就单个风险因素判定风险程度，准确度低，容易产生偏差。〔1〕序号顺寻不对应该是〔2〕下面依次修改序号顺寻不对应该是〔2〕下面依次修改〔2〕概率树法是在构造概率树的根底上，运用概率论和数理统计原理，计算出所有可能变化组合净现值的期望值和净现值大于零的概率，再画出其概率分布图。从而判断风险因素可能发生的概率。〔3〕蒙特卡罗法是目前风险分析方法中较为经典方法，又叫随机模拟或统计实验法，是通过对随机变量的统计实验、随机模拟来估计经济风险和工程风险的数学方法。该方法在实际应用过程中由于过程较为繁琐，应用的不是很多。在工程建设工程中，风险的估计与分析方法很多，每种方法不是孤立应用的，可以根据具体情况组合使用。但必须根据具体情况来正确选择使用，才能得到可信的分析结果，否那么，分析结果与实际将不吻合。1．3．3风险对策的制定风险的识别、评估与分析完成后，要根据建设工程具体的情况制定相应的防范对策，以减少经济损失。风险对策是采取有效的方法防止风险、消灭风险或以应急措施将已发生的风险造成的损失控制在最低限度。一般可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三方面提出多种策略。根据风险程度和风险大小的不同，应当采取不同的应对措施，制定应对措施应注意以下原那么：〔1〕针对性。应结合行业的特点，针对工程的主要或关键风险因素提出切实可行的应对措施。〔2〕可行性。风险对策应立足于现实客观的措施的根底之上，应在财务上切实可行。〔3〕经济性。应将躲避风险措施所付出的代价与风险可能造成的损失进行权衡，如应对措施所花费用远远超过可能造成的风险损失．应对措施将失去意义。应不应该加空格风险对策的制定主要从减少风险和控制风险事件的发生着手，对风险发生前或已发生时采取的一系列手段和方法，以到达减少风险损失或躲避风险的目的。通常有风险回避、损失控制、风险转移、风险自留等方法。应不应该加空格同上应对措施有控制性措施和财务性措施：同上控制性措施是防止和减少风险事故发生的时机，限制已发生损失继续扩大，可采取风险回避和损失控制措施。风险回避是彻底躲避风险的一种做法，通过回避风险因素，从而回避可能产生的潜在损失或不确定性，或风险应对措施的代价昂贵，得不偿失，就可以采取回避风险的措施。表现为拒绝承当某种特定的风险和中途放弃已承当的风险。损失控制包括损失预防和损失抑制。预防是采取措施减少损失发生的时机，而抑制是设法降低所发生风险损失的严重性。这种方法主要针对那些可以控制的风险因素，提出降低风险发生可能性和减少风险损失程度的措施。财务性措施包括风险转移和风险自留。风险转移通常也叫风险合伙分担。是投资人针对风险潜在损失较大，发生概率小，单独无法承当的工程时，将可能面临的风险向其他部门或实体转移，从而减少风险的转移对策：标点符号应该是逗号或为了控制工程的风险源而采取的与其他企业合资或合作方式，共同承当风险，共同受益的防止风险损失的方法。常用的方法有合同转移和工程保险。风险转移一是将风险源转移出去：应该是分号二是把局部或全部非风险损失转移出去。其目的不是降低风险发生的概率。而是借助合同或协议，在风险事故一旦发生时将损失的一局部转移到第三方身上。目前常用的风险转移方式有：出售、发包、保险与担保。风险自留：是将风险损失留给业主独立承当的一种方法。这种方法适用于潜在损失小，概率小的风险，或能够自己承当的工程，或有风险存在，但获利高和甘愿冒险，或可以自行解决风险的工程。风险自留是最省事的风险躲避方法。当采取其他风险对策标点符号应该是逗号应该是分号的费用超过风险事件造成的损失数额时采用风险自留是一个最好的方法。风险防范与控制的方法措施很多，每种方法的应用不是单一的，也不是互斥的，可视具体情况组合使用，才能取得较好的效果。第2章工程建设工程投资风险管理概述工程建设工程具有投入资金大、开发周期长，影响因素多，效益与风险共存等特点。随着科技的开展和工程自身环境的变化，工程建设工程所涉及的不确定因素、随机因素和模糊因素越来越多，从筹划、设计、建造到竣工后使用，整个过程都存在着各种各样的风险，并伴随工程工程建设的全过程。随着中国经济全面开放和投资主体多元化进程加快，工程建设单位及其他相关单位的竞争更加剧烈，将面临比以往更多的风险，因此，加强工程工程风险管理已成为工程管理人员的重要任务。2．1工程建设工程投资风险分析就企业投资而言，投资(直接投资)就是把资金投入生产建设和经营。如购置土地、设备、建造厂房、生产工艺、购置生产原材料等，以便获得投资后的预期利润。是企业运用资金调整产品结构、提高生产工艺、实现产业更新换代、增强企业竞争力的主要方式之一，也是投资风险产生的主要领域。2．1．1投资的风险性投资的风险性是指投资遭受失败的潜在可能性。获得预期的效益是投资活动的最根本要求，但任何一项投资的未来收益都是不确定的，因而存在着风险。投资的风险种类有：政治风险，即由于政治格局的变化而导致的风险；市场风险，即由于市场的变化而导致的产品滞销的风险；汇率风险，即由于汇率的变动而导致的风险；技术风险，即由于新技术的研究和开发的不确定性因素导致的风险；财务风险，即由于债务人不能按期偿付债务而导致的风险。此外，还有通货膨胀风险、自然风险、经营风险和利率风险等。投资因素涉及面广，影响因素多，周期长，因而风险较大。一般来讲，投资的风险与预期收益呈强烈的正相关关系，预期收益越大，那么投资者所承当的风险越大，反之亦然。投资之所以具有风险，是因为投资活动具有如下特点：〔1〕投资收益具有不确定性字号应该是小四黑体，比上一级标题要小一号字号应该是小四黑体，比上一级标题要小一号前面应该有空格在投资工程实施之前，投资者对投资收益的估计结果仅仅是一种预期收益，这种预期收益具有一定的不确定性，投资工程实施的结果，有可能偏离这种预期收益，甚至在实施过程中失败。一旦实际投资收益低于预期收益，便构成了风险损失。前面应该有空格〔2〕投资活动具有时滞性与周期性投资活动的实施，需要一定时间与周期。假设在实施期里投资活动的外部环境发生了变化，那么，这种变化便会给投资者带来风险。例如，国家产业政策的调整，进出口政策变化，都会导致投资风险。另外，由于投资过程具有不可逆性与惯性，一旦投入的资金变成了实物资产，即使觉察到风险，也不能完全有效地防范损失的发生。〔3〕投资活动具有投资的测不准性测不准，主要是指对所需投资的低估，势必导致夸大收益，从而导致做出错误决策。或者对投资工程的资金准备缺乏，形成资金缺口，当缺口较大时，就有可能导致投资工程的延期甚至中止，从而导致投资失败。2．1．2工程工程投资风险表现工程建设工程投资风险表现有以下方面：l、技术风险。技术风险下面都是一样是指技术条件的不确定性而引起工程变更的可能性。技术风险主要表现在可行性研究、工程方案选择、工程勘察、工程设计、工程施工、工程监理等过程中，由于技术标准和计算模型的选择、设计参数的选取等问题上出现偏差而形成的技术变更风险。下面都是一样2、自然条件风险：是指由于自然现象如严寒、台风、暴雨、洪水、火灾、地震、地质灾害、雷暴等风险因素可能给工程施工带来影响和损失。3、经济风险：是指由社会因素导致的工程造价上升或工期延误的风险。主要表现为宏观经济形势不利；工程投资硬环境和软环境(管理部门效劳意识和工作作风等)变差：通货膨胀幅度过大；资金筹措困难；原材料价格不正常上涨等方面。4、合同条件风险：是指由于合同条件制定的不完善以及合同执行不力，给工程施工带来的变更风险。如合同范围界定不清，计价方式不合理、工程组织管理混乱等因素均给管理带来负面影响。5、人员素质风险：是指工程参与各方的主要从业人员技术素质欠缺给工程施工带来不利影响。如主要设计人员素质差造成工程出现大量的设计错误和遗漏；施工管理人员素质低下，使工程出现大面积返工；监理人员素质低下，导致工程变更频繁发生；业主管理人员素质低下，导致工程管理失控，工程各方难以协调工作，致使工期延长和本钱上升等。工程建设工程的风险表现多种多样，同一个风险因素在不同的阶段所表现形式和造成的损失都是不同的，如果不重视每个环节风险的防范，最终导致风险因素相互叠加，引发更大的风险后果。工程建设工程投资风险伴随工程工程建设的全过程，是一个周期长、投资多、技术要求高、系统复杂的生产和消费过程，在全过程中，存在着未知的、随机的因素，至今没有得到有效的理论和方法，由此而造成的风险直接影响工程建设工程的顺利实施和成功。2．2工程建设工程投资风险管理含义工程工程的风险管理就是以降低工程工程中风险发生的可能性为目标，减轻或消除风险的影响，实现工程工程的预期目标和经济平安。工程工程风险管理一般包括以下内容：工程工程风险的识别与预测、风险源排列分析、确定风险管理策略、制定风险管理方案、风险的测定与评估以及工程工程风险的防范与处置。工程工程的立项、各种分析、研究、设计和方案都是基于对将来情况(政治、经济、社会、自然等方面)的预测之上，基于正常的、理想的技术、管理和组织之上。而在实际实施以及工程的运行过程中，这些因素都有可能会产生变化，各个方面都存在着不确定的因素使目标不能实现。工程工程风险管理是工程工程管理的重要组成局部，但其不同于其他管理功能。它是人们在追求可靠和平安的目标下。在传统管理思想和现代科技理论相结合的根底上开展起来的一门新学科。工程工程风险管理就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无患或在无法防止时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或使风险为我所用。加空格工程建设工程风险因素涉及面广泛，表现在以下三个主要的阶段：前期决策阶段、工程实施阶段和生产运营阶段，对风险的管理也主要集中在这三个阶段，本文重点对决策阶段和实施阶段的风险因素进行分析。工程建设工程风险分析贯穿工程建设的市场预测、工程技术方案、融资、经济和社会效益的各个方面，是对工程建设工程活动中涉及到的风险进行识别、评估并制定相应的政策，以最少的本钱，最大限度地防止或减少风险事件所造成的实际效益与预期效益的偏离，平安地实现工程建设工程的总目标，主要包括几个环节：即工程工程风险识别、风险分析、风险评价及风险管理方法制定，如图1-1所示。加空格第3章决策阶段的风险分析与防范措施工程决策是指投资者按照自己的意图目的，在调查研究的根底上，对投资规模、投资结构、投资分配以及投资工程的选择和布局等方面进行技术经济分析，决定投资工程是否必要和可行的一种选择。在工程筹划和决策阶段，要决定工程的具体建设规模、产品本钱方案、建设地址、配套工程，建设进度、资金筹措方案等。3．1决策阶段的风险分析决策阶段风险集中表达在工程建议书和可行性研究编制的成功与否，工程建议书和可行性研究的方案涉及到资源、市场、技术、工艺、投资效益等方面，如资源条件的开发价值和可持续性；市场现状调查是否全面、正确、合理；产品供需预测的可靠程度和可行性，产品供需平衡和目标市场定位的合理性：建设规模和产品方案对未来经济效益的影响；技术方案、设备方案以及人员等的优化；未来收益是否能够到达根本要求等方面的不确定因素对工程技术方案的选择将直接产生风险。因此，可行性研究阶段工程技术分析与方案选取的正确与否对企业投资决策，降低投资风险，都将产生一定的影响。3．1．1市场风险市场风险是竞争性工程经常遇到的重要风险，投资工程的产品市场或效劳市场是工程投产后创造现金流的最重要的途径，如果断策阶段不能正确把握产品的市场容量、竞争态势情况、价格变化趋势、可替代产品或效劳，就有可能在产品投放市场之时就是工程亏损的开始。市场风险主要表现在三个方面：即供求变化、产品竞争力和价格风险。具体为产品销路不畅，产品缺乏竞争力，市场供求总量与预测产生偏差；原材料供给缺乏或中断，原材料价格发生变化；产量和销售收入达不到预期的目标。〔1〕供求变化。供求发生变化还是导致产品销路不畅通的原因。如果生产的产品达不到预期的销售量，预期的收入难以及时收回。由于顾客不能及时了解全新产品的性能，对新产品持观望、疑心态度，甚至做出错误的判断，导致顾客对新产品接受能力和接受的时间难以确定，如果这一时间过长将导致企业的开发资金难以收回，使企业面临困境。供求关系发生较大变化，对建设工程是一个致命的风险源。加空格供求变化案例：某天然气长输管道长约860公里，投资近40亿元，可行性研究报告设计的一期输气量11亿立方米／年。工程于2007年建成投产后，由于下游用气建设改造工程滞后，结果到2023年也只累计输送5亿立方米，用气量严重缺乏，造成上游的气田所产天然气不能按方案销售出去，销售加空格收入不能及时收回：而且本工程没有采用国际通行的照付不议约束机制，致使上游气田、中游天然气管道蒙受巨大的经济损失。〔2〕产品缺乏竞争力。产品缺乏竞争力表现在产品的性能和价格上。这种竞争不仅有企业之间的竞争，同时还有新产品潜在进入者的威胁。如果新产品挑战市场竞争能力一般或低下，再不注意产品的性能的更新和提高，将会导致新产品销售不出去，因而企业可能由于生产本钱高、缺乏强大的销售系统或新产品用户的转换本钱过高等等不确定因素而处于不利地位，还可能危及这些企业的生存。如果不了解市场和变化趋势，就不能适应市场的变化。竞争力风险案例：柯达(中国)股份厦门分公司成立于1998年3月，以生产和销售民用及专业彩色胶卷和相纸为主，产品供给国内外市场。1998年8月，开始从美国进口胶卷和相纸以及盘片，进行分切和整理包装；同年建成大型感光材料生产基地，并于2000年6月全面投产，拥有了当时世界上最先进的彩色生产线，进行包括乳剂制备，感光涂布到整理包装的全过程生产，也是柯达公司在亚洲最大的感光材料生产基地。近年来，由于数码技术的进步和推广，传统的胶卷产品市场和竞争力受到了极大的挑战。柯达公司总部不得不宣布将停止其厦门厂的胶卷涂布生产。以降低产品本钱，提高生产效率。由于胶卷底片必须经过涂布程序，才能成为可成像的胶卷。该决定意味着传统胶卷产品将逐步退出市场。此案例说明产品不具有竞争力，势必遭到市场的淘汰。〔3〕产品价格。原料价格上涨导致产品的生产本钱超出预期值，那么会给工程的市场带来巨大的潜在风险。价格风险的案例：由于国际石油价格居高不下，神华集团“煤制油〞工程工程正在建设当中，预计在2007年建成一期工程三条生产线中的一条，年产煤制柴油100万吨，而这也只是一条“工业示范生产线〞，以形成石油的替代产品。据测算，煤炭价格每上涨100元／吨，每桶煤制油的本钱就增加5-8美元。时至今日，煤炭价格已经比神华工程评估时的80元／吨上涨了4-5倍。此外，预计装置投产时，配套的水、电、汽、运输等费用和人工费，也将远远超出评估时的水平。这无疑会抬高煤制油的生产本钱，带动产品价格上扬。如果原油价格大幅下跌，煤铷油将面临石油产品的竞争风险。工程产品的供求关系、竞争力和主要原材料的价格与决策阶段预测价格发生较大偏离。将不可防止导致市场风险。巨大的市场空间并不代表投资工程所占的市场份额，只有通过市场营销战略研究和组织实施，同时对行业竞争状况及潜在竞争对手进行深入研究，才能准确发现适合于工程产品的市场时机。3．1．2原材料供给风险决策阶段对原材料的供给的方案比选是投资工程不可无视的环节，建设工程在实施和生产运营过程所需的原材料、以及相配套的供水、供电、消防、交通运输、污染物处理等都需要逐一落实，否那么，一旦中断将给项只带来巨大的经济损失。原材料供给风险表现在：资源储藏、实际原材料供给量、原材料的品质与预期发生偏离，使得建设工程达不到预期日标而产生风险。原料供给风险案例：某中型乙烯厂建设时根据当时资料认识，预计原油产量在800—1000万吨／年，油气比120m³/t轻烃潜含量0.31kg／m³经过几年的开发生产，原油产量递减到400万吨／年，轻烃潜含量也只有0．16kg／m³，产量与轻烃潜含量较预测下降50％左右，轻烃产量从预期的37.5万吨／年交道7.5—12万吨／年，且C6组分增高，乙烯收率降低．使建成的乙烯厂处于严重困境。实际原料品质与可研报告预测的原料品质发生偏差，也将会造成工程的经济损失。3．1．3技术风险工程建设方案的选择涉及工程技术的方方面面，建设工程的技术风险是指所采用的技术在先进性、可靠性、实用性发生重大变化时，导致生产能力降低，生产本钱增加，或产品质量达不到预期要求，给投资工程带来不可预测的风险。技术风险表现在：〔1〕技术上成功的不确定性。由于新技术在诞生之初都是不完善的、粗糙的，能否按预期的目标实现都是不能确定的。〔2〕技术寿命的不确定性。现代知识的更新和科技开展的进步，致使新技术的生命周期缩短，一项新的技术被另一项更新的技术所替代的时间周期难以确定。〔3〕与配套技术的不确定性。一项新的技术往往需要一些专门配套技术来支持才能使技术转化为商业化生产运作。上述三个方面的不确定性也可能给建设工程的工程技术带来难以预料的风险。技术风险案例：近几年的石油市场风云变幻，一面是国际油价飙升，一面是中国需求猛增，石油进口量大幅上涨。作为世界第二大石油消费国，伴随近几年持续高油价，可替代能源和新能源的开发越来越活泼。由于我国拥有丰富的煤碳资源，地方政府和一些企业对煤制油工程情有独钟，试图通过煤制油来改变我国的能源战略结构。我国的煤炭资源储藏约在l万亿吨左右，如果按目前的生产和消费水平，可供使用100年以上。煤制油对我国来说是极为现实的一条路，问题的关键在于：在目前技术水平条件下，l万吨煤制油的固定投资约在l亿元左右。目前一些地方开工建设的十几万吨规模的煤制油、煤制烯烃装置多数不够经济规模，技术不够成熟。建成后类似小炼油、小乙烯，技术落后，能耗高，环保差，属于淘汰之列，且这类装置投资大，动辄几十亿，目前煤制油品和烯烃尚处在工业化试验和示范阶段，大规模工业化生产还存在较大的技术和投资风险。再如规划中的京沪高速铁路，全长1300多公里，如果采用轮轨技术，最高时速可达250—300公里，全程约需4—5个小时，总投资约1300亿元；如果采用磁悬浮技术，最高时速能达450—500公里，从北京到上海仅需要2个多小时，耗资高达4000亿元，是轮轨技术的3倍。到底该采用磁悬浮还是高速轮轨技术，各方面争论已有数年之久。最终，权威人士表示：虽然上海的磁悬浮列车运行情况很好，但京沪铁路长达1300多公里，还要跨越很多河流，采用磁悬浮存在一定的技术风险。此外，磁悬浮方案在技术上虽很先进，但是投资巨大，而且对工程的质量要求很高，目前同样长度的磁悬浮铁路在世界上还没有成功的商业化例子。3．1．4管理风险管理风险是指企业在生产过程中因管理不善而导致投资失败。主要表现在三个方面，即决策风险、组织风险和生产风险：〔1〕决策风险。决策风险是指因企业的决策失误而导致的风险。由于世界科技开展迅猛，技术工艺日新月异，产品更新快，这就使得工程投资的风险加大。高新技术产品工程的决策一旦失误将会给企业带来难以估量的损失。在营销企业，高层营销管理者的决策意见对整个决策活动将产生导向性的影响。如果他们的意见本身就是错误的，从而导致企业决策出现重大失误，将会给企业造成无法弥补的资源浪费和巨大的经济损失。比方，以IBM为首的投资者在铱星工程上的投资决策，就造成了高达80亿美元的直接损失，间接损失如时机损失、时间损失、人力资源损失等等就难以计数了。〔2〕组织风险。对于企业而言，人员、技术、组织结构明显不合理，如果不能及时调整企业的组织结构，就会造成企业规模的高速膨胀与组织结构相对落后的矛盾，使管理架构越来越不适应企业长远开展的需要，给企业带来管理上的风险。〔3〕生产风险。预测的市场容量不能与实际容量相吻合，致使实际的生产水平与实际的市场容量不一致而产生风险。这种生产风险是可防止的，这就要求根据预期市场需求及时调节生产能力，做到需求与生产相匹配。3．1．5人才风险伴随着知识经济时代的到来，人才因素在企业的作用变得越来越重要。人才是事业成功最重要的资本和根底，是企业生存的法宝。人才的强大不仅仅在于提升自身的智慧，还在于凝练他人的智慧为我所用。善集众人之智慧于一身者，方能成大事、做巨人。对于高度知识密集型的企业，要求科技人员和劳动力既快速增长又有较高的素质。因此，人才是投资者考虑的最重要因素。如果由于人事制度不尽合理，高级管理人才比拟容易流失，将会出现集体辞职的现象，会给企业带来致命的危险，造成巨大的经济损失。人才风险主要表现为员工道德风险和员工跳槽风险。〔1〕员工道德风险。是指员工的恶意行为或不良企图等道德问题，会产生成心使营销风险事故发生或损失扩大。员工道德风险可以分为职业道德风险和社会道德风险两个层面。职业道德风脸主要表现为缺乏职业精神和个人利益至上，以及轻视业务工作而给企业造成损失；社会道德风险主要是员工的恶意侵占理念和行为，给企业造成损失。类似营销人员贪污营销费用、接受客户回扣、帮助竞争对手从中获利、利用职务之便谋取个人私利等，这些因素不可无视，要加强防范。〔2〕员工跳槽风险。是指企业可用人才或者企业的核心人才，由于某种原因离开本企业，跳槽到竞争对手企业的现象。员工跳槽会给企业造成直接和间接风险。由于人员跳槽既给企业带来了人力资源的直接流失，又给企业引进新的人才造成时间、人才培养、市场损失的风险，以及新人本身的风险，也可能带给竞争对会的风险。员工跳槽风险案例：蒙牛集团董事长牛根生。早年养过牛，刷过瓶子，当过车间主任，一步步做到伊利副总裁，1998年被伊利免职，1999年牛根生卖掉他的100万伊利股票，成立了蒙牛乳业，竟然有300多名伊利的生产、销售、技术骨干自愿追随牛根生创业，而且很多人借钱都要来支持牛根生，蒙牛的注册资本几个月后猛增到1300多万元。2004年蒙牛赴港上市，年底捐出全部个人股份设立“老牛专项基金〞。短短几年，蒙牛从中国乳业的1116位上升至第2位，液态奶销量全国第一，短短几年，蒙牛集团成了伊利集团最有竞争力的竞争对手。再比方罗来康、赵鹏作为青岛啤酒的高管，跳槽到燕京啤酒获得重用。又如，方正电脑总助周险峰，一个“从0做到年销售100万台，在方正工作近10年功不可没〞的人，跳槽到海信。随周险峰一起离开的，有担任方正科技产品中心总经理吴京伟、销售平台副总经理吴松林以及产品总监，人力资源部门主管以及各区域局部渠道骨干管理人员和技术人员等。3．1．6其他风险除此之外，建设工程的投资还存在以下的风险：外部条件风险，外部协作配套条件发生重大的变化，给建设和生产带来困难；社会政治风险，政局变化、政权更替、战争、罢工、恐怖活动等引起的风险是投资蒙受损失；还有一些由于自然环境变化和自然灾害所引起的风险。政治风险案例：某燃料油公司是集燃料油进口、销售，生产加工于一体的实体型企业，是国内唯一负责奥里乳化油进口分销的专业化公司。公司成立于1997年1月．目前拥有三座大型中转油库、三家沥青加工厂、一家海外参股的中委奥里乳化油生产厂、一家控股的湛江奥里油发电厂和一家固硫剂牛产厂。2023年12月，公司的母公司与委内瑞拉国家石油公司双方正式签署合作协议，共同开发委内瑞拉的奥里油资源，在委内瑞拉投资建设了650×104t／a奥里乳化油生产厂，产品全部供给中国市场。为落实合作协议公司在国内配套建成了湛江储油库一期工程，工程总库客为94.5×104m³转储存库，主要用户是湛江2×600MW燃油发电厂和三家沥青加工厂。由于受国际原油市场原油期货价格影响，近年来原油期货价格不断攀升，加之委内瑞拉国内局势混乱和能源政策变化，燃料油公司进口的委内瑞拉奥里乳化油供给完全中断，造成湛江90×104m³奥里乳化油中转储存库闲置和2×600MW燃油发电厂面临停产的危险，经济损失巨大。虽然母公司与委内瑞拉国家石油公司双方正式签署了30年的合作协议，但仍然出现了油源中断的情况。这一政治风险导致上游650万吨／年奥里乳化油生产厂停产、三座大型奥里乳化油中转储存库改储其它的油品；控股的2×600MW燃油发电厂面临停产，如果将燃油机组改为燃煤机组，其改造费用相当于新建一座燃煤电厂，经济损失沉重。政治风险无法逃避，任何国家的跨国工程都不可防止地面临政治风险，这并不意味着政治风险无法躲避。政治风险的表象纷繁复杂，不同国家、不同行业的政治风险程度差异很大。经验说明，诸如分散投资、存货管理、套期保值等传统商业风险管理方法用于政治风险管理的效果不理想。有效的政治风险管理要求从各种政治事件或指标中分辨出哪些风险会实际影响公司的运营，并迅速做出决策；将政治风险管理纳入企业管理信息系统，妥善管理和降低政治风险。政治风险管理要有及时性和前瞻性。及时性就是要及时管理和降低可能对工程产生负面影响的政治风险。善于对政治风险做出预测，不仅能够防范其造成的不良后果，还能带来意想不到的收益。空格躲避政治风险的方法有“自我管理〞，即寻找一个多边机构参与到工程中来，比方让国际金融公司、国际开发协会、亚洲开发银行、泛美开发银行和非洲开发银行等机构投资入股或提供债权资金，购置政治风险保险和与当地公司合资经营。这些方法要针对具体的情况，做到有的放矢。空格在一个建设工程的决策、建设和经营过程中，上述风险往往是同时存在的，使建设工程的风险识别、评估和躲避变得异常复杂，需要进行科学分析、科学判断、科学决策。3．2决策阶段的风险防范措施决策的失误是最大的浪费。因此，在建设工程决策之前对工程进行风险识别和评估，有助于决策者形成科学的决策．将风险在事前予以躲避。风险防范措施主要可以通过以下几方面进行研究。3．2．1工程投资要符合企业中长期开展规划任何一个企业致力于某一行业或领域，都有适合企业开展的主营业务。因此，企业在进行工程投资时要充分考虑工程是否符合自身中期或长远的开展战略。从某种程度上讲，只有将资金和财力投入到有竞争力、企业自身所熟悉的行业或领域，才能躲避市场所带来的风险。3．2．2认真组织工程可行性研究投资工程决策阶段主要是可行性的论证过程。工程决策必须遵守以下的原那么：科学化、民主化。工程决策分析的程序是：投资时机分析、编制工程初步可行性研究报告、可行性研究阶段，而其中可行性研究对决策的影响最大，因此，要着手从风险源产生的源头抓起。现在我国对建设工程有严格的规定要求建设单位要委托行业内或有资质、有实力的第三方咨询评估机构对投资工程的可行性进行充分论证，公正客观地对工程的必要性以及资源、市场、技术、人才、资金筹措等方面进行评估论证。从而在每一个环节都能够识别相关的风险点，并采取有效措施进行躲避。综上所述，在可行性研究阶段对资源、市场、工程技术方案、配套工程、经济效益做出多个备选方案，通过多方案的技术、经济比拟，选择最优方案。对有关的重大工程技术难题及潜在风险因素提出必要的研究和实验课题，准确把握有关问题，消除模糊认识。3．2．3决策前审慎评估在工程建设的审批阶段，建设工程审批部门要在最终进行决策前委托有资质的咨询评估机构对建设单位及其提出的建设工程可行性研究报告进行技术、经济方面的客观评价，评估工程可行性研究报告提出的方案是否可行，并形成科学、客观、公正的评估意见供决策部门参考。在我国现有投资管理体制下，凡需要国家有关部门(如：开展与改革委员会)核准的工程，在批准前都要通过国家授权的咨询评估机构(如：中国国际工程咨询公司)的评估；在公司内部审批的工程，在公司董事会正式批准建设之前，必须通过有资质的公司等组织的评估；咨询评估报告是决策者进行最终决策的依据，充分表达了投资决策的审慎性原那么。对决策阶段风险防范措施主要有以下方面：〔1〕市场风险躲避措施。首先，针对供求关系发生变化和市场不落实等风险因素，在前期决策过程中要实事求是做好市场分析，根据市场需求切实做好市场调查，合理安排销售方案，减小市场供需实际与预测值发生的偏离。第二，通过实施新产品更新换代和技术升级来提高产品竞争力，并注重新产品的研发，从根本上提高新产品的性能和改善品质，弥补产品市场竞争力的缺乏，防范产品缺乏竞争力带来的不利局面。〔2〕原材料风险躲避措施。首先，在工程的决策阶段要从工程的建设和生产运营的客观要求出发，研究资源的约束和产业链上下游的制约。其次，也要从履行企业的社会责任角度，投资有利于建设资源节约型、环境友好型社会的投资工程，并减少各种浪费。第三，要对原材料尤其是资源型原材料的储藏量、开采量、生产量、消耗量及供给量等方面予以高度重视。如果自然资源的储量、品位、可采储量、开发方式与工程的预测发生较大偏离，导致工程生产本钱过高，产量降低或产品生命寿命缩短。第四，对原材料品质差异风险要在工程的前期论证阶段，充分考虑原材料的供给和接替，对原材料进行供给量、品质成份、以及持续供给年限等方面都要进行多方案的分析论证，优选最正确方案。〔3〕技术风险躲避措施。要对工程建设工程的规划和关键技术方案从可行性、可靠性、经济性、适用性等方面做多方案的技术比选，并选取最优方案，以保证减少技术风险，防止损失。对建设工程所需原燃材料、燃料、动力的供给条件、供给方式能否既满足工程生产需要同时又经济合理，也需要认真加以分析和研究。与上面的序号没有对齐〔4〕管理风险防范措施。首先，要建立合理的组织结构和科学的管理体系，其次，要提高管理层的决策水平，增强风险防范意识。第三，标准决策程序，强化约束监督机制。与上面的序号没有对齐〔5〕人员风险防范措施。首先，建立研发和技术团队，不过分依赖某一个或少数几个技术人员。其次，与关键人员鉴定有附加条件的合同。第三，运用战略型人力资源管理思想，做好人力资源的规划工作。第四，选拔和聘用具有不同背景的员工，采取多元化管理，使员工认同公司的价值观和目标，增加员工对企业的归属感。第4章实施阶段的风险分析与防范措施前面几章主要论述了工程工程风险及工程建设实施前如何预防和减少工程工程风险的途径，本章主要对工程工程实施阶段的风险进行分析并提出风险防范措施。4．1实施阶段的风险分析工程建设实施阶段的风险是指在建设工程开工之后到试运投产前的过程中所存在的各类复杂的风险。工程开工后，随着大量的人力、物力和财力投入，大量资金用于购置建设用地、工程设备、支付施工费用等，工程建设贷款所产生的利息也由于某种原因在工程没有建成投产时计入了资本本钱。这些风险如果得不到及时有效的躲避，在工程建设完工时，工程的风险也有可能到达或接近最高点。在这一过程中任何不可控制或不可预见的因素都有可能造成工程建设超支、工期拖延、出现质量问题或工程无法完成，以至于造成无法估量的损失。一般的大型工程工程的实施过程中由于受设备、原材料，施工方法、组织管理、人员组成、工程投资、施工环境以及工期等因素的影响，使得投资者和工程承包方等在保证施工现场和人员平安方面往往要承受很大的风险。施工阶段产生风险的因素既有内部因素也有外部因素，内部因素主要是资金投入、施工技术、施工组织、管理水平等，外部因素主要是自然条件、政治经济、外界配合(如对工程建设工期影响最大、也是最不容易解决的土地及拆迁问题)等因素。4．1．1资金因素在工程实施过程中，资金的投入总是按照一定的规律逐步完成的，工程建设初期资金的投入相对较少，随着工程建设的不断进展，投资将会越来越大。再由顶峰减少到工程建设结束。如果工程建设所需要的资金不能按工程进展及时提供到位，就会导致工程无法正常完工，将制约工程建设工期。资金问题主要具体表现在以下几方面。一是工程资金方案得不到落实：二是超概算的缺口无法及时得到补偿；三是如果需要购置进口设备或原材料，汇率变化或外汇管制都可能带来资金方面的风险。工程建设企业能否按时、足额地筹集到工程建设所需要的全部资金，以保证工程建设、试运行和按方案投产。一个建设工程所需要的投资资金，可以从很多个来源渠道获得。在建设工程可行性研究阶段需要对工程投资资金的每一种来源渠道及其筹措方式逐一论述，通过融资方案的优化组合，以尽可能减少融资本钱并降低融资风险。资金风险主要表现在：〔1〕资金供给风险：资金不落实导致建设工期拖长，工程造价升高，影响原定投资效益目标的实现。具体表现为原定筹资额全部或局部落空；原定发行的股票、债券方案不能实现；既有法人融资工程现有经营状况恶化，无力支付原定出资额；资金的来源不能按建设进度足额及时到位。〔2〕利率风险：在负债融资的情况下，利率水平随着金融市场情况而变动产生的风险。如果融资方案中采用浮动利率计息，应分析贷款利率变动的可能性及其对工程造成的损失。〔3〕汇率风险：是指国际金融市场外汇交易结算产生的风险。利用外资数额较大的工程应对外汇汇率的走势进行分析，以防汇率出现较大变动对工程造成损失。〔4〕现金性风险：是指企业在特定的时点上，现金流出量超过现金流入量而产生的到期不能偿付债务本息的风险，是由于现金短缺、债务的期限结构与现金流入的时间结构不配套引起的，是一种支付风险和个别风险，源于理财不当。〔5〕收支性风险：是指在收不抵资情况下出现的不能归还到期债务本息的风险，是一种整体风险，意味着企业经营失败，源于经营不当。4．1．2施工因素施工因素对建设工期的影响是巨大的和直接的。主要表现在以下几方面：〔1〕施工准备缺乏，方案不周，工程开工后缺东少西，施工作业面交叉，工序相互制约，使施工造成混乱。〔2〕施工队伍投入的人力和机械设备缺乏，无法在有效施工期内按方案进度施工。〔3〕施工技术水平低直接影响工程施工效率，致使施工质量不能满足工程建设的根本要求，或对工程建设造成损失以至于大量返工造成工期延误，本钱增加。〔4〕建设单位拖欠施工单位工程款，造成施工单位流动资金缺乏，影响原材料采购供给，也会影响施工人员的工作积极性。4．1．3设计因素设计因素主要表现在：〔1〕设计没有按照标准设计，设计参数的选取偏大或偏小。〔2〕设计方案不能到达预期目标。〔3〕设计方案不全，有漏项。如果勘察设计单位不能按时交付施工图或由于设计质量不高造成大量现场设计变更，将对工程建设产生极大的负面影响，从而影响工期，提高工程造价。4．1．4内部组织因素建设工程的内容组织协调能力是工程管理的关键因素。如果工程组织机构设置不全或不合理，工程管理控制体系和管理方法不正确、指挥控制系统运转不灵，势必造成工程管理和施工效率低下，导致工期拖延。4．1．5外部环境因素工程建设处于一定的自然、经济和社会政治环境之中，受到环境因素的影响较大，并且是人们不好把握的，甚至是无能为力的。4．2实施阶段的风险防范措施工程实施中的风险控制贯穿于工程控制(进度、本钱、质量、合同控制等)的全过程中，是工程控制中不可缺少的重要环节，也影响工程实施的最终结果。工程工程实施阶段风险主要表现在施工队伍风险、施工方案风险、工期和投资风险。其中以工期和投资的风险最为关键。主要表现在工期拖延、工程质量达不到预期的要求、工程本钱超预算，没有合理的资金使用方案，资金筹集和使用不相协调，就难以保证资金及时到位，或因贷款过早而多偿付利息，提高了工程本钱。为此，为使工程实施阶段顺利实施要严格做好以下几个方面工作，对防范风险有促进：〔1〕加强风险的预控和预警工作。在工程的实施过程中，要不断地收集和分析各种信息和动态，掌握风险的前奏信息，以便更好地做好准备和采取有效的风险对策，防止可能发生的风险。〔2〕在风险发生时，及时采取措施以控制风险产生的负面影响，采取挽救措施以降低风险造成的损失是防范风险的最直接和最有效方法。〔3〕在风险状态下，依然保证工程的顺利实施，如迅速恢复生产，按原方案保证完成预定的目标，防止工程中断和本钱超支，只有这样才能有时机对已经发生和还可能发生的风险进行有效的控制。为加强建设实施的风险管理，以下几种躲避方法值得借鉴：〔1〕对于资金因素风险。首先，应注重资产占用于资金来源之间的合理期限搭配，搞好现金流量的安排。对收支性融资风险，应注重优化资本结构，从总体上减少收支风险。一方面从静态上优化资本结构，增加企业权益资本的比重，降低总体上的债务风险：另一方面从动态上，根据需要与负债的可能，自动调节其债务结构，加强财务杠杆对企业筹资的自我约束。其次，制定合理的资金筹措方案。按照国家的规定但凡投资工程必须有一定的资本金，流动资金也考虑有一定比例的资本金，其余的为银行贷款，这样也可以降低资金风险。根据投资工程的具体情况和特点，筹集一定比例的银行信贷资金、非银行金融机构资金、外商资金等，对防范投资工程筹资风险，有一定的作用。〔2〕对于施工因素风险。首先，对工程工程的实施项且管理承包制。工程管理承包已逐渐在我国施工企业普遍实行，由工程业主招标或推荐一家有经验的公司对工程进行管理承包，由管理承包商对工程进行方案管理、协调和控制。施工承包商负责设备材料的采购、工程施工以及对工程分包商的管理。这种方式把工程管理承包商、业主和施工承包商的各方利益通过合同联系起来，也就是对风险进行了实质上的转移。其次。在施工过程中加强监理制。根据我国法律，所有建设工程的业主必须聘用工程监理对工程的设计过程和施工建设过程进行监理，对质量、投资、工期进行有效的控制。就业主而言