2024年高等教育经济类自考-05678金融法历年考试高频考点试题附带答案

2024年高等教育经济类自考-05678金融法历年考试高频考点试题附带答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共25题)1.银监法制定的监管银行业的基本制度和措施，主要有（）A、银监会对银行业金融机构行使监管权力以银监法为依据B、银监会依法、独立行使对银行业金融机构的监管权力C、针对银行业金融机构的不同问题采取灵活的、递进的纠正措施和处罚措施D、银监会行使监管权力由必要的监督和问责制约2.国际货币基金组织主要对会员国提供（）A、长期贷款B、风险资本信贷C、战争赔款D、中短期贷款3.我国《票据法》于（）1月1日开始实施A、1994年B、1995年C、1996年D、1997年4.简述改善外汇储备的必要性5.下列信托设立目的中属于公益信托的是（）。A、发展教育、科技、文化、艺术事业B、救济贫困C、发展环境保护事业D、证券投资6.甲公司与乙厂订立一份购销合同，约定：乙厂向甲公司提供某种化工原料100吨，货款总额为110万元，甲公司须预付40万元违约定金。合同订立之后，甲公司开出汇票委托书，载明：汇款人甲公司；汇款用途：定金；汇款金额：40万元；收款人：乙厂。在银行办理汇票过程中，因工作人员疏忽，将汇票用途误写成货款。甲公司财务人员收到汇票后，未经查看就将其交给乙厂，同时，乙厂财务人员也开具了“收到货款40万元”的收条。后乙厂未能履行合同，甲公司起诉至法院，请求双倍返还定金，乙厂认为，双方之间的定金约定已改为预付货款，不适用定金罚则。法院认为，甲银行工作人员的疏忽，误将定金写成了预付款，不能代表合同当事人的真实意思，故乙厂主张定金已变更为预付款不能成立。乙厂接受定金后，不按照约定供货，构成违约，应当双倍返还定金。何为定金罚则？7.下列关于承兑的描述中，不正确的是？（）A、承兑以前付款人只是票据关系人而不是票据债务人B、承兑是一种附属票据行为C、承兑与否由付款人自己决定D、承兑并非是汇票所特有的制度8.简述贷款损失准备金（呆账准备金）的计提9.授信10.《中华人民共和国保险法》，于（）年6月30日通过了并于同年10月1日起施行A、1993B、1994C、1995D、199611.货币表现为各种形态，有（）、（）和（）等。货币有时间上的使用价值，所以就有利率；有兑换价值，所以就有汇率。12.什么是孳息处理？简述孳息的所有权归属问题13.甲公司是乙公司化妆品在某地区的代理销售商。1996年甲公司以购买乙化妆品为由，先后对乙公司签发了四张商业承兑汇票，并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款。乙公司收票后，即按约定发出货物。甲公司对收到的货物提出质量异议，双方数次传真往来，未能协商一致。甲公司将乙公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验，检验结果为不合格。乙公司持上述四张汇票于到期后，委托银行收款时，均被银行以付款人无款支付，该账号已结清等为由拒付，乙公司遂以票据纠纷为由诉至法院。 乙公司诉称：被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑，到期应无条件支付。被告作为票据债务人，应依《票据法》的规定，向我公司支付拒付的汇票，并承担利息。 甲公司辩称：原告货物出现了质量问题，我公司提出了质量异议，并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人，可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩，故我公司拒绝履行票据义务是合理的。针对本案的争议，请回答下列问题。假如该票据背书转让给第三人后，甲公司对非直接受让人的请求能否主张抗辩？14.简述首次公开发行股票的条件15.甲公司是从事生物技术开发的国有企业，与乙生物研究院科技实业公司作为发起人，发起设立丙股份有限公司，并向社会公开发行股票2500万股，每股面值1元。1999年7月12日，丙公司与A证券公司签订了股票承销协议，由A证券公司承销丙公司股票2500万股，发行价为每股6.88元，承销期为7月12日至8月27日。按照协议规定，承销期结束时，A证券公司如未售完2500万股夏华公司股票，则应全部自行购入。事实上，至8月27日，承销期届满时，仍有541万股股票未能售出。A证券公司由于资金紧张，不愿购买售后剩余的541万股股票。遂向丙公司提出将541万股股票全部退还给丙公司，丙公司不允，于是A证券公司又在承销手续费等问题上提出新的要求，双方协议未果，诉至法院。本案属于哪种承销方式？16.保险诈骗是指犯罪嫌疑人故意制造保险事故或者虚构保险事故，故意逃避投保义务的违法行为。17.保险公司违反规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及保险公司的偿付能力的，保险监督管理机构可以对该保险公司实行接管。接管期限最长不得超过（）。A、六个月B、一年C、二年D、三年18.简述央行的金融统计职责19.根据我国票据法，属于汇票的相对必要记载事项的有（）A、付款日期B、付款地C、出票地D、出票人20.简述存单的法律性质21.人民币发行基金22.简述外汇期货交易与远期外汇交易的联系和区别23.在抵押关系中，抵押的物品称（），在质押关系中，质押的物品称为（），各自的主体称为（）。24.商业汇付可分为（）。A、电汇B、信汇C、顺汇D、票汇25.建设银行甲市分行某办事处李某与同学刘某密谋，盗用该行已公告作废的业务印签和银行现行票据格式凭证，于2004年12月签署了金额为80万元的银行承兑汇票1张。汇票上记载的出票的付款人及承兑人均为该办事处，收款人为刘某所开办的沙发厂。刘某找到某电力公司请求其在票据上签署了保证。之后，刘某持票向某农村信用合作银行申请贴现，得到贴现款77万元。汇票到期，某农村信用合作银行向该办事处提示付款，遭拒绝。问：请结合案例回答下列问题。本案有哪些票据行为？并说明其效力。第2卷一.参考题库(共25题)1.保险合同成立后，可能导致保险合同无效的原因有（）。A、签订保险合同的当事人的主体资格不符合法律的规定B、投保人不按照合同约定的时间交纳保险费C、保险合同订立过程中存在保险欺诈行为D、保险事故发生后，投保人（被保险人）没有采取必要的措施避免损失的扩大2.简述中央银行办理业务的限制性规定3.简述商业银行的基本职能4.简述我国证券交易法律制度的渊源5.汇票和本票的绝对必要记载事项都包括（）A、票据文句B、支付文句C、票据金额D、收款人名称6.下列人员中被禁止进行证券交易的内幕信息知情人员包括：（）A、发行股票的控股公司的管理人员B、持有公司5%以上股份的股东C、为该上市公司提供服务的证券中介机构D、证券监督管理部门和证券交易所的工作人员7.简述抵押的概念8.简述核准的程序9.简述国家外汇管理局的主要职责10.简述直接投资项下的外汇管理11.单一担保12.《刑法》第174条还规定了（），其量刑与擅自设立金融机构罪相同。13.（）兼有债权和股票的双重特点。A、公司债券B、可转换公司债券C、证券投资基金D、期货14.简述银行卡章程的主要内容15.证券登记结算机构16.简述银监会的监管范围17.以（）出质的，当事人应当订立书面合同。A、汇票B、可以转让的基金份额C、注册商标专用权中的财产权D、计算机E、存款单18.2000年，中国人民银行制定了（），该办法使我国金融租赁业仍处于“高门槛、严管制、乏资金”的艰难境地，为此，2007年初中国银监会发布了新的（），降低了注册资本和资本充足率的门槛，并允许商业银行进入金融租赁业。19.由于我国证券市场上交易最活跃、最普遍的证券品种是股票，因此人们又把证券市场称为“（）”。20.什么是批发贷款？21.根据《证券法》的规定，我国对证券发行、交易活动实行（）的体制。A、政府集中监督管理B、行业自律管理C、在集中统一监督管理的前提下，实行行业自律性管理D、在行业自律管理的基础上，实行政府集中统一监督管理22.简述股票发行审核决定的法律效果23.简述公司股东大会对股票发行的审核批准程序24.什么是信托存款？25.什么是贷款余额？第3卷一.参考题库(共25题)1.简述证券投资基金的种类2.简述违反外汇管理的三类行为3.简述巴塞尔协议与资本充足率监管4.简述申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件5.协议收购6.下列人员中可以开户买卖股票的有（）。A、证券交易所管理人员B、证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员C、未满十八岁者D、国家公务员7.下列不属于金融法律关系客体的是（）A、证券B、金银C、财产D、货币8.诚实信用原则的主要内容主要包括（）A、任何一方都不得强使对方接受自己的意志卓越人社区-全国最大的大学生交流社区B、当事人在进行民事活动时须将有关债权债务的真实情况无保留地告知对方C、当事人就债权债务关系达成协议后，必须按照协议确定的义务履行，不得在履行过程中反悔当初约定的义务D、当事人必须保证履行已承诺的义务9.简述企业集团财务公司的业务范围10.简述将某种货币定为法定货币的两种方法11.简述我国外汇储备的三大构成12.简述利率的重要作用13.简要说明信托与代理的区别。14.银监会对商业银行和其他非银行金融机构的检查包括（）A、抽查B、不定期检查C、金融机构年检D、专题检查15.2001年3月，某下岗职工甲某欲开办一服装店，因资金不足，便向其好友乙某借款2万元，双方签订了质押借款协议，约定借款期限为6个月，甲某以自己价值约2万元的摩托车作质押。3个月后，乙某因父亲住院治疗急需用钱，便向同事丙某借款，丙某要其提供担保，乙某未经甲某同意就将质押的摩托车交给丙某，借得现款1万元。此后不久，丙某家因雷击失火，摩托车也因此而烧毁。甲某得知后，要求丙某赔偿损失，丙某以该摩托车已由乙某质押给他而拒绝，于是形成纠纷。在转质行为有效的情况下，转质权与原质权的效力如何认定？16.简述留置权的消灭17.设立基金管理公司的注册资本不低于（）人民币，且必须为实缴货币资本A、5000万元B、1亿元C、1.5亿元D、2亿元18.什么是信托代理人？19.简述证券市场的功能20.简述汇率的表示方法21.甲某为举办一次展示会，向其好友乙某借款2万元。乙某早就对甲某所有的一辆豪华摩托车垂涎三尺，于是要求甲某将摩托车作为质押担保，甲某同意。于是于2003年1月9日，双方签订了质押借款协议书。协议约定，乙某借给甲某现金2万元，借期1年，甲某以摩托车作为质押担保，如果甲某在还款期限到来后半个月内不还款的，摩托车即归乙某所有。另外，甲某还提出在质押期间乙某不得使用摩托车的条件，乙某同意。合同签订之日，乙某将2万元现金支付给了甲某，甲某亦将摩托车移交给了乙某占有。质押期间，乙某擅自使用甲某提供的摩托车学开摩托，不甚将该车撞毁。借款到期后，甲某将借款本息还清后，要求乙某返还摩托车时，乙某才说出摩托车被撞毁的事由。双方因赔偿金额达不成一致而形成纠纷，甲某诉至法院。在质押期间，因质权人保管不善可能使质物灭失或者毁损的，出质人能行使哪些权利保护自己的利益？22.简述可转换公司债券的概念23.甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（）A、出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司B、出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司C、出票人甲公司，付款人乙银行，收款人丙公司D、出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司24.根据我国《担保法》规定，定金的数额不得超过主合同标的额的（）A、10%B、15%C、20%D、30%25.简述存单纠纷发生的背景第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案:A,B,C,D2.参考答案:D3.参考答案:C4.参考答案:1、通过调整外汇币种结构和投资方向，实现外汇储备的保值增值； 2、适度控制央行持有的外汇储备规模，减轻流动性压力，实现国内经济宏观调控目标； 3、通过实行藏汇于民的政策，推动我国企业走出国界进行国际化经营，满足居民个人日益丰富的消费需求5.参考答案:A,B,C6.参考答案:定金罚则是指定金的惩罚规则。即“给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。”《解释》第120条、第122条对适用定金罚责的几种特殊情况作了规定。 （1）第120条第1款：“因当事人一方迟延履行或者其他违约行为，致使合同目的不能实现”是视为不履行被担保债务的情况； （2）第2款规定在当事人不完全履行合同时，“应当按照未履行部分所占合同约定内容的比例，适用定金罚则；” （3）第122条规定：“因不可抗力、意外事件致使主合同不能履行的，不适用定金罚则。” （4）“因合同关系以外第三人的过错，致使主合同不能履行的，适用定金罚则。受定金处罚的一方当事人，可以依法向第三人追偿。”7.参考答案:D8.参考答案:确定贷款的风险类别后，银行就需要计提损失准备金，即呆账准备金，行业内称为“拨备”。根据中国人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的规定，对正常、关注、次级、可疑以及损失类贷款的计提比例分别为1%、2%、25%、50%和100%，提取的贷款损失准备金应当计入当期损益，在税前扣除。发生贷款损失，应当用准备金冲销。已经冲销，但以后又收回贷款的，应当冲回损失或者增加准备金。9.参考答案:是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。10.参考答案:C11.参考答案:本币；外币；信用卡12.参考答案:孳息是指在抵押后，抵押物法定或天然产生的物质利益，如利息、红利、租金、使用费等。关于孳息的所有权归属问题，《担保法》作了明确规定： 1、债务履行期届满，债务人不履行债务致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人有权收取由抵押物分离的天然孳息以及抵押人就抵押物可以收取的法定孳息； 2、如果抵押权人未将扣押抵押物的事实通知应当清偿法定孳息的义务人，抵押权的效力不及于该孳息。 抵押权人收取孳息时，应当先用孳息充抵收取孳息的费用。13.参考答案:不能。14.参考答案:依照我国《证券法》第12条，设立股份有限公司公开发行股票，应当符合①我国《公司法》规定的条件和②中国证监会规定的其他条件。 1、《公司法》规定的条件 ①对发起人、资本、章程以及设立程序等方面的基本要求：《公司法》对于股份有限公司的发起人、资本、章程以及设立程序等都提出了一些基本要求； ②对募集设立公司的发起人的要求：《公司法》第79条规定：设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所； ③对募集设立公司的发起人在认购股份方面的要求：《公司法》第85条规定：以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，但是法律、行政法规另有规定的，从其规定； 2、中国证监会规定的条件：中国证监会对于首次公开发行股票规定的条件，集中体现在2006年发布的《首次公开发行股票并上市管理办法》（简称《IPO管理办法》）中，包括主体资格、独立性、规范运行、财务与会计、募集资金运用等五个方面。该办法共六章70条，对首次公开发行的条件、发行程序、信息披露、监管与处罚等都作出了非常详细的规定。 ①主体资格：发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在3年以上。为防止发行人通过合并、资产置换等方式规避“三年”考察期，《IPO管理办法》要求发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更； 经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时采取募集设立方式的，在衡量其IPO的主体条件时，持续经营时间自有限责任公司成立之日起计算； ②独立性：发行人应当具有完整的资产、业务体系以及直接面向市场独立经营的能力，与控制股东之间在人员、机构、财务、业务等方面保持独立性； ③规范运行：发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构与人员能够依法履行职责，最近36个月内没有受到行政处罚或涉嫌犯罪； ④财务与会计：发起人有健全的财务会计制度和内部控制程序，资产质量良好，资产负债结构合理，具有持续盈利能力。《IPO管理办法》提出了一些具体的考核指标，如发行前股票总额不少于人民币3000万元；无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比重不高于20%；最近3年连续盈利，且累计净利润、现金流量或营业收入达到了证监会规定的数量标准； ⑤募集资金运用：股份公司首次公开发行股票所募集到的资金，原则上应当用于主营业务。除金融类企业外，募集资金不得用于购买、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产，也不得用于对外贷款、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。15.参考答案:本案属于余额包销。16.参考答案:正确17.参考答案:C18.参考答案:中国人民银行为了对全国金融市场进行统计，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。在一些发达国家，金融信息已经发展成为一种产业，该产业正在朝国际化、一体化方向发展，目前，外国的民间金融机构也成为我国新的信息化产业的参与者。19.参考答案:A,B,C20.参考答案:从法律上说，针对单次存款交易的存单可以看做是一份合同或者债权文书，它是对存款人与银行之间的存款合同关系的一个最直观的证明。21.参考答案:是指中国人民银行为国家保管的、准备向市场发行的人民币票券，是调节市场货币流通的准备基金。22.参考答案:在外汇市场上，存在着一种传统的远期外汇交易方式，它与外汇期货交易在许多方面有着相同或相似之处，常常被误认为是期货交易。在此，有必要对它们作出简单的区分。所谓远期外汇交易，是指交易双方在成交时约定于未来某日期按成交时确定的汇率交收一定数量的某种外汇的交易方式。远期外汇交易一般由银行和其他金融机构相互通过电话、传真等方式达成，交易数量、期限、价格自由商定，比外汇期货更加灵活。在套期保值时，远期外汇交易的针对性更强，往往可以使风险全部对冲。但是，远期外汇交易的价格不具备期货价格那样的公开性、公平性与公正性。远期交易没有交易所、清算所为中介，流动性远低于期货交易，而且面临着对手的违约风险。23.参考答案:抵押物；质物；抵押人、出质人24.参考答案:A,B,D25.参考答案:李某伪造签章进行的出票和承兑行为。相对于甲市分行某办事处的现行有效印鉴而言，李某使用的作废印鉴为假印鉴。出票和承兑行为属伪造，行为本身无效。电力公司的票据保证行为有效。沙发厂的贴现行为有效。虽然该沙发厂恶意取得票据，不得享有票据权利，但其背书签章真实，符合形式要件，且有行为能力，故有效。第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案:A,C2.参考答案:1、禁止向金融机构的账户透支：当商业银行资金短缺时，可以通过再贴现等方式，向中国人民银行获得贷款，但一般不能从中国人民银行透支，主要目的是防止通货膨胀； 2、禁止对政府财政透支：财政预算资金的来源主要是税收、国有企业上缴利润和发行国债等，而不能从中国人民银行透支，主要目的是防止通货膨胀。此外，中国人民银行直接认购、包销国债和其他政府债券也会产生与透支同样的效果，因此也在禁止之列； 3、禁止向地方政府贷款：地方政府不能向央行的分支机构要求贷款，因为地方政府一旦不能偿还贷款，势必造成中国人民银行多发货币而引起通货膨胀； 4、禁止向任何单位和个人提供担保：中国人民银行不是经营单位，没有商业客户，所以不能参与商业贷款的担保活动。3.参考答案:商业银行的业务范围随国别、时期的不同而不同，但吸收公众存款、发放贷款和办理结算被公认为是最核心的业务。这些业务使商业银行成为金融体系中最主要的资金分配渠道，集信用中介、支付中介、信用创造于一身。这一特点也把商业银行与其他从事贷款活动的金融机构，如信托公司、租赁公司、财务公司等区别开来。4.参考答案:1、我国《证券法》第三章规定了“证券交易”的一些基本法律原则； 2、上海证券交易所、深圳证券交易所制定的上市规则、交易规则、登记结算办法等一系列规范性文件，对于证券交易的有序进行、上市公司的日常监管等都提供了更加明确的法律指南，它们构成了我国证券交易法律制度的重要组成部分。5.参考答案:A,B,C,D6.参考答案:B,C,D7.参考答案:是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定就该财产优先受偿。 在抵押关系中，债务人或者设定抵押的第三人称为“抵押人”，债权人称为“抵押权人”，提供担保的财产称为“抵押物”。8.参考答案:受理→初审→审核→核准结果9.参考答案:根据国务院“三定方案”，国家外汇管理局的主要职责是： 1、设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系，拟定并组织实施国际收支统计申报制度，负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表； 2、分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议，研究人民币在资本项目下的可兑换； 3、拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制订汇率政策的建议和依据； 4、制订经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为；规范境内外外汇账户管理； 5、依法监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付； 6、按规定经营管理国家外汇储备； 7、起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为； 8、参与有关国际金融活动； 9、承办国务院和中国人民银行交办的其他事项。10.参考答案:直接投资包括外商来华直接投资以及我国企业的境外投资： 1、对于外商直接投资，外汇管理方面比较宽松：外商投资企业可以保留资本金或进行结汇；利润分配作为经常项目管理，汇出不受限制；投资回收经批准后可以购汇汇回； 2、对于境内企业到境外投资，这国实行项目审批与外汇审查的双审制：境外投资项目由国家发改委、商务部及其授权机关审批，由外汇管理机关审查其外汇资金来源，然后按照国务院关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金汇出手续。以前我国要求企业用自有外汇对外投资，且投资收益要调回国内，现在已允许企业用人民币向银行购买外汇到境外去投资，且实现的利润可以全部保留在境外。11.参考答案:是指对单个主合同项下的某一特定金额的债权提供的担保。12.参考答案:伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪13.参考答案:B14.参考答案:按照《银行卡业务管理办法》的规定，发卡银行必须制定银行卡章程，发卡银行各类银行卡章程应载明下列事项： 1、卡的名称、种类、功能、用途； 2、卡的发行对象、申领条件、申领手续； 3、卡的使用范围（包括使用方面的限制）及使用方法； 4、卡的账户适用的利率，面向持卡人的收费项目及标准； 5、发卡银行、持卡人及其他有关当事人的权利、义务； 6、中国人民银行要求的其他事项。 以上内容，系《银行卡业务管理办法》第15条之规定。15.参考答案:《证券法》规定，证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。16.参考答案:1、银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理； 2、银监会的监管范围还包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经其批准设立的非银行金融机构（如贷款公司）； 3、银行或非银行金融机构在境外设立的分支机构或者其他境外的业务活动，也都属于银监会的监管范围； 4、上述金融机构之外的金融机构分别由中国证监会和中国保监会监管。17.参考答案:A,B,C,E18.参考答案:《金融租赁公司管理办法》；《金融租赁公司管理办法》19.参考答案:股市20.参考答案:按贷款数量，贷款可分为批发贷款和零售贷款。批发贷款是指数额较大、对工商企业、金融机构等发放的贷款，借款者的借款目的是经营获利。批发贷款可以采用抵押贷款也可以是信用贷款，借款期限也可以是短期的、中期的或长期的。21.参考答案:C22.参考答案:1、核准决定 核准决定表明发行人可以按照申请文件的条件发行股票。考虑到公开募集文件的时效性，特别是有关公司财务状况和业绩表现会随时间流逝而发生变化，法律上要求发行人自中国证监会核准发行之日起，在6个月内发行股票，超过6个月未发行的，核准文件失效，发行人须重新申请，经中国证监会核准后方可发行。 如果在发行申请核准后、股票发行结束前的这段时间中，发行人发生重大事项的，应当暂缓或者暂停发行，并及时报告中国证监会，同时履行信息披露义务。相关重大事项影响了发行条件的，应当重新履行核准程序； 2、不予核准的决定 股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出股票发行申请； 3、核准决定的撤销 对于已作出的核准股票发行的决定，如果中国证监会发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行；已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。 对于核准被撤销的，保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。发行人的控股股东、实际控制人有过错的，也应当与发行人承担连带责任。 我国证券市场中发生过的撤销核准决定案是2002年的通海高科案。23.参考答案:按照《公司法》，发行股票属于股东会或股东大会决议范围。因此，不论是IPO还是已上市公司再次发行新股，都需要由发行人公司董事会就股票发行的具体方案、募集资金投向及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。 股东大会决议的内容依IPO或再融资而略有不同。以IPO为例，其决议至少应当包括下列事项：①本次发行股票的种类和数量；②发行对象；③价格区间或者定价方式；④募集资金用途；⑤发行前滚存利润的分配方案；⑥决议的有效期；⑦对董事会办理本次发行具体事宜的授权；⑧其他必须明确的事项。 股东大会作出批准决议后，发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报。属于国家特殊监管行业的发行人，还应当提供相关管理部门对其公开发行股票并上市的意见。24.参考答案:信托存款属于融资性资金信托范畴，它是指企、事业单位或个人将自己有权自主支配的资金存人信托机构，由信托机构加以管理和运用的存款。它是信托机构的主要资金来源。25.参考答案:贷款余额不是贷款数额，贷款数额是指合同数额，是一个不变的数额。贷款余额是指截止到某一日以前商业银行已经发放的贷款总和，包括未到期的合同数额和贷款存续期间未偿还的贷款本金。银行的考核指标中有存贷比，即贷款余额与存款余额之比不能超过75%，否则就会违规，并存在很大风险，存款余额为负债指标，贷款余额为资产指标。第3卷参考答案一.参考题库1.参考答案:根据不同的标准，证券投资基金可划分为不同的种类： 1、根据基金运作方式的不同，分为封闭式基金与开放式基金； 2、根据组织形态的不同，分为公司型投资基金和契约型投资基金； 3、根据基金募集方式的不同，分为公募基金与私募基金； 4、根据基金资产投资方向的不同，分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。2.参考答案:1997年《外汇管理条例》把违反外汇管理行为分为三大类：逃汇、非法套汇、扰乱金融秩序。全国人大常委会1998年发布的《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》增加了外汇违法行为的具体表现形式，并规定了相应的法律责任。3.参考答案:4.参考答案:1、符合国家的产业政策； 2、申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币； 3、申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%； 4、申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币； 5、现金流量稳定并具有较大规模； 6、母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验； 7、母公司具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为，近3年无不良诚信纪录； 8、母公司拥有核心主业； 9、母公司无不当关联交易。5.参考答案:收购人在证券交易所之外与目标公司的股东（主要是未获或已获得控制地位的大股东）在价格、数量等方面进行私下协商，购买目标公司股东持有的股份，从而获得目标公司控制权的行为。6.参考答案:D7.参考答案:C8.参考答案:B,C,D9.参考答案:财务公司可以经营下列部分或者全部业务： 1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 2、协助成员单位实现交易款项的收付； 3、经批准的保险代理业务； 4、对成员单位提供担保； 5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资； 6、对成员单位办理票据承兑与贴现； 7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； 8、吸收成员单位的存款； 9、对成员单位办理贷款及融资租赁； 10、从事同业拆借； 11、中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务： 1、经批准发行财务公司债券； 2、承销成员单位的企业债券； 3、对金融机构的股权投资； 4、有价证券投资； 5、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。10.参考答案:1、在货币票面上印制“法偿货币”之类的字样； 2、通过有关法律进行规定。11.参考答案:与我国外汇储备的来源相对应，我国的外汇储备主要有三大部分构成： 1、经常项目下的贸易盈余； 2、资本项目下的资本净流入； 3、部分外国政府和国际金融组织提供的借款。12.参考答案:银行利率是调节经济的重要杠杆，银行通过利率的上升和下降，可以引导社会资金的流向，调节资金的使用规模，提高资金使用效率。银行利率的变动可以影响商品市场、其他资金市场、外汇市场、地产市场、对外贸易等许多市场的价格变化。因此，银行对利率进行有效的管理，对整个国民经济的影响非常大。13.参考答案:第一，两者的处分权不同，代理关系中代理人一般不取得代理财产的处分权； 第二，两者的当事人数量不同，指代理关系中一般没有以第三者为代理的受益人； 第三，两者的权限的大小不同，代理一般属于短期的特别授权行为，而信托则属于长期甚至是永久的特殊委托行为； 第四，两者的稳定性不同，代理人可以随时撤销委托代理，而信托关系中，委托人或者受益人非依法定事由不能随意撤销受托人的权利。14.参考答案:B,C,D15.参考答案:根据规定，转质权的效力优先于原质权。而按照担保法学理，此优先效力表现在： 一是转质权人对于质权人的债权若先到期，则无论债权人的债权是否届期，转质权人均可直接行使其质权，从质物变价中优先受偿； 二是质权人的质权因债权届期而到达实行期时，其债权可以消灭，但转质权人的质权不消灭，如果质权人征得转质权人同意行使自己的质权，亦必须从质物中扣除对转质权人的担保债权额，仅就其剩余额来满足自己债权的清偿。16.参考答案:留置权因下列原因消灭： 1、债权消灭的； 2、债务人另行提供担保被债权人接受的。17.参考答案:B18.参考答案:基于委托人的信任并按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分行为的人。19.参考答案:作为证券集中竞价交易的场所，证券市场的功能主要有四个方面：价格发现；提供流动性；惩罚机制；交易成本最小化： 1、价格发现：是指通过市场中众多参与者对特定证券品种的买卖竞价，市场能够不断逼近所交易证券的价格。市场参与者报价的基础是该证券的全部公开信息，信息披露越充分，市场定价越趋于合理，因此，为保障证券市场的价格发现功能的实现，需要用法律手段来强化信息披露，这也是整个证券交易法的核心内容； 2、流动性：是指证券可以在不使投资人受损失的情况下迅速地转化为现金。市场提供流动性的前提是市场参与人数多，交投活跃，如果交投清淡，投资人需要等待较