银行从业资格期中冲刺测试卷（含答案）

银行从业资格期中冲刺测试卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、某银行2010年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在

2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为

1000亿元，期初正常类贷款期间因正常回收减少了500亿元，则正常

类贷款迁徙率为OO

A、6.0%

B、10.5%

C、因数据不足无法计算

【参考答案】：B

【解析】：正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/(期

初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)X100%,其中期初

正常类贷款向下迁徙金额即报告期末关注类、次级类、可疑类、损失类

的贷款余额之和。正常类贷款迁徙率=1000+(10000-500)X100%=

10.5%0

2、决定贷款偿还可能性的主导因素是()o

A、还款能力

B、担保状况

C、信贷审查

【参考答案】：A

【解析】：在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几

乎是影响贷款偿还可能性的惟一重要因素。美国的贷款分类标准就说明

了这一点。我国在经济转轨时期，有些借款人明明有能力还款，却偏偏

赖账不还，而银行又无法通过法律程序迅速地保全资产，因此往往还款

意愿也能够影响还款可能性。但是究其实质，还款能力还是占主导地位。

3、资本规划应至少设定内部资本充足率()目标。

A、一年

B、三年

C、五年

【参考答案】：B

【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、

未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足

监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

4、下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是()o

A、不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人

B、限制民事行为能力人可以进行与其年龄、智力相适应的民事活

动

C、十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他

的法定代理人代理民事活动。

5、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()

放在第一位。

A、维持客户

B、贷款收益

C、贷款安全性

【参考答案】：c

【解析】：贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对

其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。作为风险防范

的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡

上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须

持谨慎态度。

6、界定商业银行个人理财业务范畴，规范商业银行个人理财业务

管理的文件是OO

A、《中华人民共和国商业银行法》

B、《中华人民共和国保险法》

C、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》

【参考答案】：C

【解析】：银监会于2005年9月发布了《商业银行个人理财业务

管理暂行办法》，该办法界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商

业银行个人理财业务管理。

7、从微观层面上看，属于增强流动性创新的金融工具是()o

A、长期贷款的证券化

B、货市互换

C,货币发行便利

【参考答案】：A

【解析】：增加流动创新型金融工具，它包括能使原有的金融工具

提高变现能力和可转换性的新金融工具，如长期贷款的证券化等。

8、在我国，公司债的监督管理主体是()o[2009年10月真题]

A、中国银行业监督管理委员会

B、中国证券监督管理委员会

C、中国人民银行

【参考答案】：B

【解析】：在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。

在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国

家发展与改革委员会监督管理的债券；公司债券管理机构为中国证券监

督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》设立的公司

法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的

是筹措中长期贷款的资金来源。

9、商业助学贷款中，对借款人贷后检查的主要内容不包括()o

A、借款人是否按期足额归还贷款

B、借款人是否已婚

C、有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件

【参考答案】：B

【解析】：商业助学贷款发放后，对借款人贷后的检查的主要内容

有三方面：①借款人是否按期足额归还贷款；②借款人的住所、联系电

话有无变动；③有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事

件，如卷入重大经济纠纷、诉讼、仲裁程序，借款人的身体状况恶化或

突然死亡等。

10、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是()

A、EVA=税后净利润一资本成本

B、EVA=(资本金收益率一资本预期收益率)X经济资本

C、EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)义经济资本

【参考答案】：B

【解析】：

【解析】经济增加值(EVA)的表达式：EVA二税后净利润-资本成本二

税后净利润-经济资本X资本预期收益率二(经风险调整的收益率-资本预

期收益率)X经济资本。

A、B、D三项均正确。故选C。

11、下列违规行为中，不受银行业监督管理机构处罚的是()O

A、将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政

策，进行变相高息揽储的

B、商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的

C、未按规定进行风险揭示和信息披露的

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二

条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督

管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：

①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品

作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③

提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行

风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。C项，根据《商

业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条的规定，商业银行未按

客户指令进行操作，或者未保存

12、下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是()o

A、抵押品名称

B、被担保的主债权种类

C、抵押物移交的时间

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务

的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者

使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。

13、下列关于各种个人消费贷款的表述错误的是()o

A、个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手

车

B、国家助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿

还”的原则

C、个人消费额度贷款在额度有效期内，客户可以随时向银行申请

使用

【参考答案】：B

【解析】：本题考查个人消费贷款的相关内容。国家助学贷款实行

“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。

14、如果对个人信用报告中除姓名、性别、身份证号码等信息外的

其他基本信息有异议，最简便的方法是()O

A、向中国人民银行征信中心提交异议申请

B、向征信服务中心提交异议申请

C、个人到与个人有业务往来的商业银行更新、更正个人信息

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】如果对个人信用报告中除姓名、性别、身份证号码等信息

外的其他基本信息有异议，最简便的方法是个人到与个人有业务往来的

商业银行更新、更正个人信息。

15、()是汽车金融公司的监管机构。

A、中国银监会

B、中国人民银行

C、中国证监会

【参考答案】：A

【解析】：从监督管理角度讲，除银行机构外，属于中国银行业监

督管理委员会监管的非银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团

财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公

司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

16、小王大学刚毕业，经济尚未稳定，如果他初次贷款购房，应采

用的还款方式是()O

A、等比累进还款法

B、等额本息还款法

C、到期一次还本付息法

【参考答案】：B

【解析】：本题考查等额本息还款法。对于经济尚未稳定而且是初

次贷款购房的人来说采用等额本息还款法更为合适。

17、已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为

1200万元，那么该银行的拨备前利润为()万元。

A、1200

B、3000

C、4200

【参考答案】：C

【解析】：拨备前利润;当期营业利润当期提取拨备

=30001200=4200(万元)。

18、商业银行对客户调查和客户资料的验证应以()为主

A、问卷调查

B、实地调查

C、委托中介机构

【参考答案】：B

【解析】：对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接

调查为辅。

19、关于风险救助，下列说法不正确的是()o

A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施

B、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带

有一定强制性或监控性的措施

C、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化

解风险，防止风险进一步扩大和恶化

【参考答案】：B

【解析】：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或

参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。

20、个人征信查询系统中，()能反映个人的工作稳定程度、从业

情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地位，能够从一定

程度上反映个人的资信情况和还款能力。

A、信用汇总信息

B、个人身份信息

C、个人职业信息

【参考答案】：C

【解析】：个人征信查询系统中，个人职业信息能反映个人的工作

稳定程度、从业情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地

位，能够从一定程度上反映个人的资信情况和还款能力。

21、以下对监管资本描述正确的是()o

A、它也称为风险资本

B、它是银行资产减去负债的余额

C、它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】银行资产减去负债的余额是会计资本；防止银行倒闭的最

后防线是经济资本，也称为风险资本；监管资本，指银行监管当局为了

满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必

须持有的资本。

22、如果客户在银行有3笔金额分别为1000万元、500万元、500

万元的贷款，则该客户在银行有OO

A、三个客户评级，一个债项评级

B、一个客户评级，一个债项评级

C、一个客户评级，三个债项评级

【参考答案】：C

【解析】：根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户

信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

23、下列对应收账款周转率的理解，正确的是（）o

A、应收账款周转率一般以年为计算基础，不能按月、季计算

B、应收账款回收期是应收账款周转一次平均所需的天数

C、应收账款回收期与应收账款周转率同向变动

【参考答案】：B

【解析】：应收账款周转率一般以年为计算基础，如果季节性生产

和销售的企业，每月、季销售收入和应收账款变化很大，也可按月、季

计算。一般应收账款周转率越高，表明应收账款周转速度越快，企业资

产利用效率越高，该指标不直接反映企业盈利能力的高低。应收账款回

收期是企业应收账款周转一次平均所需的天数，应收账款回收期，显然

应收

24、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金

流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充

足的方法是OO

A、流动性比率/指标法

B、久期分析法

C、缺口分析法

【参考答案】：c

【解析】：C项，久期分析法经常被用来评估利率变化对商业银行

流动性状况的影响。

25、红利支付导致公司借款需求的原因在于()o

A、公司利润收入在红利支付与其他方面使用之间存在矛盾

B、公司发展速度过快

C、公司股本过大

【参考答案】：A

【解析】：公司的利润收入在红利支付与其他方面使用(资本支出、

营运资本增长)之间存在着矛盾。一方面，公司想用其增加投资，保持

企业增长，这就要求少发红利；另一方面，投资者往往要求多发红利，

为了维持在资本市场的地位，公司又不得不发红利。因而要实现两方兼

顾，公司利润往往不够分配，此时只有通过借款来补充资金。

26、我国传统上是以()为主的融资格局，资本市场的发展相对滞

后，使得全社会的信用风险集中积聚于其中。

A、商业银行

B,银行

C、金融银行

【参考答案】：A

【解析】：我国传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的

发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到商业银行中。我国间

接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必然影响到

银行的不良资产。故选A。

27、我国商业银行很少直接面临()o

A、利率风险

B、股票价格风险

C、商品价格风险

【参考答案】：B

【解析】：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面

临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响

商业银行的资产质量。

28、甲将一张120万元的汇票，先后分别背书转让给乙60万元，

丙60万元。则()。

A、背书无效

B、转让给丙的背书有效.转让给乙的背书无效

C、背书有效

【参考答案】：A

【解析】：这里属于部分背书，部分背书无效。

29、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是

()O

A、保证人的关联方

B、保证人的保证意愿

C、保证人的贷款规模

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】商业银行对保证担保应重点关注以下事项：①保证人的资

格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济

动机及其与借款人之间的关系；。⑤保证的法律责任。

30、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()行使。

A、1年内

B、2年内

C、5年内

【参考答案】：A

【解析】：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年

内行使。

31、公积金个人住房贷款与商业银行自营性个人住房贷款的区别不

包括()。

A、审批主体不同

B、贷款条件不同

C、资金来源不同

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】两种贷款的区别：承担风险的主体不同、资金来源不同、

贷款对象不同、贷款利率不同、审批主体不同。

32、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险

监管资本的方法不包括()O

A、高级计量法

B、替代标准法

C、内部评级法

【参考答案】：C

【解析】：根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、

替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

33、巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为()个营业日。

A、5

B、10

C、15

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为10个营业

日O

34、商业银行()承担监控国别风险管理有效性的最终责任。

A、董事会

B、高级管理层

C、风险管理部门

【参考答案】：A

【解析】：商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责

任；商业银行高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。

35、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引

更多客户，银行必须在()上下功夫。

A、核心产品

B、基础产品

C、附加产品

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，

吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产

品O

36、货币型理财产品所面临的信用风险，流动性风险。()[2011

年10月真题]

A、低；大

B、高；小

C、低；小

【参考答案】：c

【解析】：由于货币型理财产品的投资方向是具有高信用级别的中

短期金融工具，所以其信用风险低，流动性风险小，属于保守、稳健型

产品。

37、商业银行销售风险评级为()及以上的理财产品时，除非与客

户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。［2014年11月真题］

A、3级

B、2级

C、4级

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十二条的

规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客

户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。

38、商业银行应本着()的原则，开发设计理财产品。

A、收入最大化

B、符合客户利益和风险承受能力

C、效益最大化

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】商业银行应本着符合客户利益和风险承受能力的原则，审

慎、合规地开发设计理财产品。理财产品的风险和收益应该匹配。

39、商业银行应采取多重指标管理理财业务的市场风险限额，但在

采用的风险限额指标中，至少应包括()o［2014年11月真题］

A、风险价值限额

B、错配限额

C、交易限额

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一

条的规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限

额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额

等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

40、如果银行的资金来源结构变化，尤其是在市场利率变化时，银

行可以按照（）来对新贷款定价。

A、资金边际成本

B、资金平均边际成本

C、资金最低成本

【参考答案】：A

【解析】：解析：资金边际成本是指银行每增加一个单位的投资所

需花费的利息、费用额，因为它反映的是未来新增资金来源的成本，所

以，在资金来源结构变化，尤其是在市场利率变化的条件下，以它作为

新贷款定价的基础较为合适。

41、在情景分析中，商业银行自身问题造成的流动性危机的状况下

的假设是OO

A、大量负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不

得不依赖从资金市场大规模融资或出售流动性资产，从而引发流动性危

机

B、商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定

期、独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时确保对内部控制系统

进行适当调整或强化

C、在商业银行自身出现危机时，其出售资产换取现金的能力有所

下降，但在整体市场危机时，这一能力下降得更厉害

【参考答案】：A

【解析】：通常，商业银行的流动性需求分析可分为两种情景:①

商业银行自身问题所造成的流动性危机。例如，商业银行的资产质量严

重低下，无法继续产生正常的现金流入，可用资金严重匮乏，而此时大

量负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不依赖从

资金市场大规模融资或出售流动性资产，从而引发流动性危机。②整体

市场危机。B项属于整体市场危机情形的假设；C项不属于情景假设；D

项是整体市场危机与商业银行自身危机可能出现的情景的区别。

42、银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下

列不属于银行资本作用的是()o[2009年10月真题]

A、避免损失

B、限制业务过度扩张

C、满足银行正常经营对资金的需要

【参考答案】：A

【解析】：银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供

融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其

他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资

金来源；③限制业务过度扩张；④维持市场信心。

43、以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险？()[2012年6

月真题]

A、交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异

B、柜员错误收取外币汇款手续费

C、客户提前赎回理财产品造成银行收入降低

【参考答案】：c

【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺

陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C

项属于人员因素。

44、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的,

下列有关限额管理的说法，不正确的是()O

A、在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其

他或有负债

B、商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承

受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原

有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

C、从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对

损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险

资本抵御以及消化损失的能力

【参考答案】：A

【解析】：A项，在限额管理中，给予客户的授信额度应当包括贷

款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

45、下列不属于二级资本包括的内容的是()o

A、二级资本工具及其溢价

B、少数股东资本可计入部分

C、资本扣减项

【参考答案】：C

【解析】：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准

备和少数股东资本可计入部分。

46、银行理财产品宣传材料中应充分揭示产品风险，说明()投资

情形。

A、一般情况下的

B、最不利的

C、最好的

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的

重要特性和与产品有关的重要事实，在首页最醒目位置揭示风险，说明

最不利的投资情形和投资结果。

47、个人征信系统的信用信息主要使用者是()o

A、金融机构

B、事业单位

C、企业

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】个人征信系统的信用信息主要使用者是金融机构，通过专

线与商业银行等金融机构总部相连(即一口接入)，并通过商业银行的

内联网系统将终端延伸到商业银行分支机构信贷人员的业务柜台，从而

实现个人信用信息定期由各金融机构流入个人征信系统，汇总后金融机

构实时共享的功能。

48、通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是()o

A、违约风险

B、操作风险

C、流动性风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少

和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动

性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直

接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长

期积聚、恶化的综合作用的结果

49、下列财产中，不能用于设定质权的是()o

A、建设用地使用权

B、古字画

C、书籍

【参考答案】：A

【解析】：只有动产才可以出质。

50、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元,

关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类1。亿元，损失类5亿元，一

般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该

银行当期的不良贷款拨备覆盖率为OO

A、20%

B、100%

C、120%

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+

特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(404-15+5)/054-

10+5)=120%。

51、商业银行开展个人理财业务存在()情形的，其直接责任人将

可能被追究刑事责任。

A、未按规定进行风险揭示和信息披露

B、提供虚假的成本收益分析报告

C、泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监

督管理机构可依据《银行业监督管理法》第47条的规定和《金融违法

行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直

接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个

人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制

度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管

控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资

52、()优先于普通股的股票称为优先股。

A、收益分配权

B、收益和剩余资产分配权

C、表决权

【参考答案】：B

【解析】：优先股是相对于普通股而言的，主要是指在分配公司收

益和剩余财产时优先于普通股的股票。

53、()的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，

也可以是1年以上的中长期贷款。

A、国内工程贷款

B、普通工程贷款

C、对外劳务承包工程贷款

【参考答案】：C

【解析】：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短

确定，可以是短期贷款，也可以是1年以上的中期贷款。

54、下列商业银行风险中，()应当重视和加强跨风险种类的风险

管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

A、战略风险

B、信用风险

C、流动性风险

【参考答案】：c

【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完

善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行

的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。

因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加

强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现

了商业银行的整体经营管理水平。

55、办理贷款重组的条件是()o

A、借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难

B、促进现金回收

C、重新制定贷款偿还方案

【参考答案】：B

【解析】：办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控

制及促进现金回收，减少经济损失。

56、银行因设立有效的内部控制和(),并确保其获得充分的授权、

地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

A、风险决策机构

B、风险管理部门

C、高级管理层

【参考答案】：B

【解析】：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门(包括首席

风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源

保障和向董事会报告的路径。

57、2005年12月，银监会允许获得衍生品业务许可证的银行发行

()产品，为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。

A、权益挂钩和商品挂钩

B、股票类挂钩和商品挂钩

C、指数类挂钩和商品挂钩

【参考答案】：B

【解析】：我国银行理财产品市场的发展大致可以分为四个阶段，

其中，第二阶段为2005年11月至2008年中期。2005年12月，银监

会允许获得衍生品业务许可证的银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产

品，为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。

58、潘某不服某卫生局的行政处罚决定，向法院提起诉讼。诉讼过

程中，卫生局撤销了原处罚决定，潘某遂向法院申请撤诉，法院作出准

予撤诉的裁定。一周后，卫生局又以同一事实和理由作出了与原处罚决

定相同的决定。下列哪一种说法是正确的？()

A、潘某可以撤回撤诉申请，请求法院恢复诉讼，继续审理该案

B、潘某可以申请再审.请求法院撤销准予撤诉的裁定

C、潘某可以对卫生局新的处罚决定提起诉讼

【参考答案】：C

【解析】：A项错误。由于人民法院已经作出了准予撤诉的裁定，

诉讼程序已经终结，所以潘某不能撤回撤诉申请，请求法院恢复诉讼继

续审理该案。B项错误。根据《最高人民法院关于执行(中华人民共和

国行政诉讼法)若干问题的解释》第36条规定，人民法院裁定准许原告

撤诉后。原告以同一事实和理由重新起诉的，人民法院不予受理。准予

撤诉的裁定确有错误，原告申请再审的，人民法院应当通过审判监督程

序撤销原准予撤诉的裁定，重新对案件进行审理。本题目中人民法院准

予撤诉的裁定，并没有任何错误。所以潘某既不能对法院所作的准予撤

诉裁定提出上诉，也不能申请

59、对于一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是()o

A、房地产经纪公司

B、公积金管理中心

C、房地产开发商

【参考答案】：C

【解析】：对于一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是

房地产开发公司。即房地产开发商与贷款银行共同签订“商品房销售贷

款合作协议”，由银行向购买该开发商房屋的购买者提供个人住房贷款,

借款人用所购房屋作抵押，在借款人购买的房屋未做好抵押登记之前，

由开发商提供阶段性或全程担保。

60、市场约束作用的发挥必须以有效的信息披露为前提，信息披露

的要求不包括OO

A、银行业机构必须建立一套披露制度和政策

B、对披露过程需要实施外部监管

C、由董事会批准

【参考答案】：B

【解析】：除ABD三项外，信息披露的总体要求还包括:①要定期

对信息披露政策及结果进行评估，及时纠正不合理的做法；②必须提高

信息披露的相关性；③必须保持合理频度。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、()是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析,

达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风

险的目的。

A、风险状况分析

B、经营状况分析

C、财务状况分析

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现

金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而

识别企业信用风险的目的。

2、商业银行的借贷业务不应集中于同一行业、同一区域，这种风

险管理策略是()o[2015年10月真题]

A、风险补偿

B、风险对冲

C、风险分散

【参考答案】：C

【解析】：风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法,

也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业务不应过

多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的

方法，避免风险敞口的过于集中。

3、中国第一家全国性的国有股份制商业银行是()o

A、中国工商银行

B、中国银行

C、交通银行

【参考答案】：c

【解析】：1987年，交通银行重新组建，成为我国第一家全国性

的国有股份制商业银行。

4、下列各项中，营运能力对客户()有决定性影响。

A、借款人的资本结构

B、借款人的经营业绩

C、盈利能力和偿债能力

【参考答案】：c

【解析】：解析：资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，就

能取得更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息,

那么其长期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债

能力的不断提高有着决定性的影响。

5、商业银行销售商业银行原有产品时，应当要求()提供产品介

绍材料和宣传材料。［2013年11月真题］

A、产品开发部门

B、产品销售部门

C、市场营销部门

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十五

条的规定，商业银行个人理财业务部门销售商业银行原有产品时，应当

要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。个人理财业务部门认

为有必要对以上材料进行重新编写时，应注意所编写的相关材料应与原

有产品介绍和宣传材料保持一致。

6、下列选项中，不属于按照理财产品投资标的分类的是()o

A、货币型理财产品

B、另类理财产品

C、开放式产品

【参考答案】：C

【解析】：开放式产品属于按照交易类型分类。

7、下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的

是()。［2015年10月真题］

A、必须经中国人民银行审查批准

B、必须经财政部审查批准

C、必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

【参考答案】：c

【解析】：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设

立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。

在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

8、下列选项中具有保证人主体资格的是()o

A、国家机关

B、医院

C、担保公司

【参考答案】：C

【解析】：经商业银行认可的具有较强代为清偿能力、无重大债权

债务纠纷的以下单位和个人可接受为保证人:金融机构、从事符合国家

法律、法规的生产经营活动的企业法人、从事经营活动的事业法人、其

他经济组织、自然人、担保公司。

9、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的

B值的说法，正确的是()o

A、交易和销售对应的B值为8%

B、支付和结算对应的B值为15%

C、公司金融对应的B值为18%

【参考答案】：C

【解析】：交易和销售对应的B值为18%,商业银行业务对应的

B值为15%,支付和结算对应的B值为18%0

10、个人理财业务中，当事人订立合同时，法律、行政法规规定采

用书面形式的，应当采用书面形式，以下不属于书面形式的是()O

A、合同书、信件和数据电文

B、电子邮件

C、口头承诺

【参考答案】：c

【解析】：当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。

书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子

数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。

11、证券()是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束

时.将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式.

A、代销

B、发行

C,上市

【参考答案】：A

【解析】：本题主要考查证券代销的概念，注意区分证券包销。

12、银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的以及银行需要

保有的最低资本量称为OO

A、实收资本

B、监管资本

C、经济资本

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算

的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担损失

超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接

与银行风险挂钩，也称为风险资本。

13、以下()环节不属于一笔贷款的管理流程。

A、贷款申请

B、贷款支付

C、贷款监控

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】贷款流程包括：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款

审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。

不包括贷款监控。

14、按（）的不同，基金可以分为契约型基金和公司型基金。

[2011年10月真题]

A、投资目标

B、投资标的

C、法律地位

【参考答案】：C

【解析】：根据基金法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型

基金。公司型基金是依据公司法组建，依据公司章程经营基金资产，具

有法人资格的股份有限公司；契约型基金依照基金契约组建，依据基金

契约经营基金资产，不具有法人资格。依据投资目标的不同，基金可分

为成长型基金、收入（收益）型基金和平衡型基金；按照投资对象不同,

基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。

15、金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法

律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门

和人员的责任，是指理财师的（）职业特征。

A、顾问性

B、综合性

C、规范性

【参考答案】：C

【解析】：规范性是指金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟

悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以

及明确的相关部门和人员的责任。

16、()为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助

于贷款人防范信用风险和法律风险。

A、贷后管理

B、实贷实付

C、贷放分控

【参考答案】：B

【解析】：实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和

依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。

17、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()

放在第一位。

A、维持客户

B、贷款收益

C、贷款安全性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对

其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。作为风险防范

的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡

上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须

持谨慎态度。

18、如果一家银行采用标准法计量信用风险，且对零售业务采用组

合管理，假设其对某居民提供了人民币50万元的房产抵押贷款，则该

笔业务的信用风险暴露为人民币()万元。

A、17.5

B、37.5

C、75

【参考答案】：A

【解析】：标准法中，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，

零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%和35%的权重。题中，

该居民有房产抵押，因此应给予35%的权重，即信用风险暴露为

50X35%=17.5(万元)。故选A。

19、根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是()o

[2010年5月真题]

A、法定资本制

B、折中资本制

C、任意资本制

【参考答案】：A

【解析】：公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的

总额。公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。

我国公司资本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财

产与其资本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。

20、在我国，现阶段商业银行可以投资的证券是()o

A、股票

B、证券投资基金

C、金融债券

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。

我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、

中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、内幕交易属于人员因素中内部欺诈因素引起的。()

【参考答案】：正确

【解析】：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法

律或公司政策导致的损失。其中，内幕交易属于内部欺诈中的盗窃和欺

诈类。

2、商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风

险监测和风险控制。其中适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要

求。()

【参考答案】：正确

【解析】：本题考查商业银行风险管理的流程。

3、一个债务人只能拥有一个债项评级。()

【参考答案】：错误

【解析】：一个债务人只能有一个客户评级，但同一债务人的不同

交易可能会有不同的债项评级。

4、历史成本法的缺点是主观性太强，核查困难。()

【参考答案】：错误

【解析】：历史成本法的主要优点是客观性强且便于核查，其主要

缺陷是与审慎性原则相抵触、无法反映银行或企业的真实价值或净值。

5、远期通常包括远期外汇交易和远期利率合约。()

【参考答案】：正确

【解析】：远期通常包括远期外汇交易(ForwardExchange)和远

期利率合约(FRAs)o

6、对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等.应当采取严格

限制高风险业务/行为的做法加以规避。()

【参考答案】：错误

【解析】：对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通

过购买商业保险