金融基础（第四版） 课件 第二章信用

第二章信用

第一节信用概述第二节信用形式第三节借贷资金与利息

第二章信用【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1．理解信用的概念及其内涵；2．能够正确区分各种信用形式，并掌握不同信用形式的特点；3．理解利息的内涵，正确认识利息的本质；4．掌握利息的计算方法；5．理解决定与影响利率的因素；章前引例：渔夫救人的故事山东济阳有位商人过河时不幸沉船了，他抓住一根竹竿拼命呼救。一位渔夫听到后很快来到商人沉船的地方。商人急忙说：“我是济阳的首富，如果你能救我，我就给你100两金子。”被救上岸后，商人却翻脸不认账了。他只给了渔夫10两金子，渔夫便责怪他不守信、出尔反尔。富翁说：“你一个渔夫，一生也挣不了几个钱，一下子得10两金子还不满足？”渔夫只好怏怏而去。不料，后来那富翁又一次在老地方翻船了。有人想去救他，那个曾被他骗过的渔夫说：“他就是那个说话不算数的人！”最后，商人被淹死了。试图在竞争激烈的社会中站稳并成就一番大事。什么最重要？才华？勤奋？人际脉络？都不是。是诚信。第一节信用概述一.什么是信用：

1.信用的定义：体现一定生产关系的借贷行为，是以约期偿还付息为条件的价值运动的特殊形式。2.信用的要素：信用的主体、信用的客体、信用的内容3.信用的本质：是以偿还和付息为条件的借贷行为。信用是价值运动的特殊形式。信用关系是债权债务关系。4.信用的特征：暂时性、偿还性、收益性、风险性二.信用产生与发展（一）信用的产生1.商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。2.信用的形成：在同一时点货币分配不均，经济利益的独立性使资金调剂不能采取无偿形式，必须采用有偿的借贷形式。

（二）信用的发展

1．高利贷信用所谓高利贷信用，亦称高利贷，是以取得高额利息为特征的借贷活动。高利贷信用有两个显著特点：（1）利息率高，剥削残酷。（2）非生产性。

2．资本主义信用资本主义信用表现为借贷资本的运动形式。

借贷资本虽然是在职能资本运动基础上产生的，但它与职能资本相比有自己的特点。（1）借贷资本是一种所有权资本。（2）借贷资本是作为商品的资本。（3）借贷资本有特殊的运动形式。

第二节信用形式一.商业信用：1.定义：企业之间由于商品交易而相互提供的信用如：赊销商品、预付货款等。2.局限性：信用的数量规模受限、信用的方向受限。3.我国的商业信用：赊销、预付货款、补偿贸易。二.银行信用：1.特点：一方主体是银行等金融机构，借贷物是货币资金。2.银行信用在现代经济生活中占核心地位，对商品经济的发展起了巨大的推动作用。唯一的间接信用、具有综合性、可控性强、能影响其他信用形式。三.消费信用1.定义：指企业或银行以商品和货币形态向消费者提供的信用。2.形式：3.我国的消费信用：积极面、消极面分组讨论：1.我国大力发展消费信用的意义是什么？2.大学生校园贷有哪些危害？在贷款门槛越来越低的情况下，大学生怎样才能做到理智消费、慎重借贷？

课堂活动四.国家信用：1.定义：以国家或政府作为债务人的一种借贷行为。2.现代国家信用存在的必要性：市场失灵需政府调节、政府信用收入的特征、政府信用是金融与财政的最佳结合3.国家信用的形式：内债（公债和国库券）、外债4.我国的社会主义信用：查阅资料，了解我国国债的发行历史及现状，结合国情，分组讨论国家信用对经济生活的积极作用。课堂活动五、国际信用（一）政府信用政府信贷指一国政府利用财政资金向另一国提供的优惠性贷款。期限长、利率低、政治性强、数量有限。（二）国际商业信用1.来料加工2.补偿贸易补偿贸易：指买方以赊销方式进口设备和技术，并以该项目建成投产后的产品或其他指定的商品还本付息的一种贸易方式。（三）国际银行信用1.定义：一国银行或银团向另一国银行、大企业或政府提供的货币贷款。2.特点：金额大、用途不受限制、利率高。出口信贷：指一国银行为本国出口贸易提供的信贷，以解决出口贸易中金额较大，定货期较长的成套设备、船舶等货款的支付问题。卖方信贷：一国银行向以赊销方式出口商品的本国企业提供的一种信贷。买方信贷：出口方银行向进口商或进口方银行提供的信贷。请分辨以下活动属于哪种信用形式？1.中国纺织机械厂向上海第一钢铁厂订购一批钢材，以预付货款的方式支付相当于钢材价值的20%的货款，剩余部分交货时支付。2.小李通过按揭贷款方式购买了一套商品期房，预计两年后能办理入住。3.金山石化总厂为补充流动资金不足，向其开户银行申请短期贷款。4.2015年12月，中国政府在中非合作论坛约翰内斯堡会上宣布将对非洲国家提供350亿美元的优惠性质贷款及出口信贷额度，并提高贷款优惠度。课堂活动第三节借贷资金与利息

一、借贷资金的基本特征

1.借贷资金信用资金是货币所有者(一般指银行或其他金融机构)暂时贷放给货币需求者从事生产经营活动或其他活动的货币资金。货币需求者到期必须归还，并支付利息。这也是借贷资金的基本特点。

2.借贷资金特点借贷资金作为能带来价值增值的价值，除具有预付性、周转性、补偿性和增值性等一般资金的特点之外，它还具有以下特点：（1）借贷资金是商品资金（2）借贷资金是所有权和使用权相分离的资金（3）借贷资金具有独特的运动形式和转让方式第三节借贷资金与利息二.利息1.定义：2.计算：单利、复利例：一笔为期3年，年利率为6%的10万元贷款，请用单利、复利两种方法计算利息。单利：I=P*r*ns=p(1+rn)利息总额=100000*6%*3=18000元本利和=100000*（1+6%*3）=118000元复利：s=p(1+r)nI=s-p第一年：100000*6%=6000元第二年：（100000+60000）*6%=6360元第三年：（100000+6000+6360）*6%=6741.6元]计算并分析：1.张先生存入银行一笔三年期的存款，存款利率为2.75%，请用单利方法计算张先生三年后得到的利息。2.张先生存入银行一笔三年期的存款，存款利率为2.75%，请用复利方法，且一年复利一次，计算张先生三年后得到的利息。3.张先生存入银行一笔三年期的存款，存款利率为2.75%，请用复利方法，且一年复利四次，计算张先生三年后得到的利息。比较上述计算结果，说明不同的计息方式对存款人收益的影响。课堂活动三.利率的概念及种类：1.年利率、月利率和日利率。2.名义利率与实际利率。3.市场利率与官定利率。4.固定利率与浮动利率。5.基准利率、普通利率与优惠利率。6.存款利率、贷款利率与证券利率分组讨论，在利率上升时期，哪种利率类型可以保护债权人的利益？

课堂活动四.利息率的决定及其影响因素1.平均利润率。2.资金供求和竞争的变动。3.社会在生产状况。4.物价水