小贷公司各项制度样本

开封市天地投资担保股份有限公司法人治理构造一、管理架构公司实行当代公司管理制度，完善公司法人治理构造，建立管理科学、经营稳健、运转高效、监督制衡、体制创新先进团队。1、设立股东会、董事会和监事会依照《中华人民共和国公司法》关于规定和公司实际状况，由公司最高权力机构股东会选举公司董事5人，任期3年，可连选连任。由股东会选举产生监事3人，任期3年，可连选连任，负责对公司经营管理和财务履行监督，监事对股东会负责。由董事会指定3~5人构成项目评审委员会，可依照需要聘请关于方面专家学者担任公司顾问，负责对担保项目和开办新业务进行集团审议。2、公司实行董事会领导下总经理负责制总经理由董事会聘请，按照董事会授权主持公司寻常工作，总经理可依照业务发展需要，提名聘请副总经理若干人，协助总经理工作。公司依照业务和管理需要下设若干职能部门，各职能部门经理由总经理聘请。3、公司业务工作实行客户经理负责制客户经理由公司综合业务部审查推荐，报总经理批准聘请，负责对经营业务运作。二、公司内部管理1、合理设立内部机构，建立分权制衡机制，建立约束机制和勉励机制；健全科学决策体制与程序，健全集体决策与个人分工负责风险防止机制，保证决策透明度和信息传递及时性，加强信息反馈系统建设，及时发现决策中也许浮现潜在风险。为使公司可以正常和规范运转，公司应具备财务分析、项目评估、法律审查等综合性职能。2、注意分析市场，强化经营管理，加强人才培养。以市场为导向，以经济效益为中心，实行创新发展经营理念，提高规范和规避经营风险意识。加强资产负债管理，平衡资产负债比例关系，保证公司有足够偿付能力。公司是智力集中公司，需要一批高学历和研究型人才，同步在市场拓展和详细业务办理过程中也需要开拓型员工。公司员工必要通过严格筛选，招聘人员必要与担保项目审议同样严格控制，除了基本素质以外，人员道德品质也是选取核心指标。开封市天地投资担保股份有限公司印章管理暂行办法第一条为规范我司各类印章使用和管理，完善审批手续，依照国家关于印章制发和管理规定，结合公司实际状况，特制定本办法。第二条公司综合管理部统一负责印章制发和管理工作。第三条本办法所称印章涉及公司印章、财务专用章、合同专用章和董事长、监事会主席、总经理、部门经理、员工个人名章等。第四条综合管理部依照工作需要，按照关于规定刻制印章。第五条公司印章、财务专用章、合同专用章，法定代表人名章、发票专用章保送关于部门备案后使用，公司各部门印章、个人名章及其她印章须经公司总经理批准，综合管理部备案后起用。第六条公司印章、合同专用章由综合管理部保管和使用。公司财务专用章、法人个人名章、发票专用章由财务部保管和使用。第七条公司财务专用章由财务部经理负责保管，公司法定代表人章由出纳负责保管，公司发票专用章由主管会计保管。第八条财务印章使用：（一）普通事务由财务部经理批准用印；（二）大额资金调度等重大事项，由公司法定代表人审批签字后盖章，并办理登记手续。第九条对外收费发票须加盖公司财务专用章和出纳人员印章：（一）寻常会计核算记帐凭证加盖出纳人员,主管会计人员,稽核人员印章;（二）结算票据加盖银行预留印鉴;（三）对外提供财务会计报告同步加盖公司印章和法定代表人、财务部经理、会计报告编制人员印章。第十条使用公司印章必要经公司总经理或其她有权人签批。第十一条普通状况下，印章不得带出公司外使用；特殊状况需外出使用，必要经公司总经理批准，并与印章保管人同行。第十二条对各类印章使用，按管理权限登记备案。印章使用不当，导致不良影响和损失，必要及时采用办法挽回影响和损失。印章如有遗失，必要及时向本地公安部门和主管单位报告；对印章使用不当或导致印章遗失负责人员，应依照情节轻重予以严肃解决。第十三条交接印章时盖制印章样本并履行登记、签罢手续。第十四条印章停止使用时，要及时收回，登记造册，留存印模，经公司总经理批准后予以封存或销毁。第十五条本办法由公司综合管理办公室负责解释。第十六条本办法自批准之日起执行。开封市天地投资担保股份有限公司档案管理暂行办法第一条为加强公司文书立卷和档案管理工作，更好地为各项工作提供服务，根据《中华人民共和国档案法》，结合公司实际状况，特制定本办法。第二条公司综合管理部负责档案管理各项详细工作，要做到及时、精确、完整、保密。其职责涉及：（一）负责对各项文书、人事、业务、会计档案统一管理；（二）负责指引督促业务部门文献、材料立卷工作；（三）负责检查档案保管状况，维护档案安全与完整；（四）负责做好档案鉴定审查和销毁组织工作；（五）参加单位内部关于会议，做好档案材料收集工作；（六）积极积极开展档案开发运用工作，为各项工作提供服务。第三条档案管理采用集中管理与分散管理相结合，以集中管理为主办法。第四条立卷归档范畴。凡是反映公司自成立以来所有从事行政、人事、财务等方面工作活动、具备查考运用价值文献材料均属归档范畴。重要涉及：（一）国务院及其办公厅、财政部、国家经贸委、中华人民共和国人民银行、国家税务总局、省市小额贷款管理机构批转属于公司重要业务范畴并需执行文献，以及普遍、非公司主管业务范畴但需要贯彻执行法规性、政策性文献；（二）公司组建文献、证件，涉及：公司成立申请报告、公司章程及其附件、公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证等；（三）重要会议材料，涉及各种会议告知、签到表、报告、决策、总结、会议记录、会议纪要等；（四）公司请示与上级机关批复；公司对外正式发文与关于单位来往文献；（五）公司各项年度工作筹划、总结、规划、记录报表、关于中长期发展战略、经营方略方案；（六）公司与关于单位订立合同、合同书等文献材料；（七）公司业务文献，涉及公司申请书、贷款调查报告、客户资料等；（八）公司会计档案，涉及会计凭证、会计账簿、会计报表、财务预决算方案、利润分派方案及决定等；（九）公司历史沿革、大事记及反映我司重要活动剪报、照片、录音、录像等。第五条立卷归档规定。立卷归档案卷应依照文献自然形成规律，保持文献之间联系，以标题为主，结合其她特性，考虑文献数量多少及保管期限不同组合立卷。详细规定是：（一）卷内文献材料种类、份数及每份文献页数均应齐全完整。每份文献与附件、印本与领导修改后定稿、请示与批复，批转文献与原件，各种文字形成同一文献，应分别组合在一起，不得分开；（二）卷内文献材料应按其形成年度分别立卷。跨年度请示与批复在批复年度立卷；没有复文，放在请示年度立卷；跨年度规划放在针对第一年立卷；跨年度总结、预算、决算、记录在针对年度最后一年立卷；跨年度会议文献在会议揭幕年度立卷；合同、协定、合同等文献在签字年度立卷；纪检案件材料在结案年度立卷；其她文献立卷按照关于规定执行；（三）卷内文献材料应区别不同状况进行排列，密不可分应依序排列在一起，即批复在前，请示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；批转文献在前，被批转文献在后；其她依其形成规律或特点，应保持文献之间密切联系并进行系统排列；（四）卷内文献材料应排列顺序，依次编写页号，应统一在有文字每页材料正面右上角、背面左上角打印页号；（五）归档文献材料装订前要拆除金属物，做好文献材料检查，如对破损或褪色材料，应当进行和复制。纸面过大文字材料，要按总卷大小折叠整洁；（六）案卷封面应用钢笔或毛笔按规定逐项填写清晰，拟写案卷标题、填写案卷封面、拟定保管期限、编写案卷目录；（七）文献材料底稿普通应使用碳素墨水钢笔书写，使用电子计算机打印文献资料存档，应附光盘一张，图片、音像材料要附文字阐明。第六条档案管理原则（一）坚持集中统一管理原则，不随意转移和销毁档案，维护档案完整与完全；（二）对归档材料应及时进行登记、编号，并依照其属性、顺序分类保管；（三）建立档案清册，使用科学办法编排、编制必要查阅目录卡片，以便查找；（四）定期对库存档案进行清理核对工作，做到账卡相符；（五）如发现错误或其她因素需要修改补充时，必要由主办单位上报主管领导批准后，及时进行修改，不得任意涂改；（六）对破损或载体变质档案或会计档案、业务档案构成单位发生破损，应协同原档案主办部门或人员进行修补和复制；（七）采用防火、防尘、防潮、防虫等办法，最大限度延长档案寿命；（八）公司档案应设专室、专柜存储，不得随意容许非档案保管人员进入档案室。凡属归档范畴档案材料，经办人员应按档案管理规定予以初步整顿，标注符合实际内容名称或标题，列出目录，按规定送交档案。第七条档案接受、归档期限（一）公司文献由综合管理部集中管理，业务档案实行项目经理负责制度。贯彻执行“谁负责，谁备案”原则，做到“案结卷成”。各项目档案负责人为该项目经理。综合管理部接受时要依照“目录单”进行详细清点，并由双方在单上签字，各存一份。公司发文，原件归档两份，底稿一份；业务档案，会计及其她档案材料，各归档一份；（二）公司印发文献，在文献签发后五日内归档；业务档案，在项目完毕后三十日内归档；会计档案，在次年三月份前归档；其她档案，在事后十五日内归档；外出学习参观或参加各种会议收集获得文献材料，应在回单位后十五天内按照归档范畴送交归档。第八条档案分类及保管期限。公司档案材料分为上级来文、公司发文、会议纪要、人事档案，业务档案、会计档案及其她档案六类。档案保管期限分永久和定期两类：定期保管期限分为3年、5年、、、25年五类。档案保管期限从档案生成年度终了后第一天算起。第九条调卷程序及管理。公司档案只供本单位内部使用，普通不对外提供服务。（一）外单位因特殊因素需要运用档案材料，须持单位简介信，经综合管理部主任批准后，由关于业务人员陪伴查阅。未经批准一律不得查阅；（二）员工因工作需要查阅档案时，于档案室当场查阅，应填写“档案查阅登记薄”，经综合管理部主任批准后方可查阅；（三）员工因工作需要调阅档案时应填写“档案调卷单”，注明调阅内容及目，经综合管理部主任批准后方可查阅。对非因工作需要查阅档案，不得予以批准。对保密档案或档案中应保密内容查阅，要严格按照规定履行审批手续，不得擅自抄录和带出；（四）综合管理部接到“档案调阅单”经核查后，填注借出日期和预测归还日期，“档案借阅单”则依预定归还日期之先后整顿，以备稽查；（五）经批准查阅档案时，应保证档案安全、完整和保密，不准任意拆散或撕去其中文献；不准在文献上划线，打圈和涂改；不准拆卷和损污案卷；（六）未经批准不得摄制、翻印、复制和向外发布、泄露档案材料；（七）档案归还时，经综合管理部稽查无误并于“档案调阅单”填写归还日期及签章确认，如发现遗失或损坏，应及时上报。“档案调阅单”由综合管理部留存备查。第十条档案销毁。对于已失去作用档案应提出销毁报告，阐明销毁因素及方式，经由综合管理部主任审查批准，并在销毁清单上签字后方可销毁。销毁档案时，必要指派专人监销，防止失密。对已销毁案卷，应在原案卷关于栏目备注栏内注明“某年某月某日销毁”字样，并登记销毁清单，销毁清单作为永久性档案保存。第十一条本办法由公司综合管理部负责解释。第十二条本办法自批准之日起执行。开封市天地投资担保股份有限公司安全保卫管理制度为规范公司安全保卫工作管理，使安全管理工作符合国家法律规定，达到融资性担保机构安全防范规定，特制定本办法。

一、责任

1、

公司总经理是公司安全保卫工作第一负责人。

2、

各部门负责人是所分管部门安全保卫工作直接负责人。

3、

全体员工是所在岗位安全保卫工作执行者。

二、

内容

1、

为了保证公司财产及员工人身安全，公司办公室必要负责管理好公司安全保卫全过程工作。

2、

健全保卫、保密制度，经常进行检查督促，消除隐患。

3、

加强对员工安全防范教诲，提高其安全防范意识。

4、

公司人员要加强责任感，发现可疑行为及事态及时报告。

5、

钞票保存必要按制度执行，存储钞票保险柜锁匙由专人保管并随身携带。6、

停放车辆地点必要明确、安全，凡不按规定地点停放车辆者必要予以惩罚。7、凡因失职导致公司财物失窃，应追究当事人责任，视情节轻重补偿经济损失或追究刑事责任。

8、

公司安全防火负责人必要监督有关部门做好安全标记、安全教诲等工作，须定期检查防火设施及火灾隐患，及时向主管领导报告。9、公司各办公室必要配有消防灭火器材。开封市天地投资担保股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》、《公司财务通则》、《开封市天地投资担保股份有限公司章程》，结合担保公司特点及公司详细状况，制定本制度。第二条财务管理基本原则(一)公司设立财务机购，配备财会人员，实行会计监督，公司发生各项经济业务必要通过会计核算。(二)建立健全公司内部财务管理制度。涉及：资产管理制度；资金管理制度；投资管理制度；成本和费用管理制度；营业收入、利润管理制度；财务报告与财务评价制度等。(三)做好财务管理基本工作。做到原始记录完整、真实、及时、合法、手续齐备。(四)遵守财经法规，严格执行国家规定各项费用开支范畴和原则，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税费并接受主管财政机关检查监督，保障所有者和债权人合法权益。第三条财务管理任务(一)依法、合理地筹措资金，保证公司担保业务开展和正常经营需要。(二)合理地投放使用资金，提高资金使用效益。做好资金控制、调度、核算和分析工作。(三)做好收入和成本费用核算工作。(四)对的解决公司与投资者、被投资者所有权关系；公司与债仅人、债务人、往来客户之间债务关系、合同责任关系；公司内部各部门之间结算关系；公司与员工之间分派关系。(五)进行公司建立、合并、分立、合资、联营以及清算过程中财务活动。第四条财务管理重要办法(一)财务预测。涉及资金预测、成本费用预测、利润预测。要详细收集资料，掌握精确数据，依照公司财务活动规律和理财环境变化，运用对的、可靠办法对公司将来财务状况、财务成果及其发展趋势作出预测，选取最优方案。(二)财务筹划。在财务预测基本上编报财务收支筹划。涉及财务收支筹划、成本费用筹划、利润筹划、投资筹划等。编制财务筹划既要积极先进又要切实可行，留有余地。(三)财务控制。要将财务筹划指标层层下达，按筹划、定额、目的进行检查监督。(四)财务分析。要定期召开财务分析会，提出财务分析报告，进行财务分析，并进行财务预警。财务分析要通过各项财务指标来评价公司财务状况。重点分析资金增减变动状况、担保余额增减变动状况、资产变动状况、成本费用支出状况、利润构成及分派状况、所有者权益增减变化状况、财务收支筹划执行状况等。分析要做到数据精确，内容真实，重点突出，评价全面。通过财务分析，发现问题，总结经验，改进工作。财务分析办法可采用对比法、因素分析法等。(五)公司每年都要对经营责任指标、财务收支筹划执行状况进行认真考核，以定奖罚。第五条财务管理权责(一)公司总经理在财务管理上权责1.贯彻并遵守国家财经法规，接受财政、税务、审计机关检查和监督。2.依照财务预算方案组织好公司经营。3.负责组织资金筹措和调度。(二)财务部权责1.负责财务预算编制、执行、检查、分析。2.负责公司财务管理和经济核算。3.依法计算、缴纳国家税费并向关于方面报送财务报表。4.负责资金调度、筹集，监督财务收支，统筹解决财务工作中浮现问题。(三)各部门权责1.贯彻各部门财务预算，检查分析部门财务预算执行状况。2.填报各项原始记录，做好各项基本工作。第六条财会人员公司财会人员必要持有《会计证》、《电算合格证》。公司重要负责人直系亲属不得担任我司财务负责人或从事与货币资金直接有关会计岗位工作。第七条公司财务负责人由总经理提名报董事会批准后，由总经理聘请。第八条财会人员调离财会岗位，要办理交接手续，不能办理交接手续通过关于人员认证。第二章财务预算第九条公司要依照经营目的，编制财务预算。第十条财务预算编制程序。(一)公司决策层依照公司长期规划提出年度财务目的，并采用上下结合办法制定规划指标。(二)各部门依照实际状况编制本部门收支预算。(三)财务部将各部门收支预算汇总、平衡，拟订公司年度财务预算方案。(四)公司年度财务预算经董事会讨论通过后，报请股东大会审议批准。(五)财务部会同关于部门提出年度财务预算贯彻意见，经总经理办公会讨论决定后，下达各部门执行。第三章所有者权益第十一条所有者权益是公司出资人对公司净资产所有权。所有者权益涉及实收资本、资本公积、盈余公积、风险准备基金和未分派利润。第十二条投资者未按照投资合同、合同、章程商定履行出资义务，公司和其她投资者可以依法追究其违约责任。第十三条公司享有公司法人财产权，并承担民事法律责任。在公司经营期间，不得任意抽逃挪用资本金。资本金、资本公积金、盈余公积金、风险准备基金、未分派利润发生增减变化时，必要按制度办理。投资者按照出资比例或者合同、章程规定，分享公司利润和分担风险及亏损。第十四条公司依照经营需要，经股东会批准接受外部机构投资，其资产必要委托有资格社会中介机构进行评估，根据评估确认后价值与吸取投资认定各自投资比例。第十五条公司接受投资可以是钞票，也可以是能以货币计量实物、无形资产。以钞票获得资本金，属于外币应折合人民币入账，同步以原币记录；以实物和无形资产获得实收资本金应按照评估确认或者合同合同商定价值入账。第十六条在筹集资本金活动中，投资者实际缴付出资额超过其资本金差额(涉及发行股票溢价收入)、接受损赠财产、资产评估确认价值或合同、合同商定价值与原账面净值差额以及资本汇率折算差额等计入资本公积。第十七条公司实收资本、资本公积、盈余公积、未分派利润发生变化按下列规定原则办理。(一)实收资本增减由公司股东会批准。(二)盈余公积增减1.法定盈余公积金增减法定盈余公积金从税后利润提取，重要用于弥补公司亏损或转增资本金；但转增资本金之后，普通不能低于注册资本25%；法定盈余公积金达到注册资金50%时，公司不再提取。2.公益金公益金从税后利润提取，其重要用途是购建职工集体福利设施。按先存后用原则。购建竣工清算，应从公益金账户中转至法定盈余公积金账户。3.免税基金公司减免税形成基金计入免税基金，重要涉及减免所得税等。(三)资本公积增减资本公积金增长，涉及投资者缴付出资额超过规定资本金差额、股份制改组对公司资产评估增值、按规定列入资本公积金某些、接受捐赠财产折价入账、资本汇率折算等。资本公积金减少仅限于转增资本。转增资本审批与资本金增长审批办法相似。(四)风险准备基金风险准备基金用于担保发生代偿损失后，补充担保本金。其重要来源：①市政府政策性拨款；②各种风险担保捐赠；③按税后利润10%提取。(五)未分派利润未分派利润分派方案由董事会批准。公司所有者权益发生变化必要符合关于规定。公司所有者权益发生变化和权益内部构造发生变化必须在年度会计报告中阐明。第四章负债第十八条负债涉及借入资金和应付未付款项，负债分为流动负债和长期负债。流动负债涉及短期借款、应付账款、预收账款、存入担保保证金、存入担保抵押财产、应付工资、应付福利费、未交税金、其她应交应付款、预提费用、担保代偿准备金、短期责任准备金、一年内到期长期长期负债、其她流动负债。长期负债涉及长期借款、应付债券、长期应付款、长期责任准备金、其她长期负债。第十九条依照经营需要和资金需求量，公司可以向金融机构借入资金；可以依照法定程序向社会或公司内部发行债券，筹措长、短期借款。第二十条存入担保保证金是指由被担保人存入保证金。到期担保解除退还被担保人，发生担保损失时，依照总经理或董事会批准抵冲，剩余某些退还被担保人。第二十一条存入担保抵押财产是指由被担保人存入抵押财产。到期担保解除，抵押财产退还被担保人，发生担保补偿时，由总经理或董事会批准将抵押财产处置变现。第二十二条担保代偿准备金是指公司按担保额2-4%，提取代偿准备。发生代偿损失时从代偿准备支付，局限性支付直接在代偿损失列支。第二十三条短期担保责任准备是指公司担保责任期在1年以内担保业务为承担到期责任而提取准备金。短期担保责任准备按当期担保费收入50%提取，担保责任解除后转回。第二十四条长期担保责任准备是指公司担保责任期在1年以上担保业务为承担到期责任而提取准备金。长期担保责任准备按当期担保费收入全额提取，担保责任解除后结转。第五章流动资产第二十五条流动资产涉及库存钞票、银行存款、应收及预付款项、存货等。第二十六条建立健全钞票及各种存款内部控制制度。钞票收入做到日清月结，保证钞票账面余额与库存金额核对相符，银行存款与银行对账单金额核对相符。禁止设立账外账，禁止出租、出借银行账户。第二十七条应收及预付款项涉及应收票据、应收账款、预付账款、待摊费用、应收股利、应收利息、其她应收款项等。应收及预付款项应当按实际发生额计价。其中应收票据按照面值计价，发生贴现利息支出，计入财务费用。第二十八条我司于年度终了按年末应收账款余额3‰提取坏账准备金。公司发生坏账损失，冲减坏账准备金，收回已核销坏账，增长坏账准备金。第六章固定资产第二十九条我司固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在元以上房屋、建筑物、机器、设备、工具等；不属于经营重要设备物品，单位价值在元如下并且有效期限超过两年，也应作为固定资产。公司依照实际状况，制定固定资产目录。第三十条固定资产计价及计提折旧范畴按照《科技公司会计制度》规定执行。第三十一条固定资产折旧办法采用直线法。电子计算机及财政部批准某些设备选用加速折旧法，即双倍余额递减法或年数总和法。固定资产折旧率普通按照固定资产原值、预测净残值率和分类折旧年限计算拟定，计算公式如下：年折旧率=(1-预测净残值率)÷折旧年限净残值率按照固定资产原值5%拟定。固定资产折旧办法和折旧年限一经拟定，不得随意变更。固定资产折旧，从固定资产投入使用月份次月起，按月计提。停止使用固定资产，从停用月份次月起，停止计提。第三十二条公司要定期或不定期对固定资产进行盘点清查，年度终了迈进行一次全面盘点清查。固定资产有偿转让收入或清理报废变价收入扣除清理费用后净收入与其账面净值差额，以及固定资产盘盈、盘亏、毁损、报废损失较大，可分期摊销，摊销期不得超过2年。第三十三条在建工程支出指为购建固定资产进行技术改造在尚未交付使用前发生支出，涉及工程设备、材料等专用物资、预付工程价款、未竣工程支出等。在建工程支出按实际成本计价。第七章无形资产、递延资产及其他资产第三十四条无形资产涉及专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。无形资产计价及摊销按照《科技公司会计制度》规定执行。第三十五条递延资产涉及开办费、以经营租赁方式租入固定资产改良支出及对原有固定资产进行装修、装潢净支出等。开办费是指公司在筹建期间发生费用，涉及在筹建期间人员工资、培训费、办公费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本利息等支出。(一)公司及筹建期间下列费用不得列入开办费：应当由投资者承担费用；为获得各项固定资产、无形资产所发生支出；筹建期间应当计入工程成本利息支出等。(二)开办费自开始生产经营当月起，按不超过5年期限平均摊销。(三)以经营租赁方式租入固定资产改良支出，按照有效租赁期限和使用年限孰短原则分期摊销。(四)固定资产装修、装潢净支出按装修、装潢后固定资产使用年限分期摊销。第八章对外投资第三十六条对外投资指根据国家法律法规及我司规定，在境内外以货币资金、实物、无形资产向其她单位投资或购买其她单位股票、债券等有价证券。对外投资分为长期投资和短期投资。长期投资涉及投出期限在一年以上长期股权和长期债权及持有在一年内不准备变现各种有价证券。短期投资涉及购入期限在一年以内可以随时变现各种有价证券以及不超过一年其她投资。第三十七条对外投资涉及短期投资、长期股权投资和长期债权投资。第三十八条公司长期股权投资没有控制权采用成本法核算；公司对其她单位投资占该单位有表决权资本总额不得超过20%，或虽局限性20%但有重大影响，采用权益法核算。第三十九条依照稳健性原则，公司设立“长期投资跌价准备”，用以备抵由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等因素导致其可收回金额低于账面价值，并且这种减少价值在可预见将来期间不也许恢复，而产生可收回金额低于长期投资账面价值损失。第九章成本费用第四十条公司在业务经营过程中发生与业务经营关于支出，涉及担保损失、准备金以及关于支出，按规定计入成本。第四十一条公司成本涉及如下内容：担保损失。指公司因担保遭受损失，按担保合同规定支付给银行赔款。固定资产折旧费。指公司按照国家规定计提固定资产折旧。业务宣传费。指公司开展业务宣传活动所支付费用。业务宣传费在营业收入5%比例内掌握使用。证券买卖损失。各种准备金。公司各种准备金涉及担保代偿准备金、投资风险准备金、坏账准备金用于核销公司担保代偿损失。公司按年末担保余额金额2-4%提取担保代偿准备金。坏账准备金。公司按年末应收账款余额3‰提取坏账准备金，用于核销公司应收账款坏账损失。公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，依然不能收回应收账款，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过3年依然不能收回应收账款。当年发生坏账损失，超过上一年计提坏账准备金某些，计入当期成本；收回已确认核销坏账损失，增长坏账准备金。公司应收账款涉及应收代位补偿费、应收担保费、应收评审费、应收投资收益等。投资风险准备金。公司按长期投资年末余额3‰提取，风险准备年末余额达到长期投资年末余额1%时，差额提取。营业费用。涉及：通讯邮电费、劳动保护费、外事费、印刷费、低值易耗品摊销、员工工资、差旅费、水电费、房租费、修理费、职工福利费、职工教诲经费、工会经费、税金、会议费、诉讼费、公证费、征询费、无形资产摊销(不涉及自行开发无形资产摊销)、递延资产摊销、其她资产摊销、失业保险费、劳动保险费、取暖费、审计费、董事会费等。职工工资是指在职工工工资、奖金、津贴和补贴。劳动保险费是指按规定提取养老保险金、大病统筹等。失业保险费是指公司按照国家规定缴纳失业保险基金。住房公积金是指公司按照国家规定缴纳住房公积金。差旅费原则由公司结合详细状况拟定。税金是指按税法规定应缴纳并在成本中列支税金。审计费是指公司聘请中华人民共和国注册会计师进行查账验资以及进行资产评估等发生各项费用。征询费是指公司聘请经济技术顾问、法律顾问等支付费用。低值易耗品可以一次或分期摊销。职工福利费按照公司职工工资总额14%计提，用于职工集体福利方面开支。国家另规定，从其规定。工会经费按照公司员工工资总额2%计提。职工教诲经费按照公司职工工资总额1.5%列支，用于职工教诲方面开支。董事会费是指公司最高权力机构及其成员执行职能而发生各项费用，涉及差旅费、会议费等。第四十二条公司业务宣传费、业务招待费一律据实列支，不得预提。第四十三条公司需要待摊和预提费用，由公司依照权责发生制和成本与收入配比原则，结合详细状况拟定。待摊费用摊销期普通不超过1年。预提费用当年能结清，年终财务决算不留余额；预提期长，需跨年度使用，应在财务报告中予以阐明。第四十四条公司下列开支不得计入成本：购买和建造固定资产、无形资产和其她资产支出；对外投资支出及分派给投资者利润。涉及支付优先股股利和普通股股利；被没收财物，支付滞纳金、罚款、罚息、违约金、补偿金，以及公司赞助、捐赠支出。国家法律、法规规定以外各种付费；国家规定不得在成本中开支其她支出。第四十五条公司成本核算，要严格区别本期成本与下期成本界限、成本支出与营业外支出界限。第四十六条公司成本核算，要以季(月)，年为成本计算期，同一计算期间成本与营业收入核算起讫日期、计算范畴和口径须一致。第十章营业收入、利润及分派第四十七条营业收入涉及担保费收入、评审费收入、征询费收入和其她收入。担保费收入是公司向被担保人收取担保费收入。评审费收入是公司向被担保人收取担保项目评审费收入。其她收入涉及手续费收入、无形资产转让净收入、代保管收入以及其她收入。第四十八条公司应在各项业务合同订立后来，在规定计算期内按应计收入数额确认营业收入实现，或者在劳务已经提供，同步收讫价款或获得收取价款权利凭证时确认营业收入实现。第四十九条公司利润总额按下列公式计算：利润总额=营业利润+投资收益+财政补贴收入+营业外收入-营业外支出营业利润=担保业务收入-担保业务支出-提转责任准备金差额-财务费用投资收益涉及公司对外投资分得利润、股利等。营业外收入是指与我司业务经营无直接关系各项收入。涉及固定资产盘盈、出售固定资产净收益、罚没收入、罚款收入、出纳长款收入、因债权人特殊因素的确无法支付应付款项等。营业外支出是指与我司业务经营无直接关系各项支出。涉及固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、补偿金、违约金等。转提责任准备金差额指公司当期提取责任准备金与同步转回上年同期提取责任准备金之间差额。责任准备金分别按下列规定提转：1.担保期在1年以内(含1年)担保业务。公司可按当期担保费收入50%提取未到期责任准备金，下一年度同期转回。2.担保期在1年以上(不含1年)担保业务，在业务未到结算损益年度时，公司在年终可按业务年度营业收支余额提取长期责任准备金，同步转回上年度提取长期责任准备金。第五十条公司发生年度亏损，可以用下一年度利润在所得税前弥补；下一年度利润局限性弥补，可以在5年内延续弥补。5年内局限性弥补，用税后利润弥补。第五十一条公司缴纳所得税后利润，除国家另有规定外，应按如下顺序分派：(一)被没收财物损失，支付各项税收滞纳金和罚款。(二)弥补公司此前年度亏损。(三)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润(减弥补亏损)10%提取，法定盈余公积金合计达到注册资本50%时，可不再提取。(四)提取公益金。公益金按税后利润10%提取。(五)提取风险准备基金。风险准备基金按税后利润10%提取。(六)向投资者分派利润，公司此前年度未分派利润，可并入本年度向投资者分派。顺序如下：1.支付优先股股利。2.提取任意盈余公积金，任意盈余公积金按照我司章程或股东会议决策提取和使用。3.支付普通股股利。第五十二条公司当年无利润时，不得向投资者分派利润。第五十三条公司法定盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本金，但转增资本金后留存公司法定盈余公积金不少于注册资本25%为限。公益金重要用于公司职工集体福利设施支出。第十一章或有事项第五十四条或有事项是指也许导致公司发生损失或收益不拟定状况或情形，其最后成果(即发生损失或收益)只有在将来发生或不发生某个(或某几种)事件时，才干得到证明。公司或有事项重要有：1.为其她公司债务提供担保；2.为其她公司注册资本提供担保；3.为其她公司担保而设立反担保办法实现；4.待决诉讼等。第五十五条对或有事项会计解决，应当遵循谨慎原则。对于或有损失，应当按其发生也许性大小，分别不同状况决定与否加以确认和披露；而对于或有收益，则不应当加以确认，但如果发生也许性很大，则应作出披露。第五十六条公司担保事项采用单式记账。依照法律部填制担保告知单、解除担保告知单登记担保项目台账。第五十七条担保事项台账按在保项目分3个月、半年、一年及一年以上和逾期项目分别登记。第五十八条因被担保单位逾期还款而发生代偿记入预付代位赔款。第五十九条代偿发生后依照设立反担保办法对反担保物经评估作价记账。第六十条预付代位赔款扣除被告索赔金额或向第三方索赔补偿金额，反担保物评估作价后，作为或有损失或或有收益，记入公司损益。第六十一条公司在会计报表附注中对或有事项加以披露时，应当阐明如下内容：(一)或有事项性质(二)影响或有事项将来成果不拟定因素(三)或有损益和或有收益金额。如果无法预计或有损失和或有收益金额，则应当阐明不能作出预计因素。第十二章公司清算第六十二条公司按照章程规定解散或者破产以及其她因素宣布终结时，应当成立清算机构，对公司财产、债权、债物进行全面清查，编制资产负债表、财产目录和债权、债务清单，提出财产作价根据和债权、债务解决办法，妥善解决遗留问题。第六十三条清算费用由公司既有财产优先支付。第六十四条公司财产拨付清算费用后，按下列顺序清偿：(一)应付未付职工工资、劳动保险费等；(二)应缴未缴国家税金；(三)尚未偿付债务。同一顺序内局限性清偿，按照比例清偿。第六十五条清算终了，公司清算净收益依法缴纳所得税，剩余财产按照投资者出资比例或合同、章程规定进行分派。第十三章财务报告与财务评价第六十六条财务报告是指反映公司财务状况和经营成果总结性书面文献，涉及资产负债表、利润表、钞票流量表、附表和财务状况阐明书。第六十七条财务状况阐明书重要涉及下列内容：公司财务状况；公司经营状况及经营成果；风险及其控制状况；存在问题及相应办法。第六十八条条建立健全财务报告制度。按月、季、年向有关部门及东提供财务报告。第六十九条建立总结、考核及评价财务状况、经营成果及风险控制财务指标体系，涉及经营状况指标、经营成果指标、风险控制指标等。第十四章附则第七十条本制度由财务部负责解释、实行。第七十一条本制度自下发之日起实行。开封市天地投资担保股份有限公司组织机构设立一、综合管理部综合管理部是负责公司办公、行政、后勤综合性服务部门，是公司各项工作连接线。设办公室主任一名，外勤一名，内勤一名。全体人员具备办公、行政、后勤等综合素质，精通文秘，档案管理等有关知识。综合管理部详细职责：1、负责公司长期发展规划，年度筹划、总结等；2、归口管理公司档案，与公文解决等工作；3、负责公司对外联系和行政后勤保障工作；4、负责公司外来人员接待及行程安排；5、负责公司广告宣传工作；6、负责公司人力资源管理工作。二、财务部财务部是负责公司财务管理工作部门。设财务部长一名，会计一名，出纳一名。全体人员要精通财务工作有关知识。详细职责：1、公式财务筹划制定和管理工作；2、公式财务核算和报表编制工作；涉税事宜。三、综合贷款担保业务部综合贷款担保业务部是公司重要业务部门。设部长一名，项目经理若干名。全体人员要有较高业务知识和业务操作能力，精通贷款担保业务及有关反担保资产审查、界定知识，理解金融、投资、法律等有关知识，纯熟公司融资及资金运作。详细职责是：贷款产品市场营销和业务发展；1、贷款担保业务产品市场营销和业务发展；2、贷款担保业务管理规范和操作规程制定；3、贷款担保业务新产品研究和设计，业务流程设计；4、贷款担保业务调查、审核、资料填报及初审意见；5、贷款担保业务寻常管理，定期追踪检查，按期清收担保贷款本息；6、定期报告贷款担保业务开展状况，存在问题，改进意见及工作规划。四、风险控制部风险控制部是公司风险管理部门，负责公司风险管理体系制度制定及组织实行工作。设部长一名，业务员若干名，全体人员要有较强风险意识，较高风险化解、项目操作和危机解决能力，可以有效经营、整合、解决风险资产，运用各种合法、有效手段，保全公司资产，维护公司权益。详细职责是：1、贷款担保业务事中、事后全责管理；2、辨认、分析贷款担保业务风险，制定风险管理办法；3、对贷款担保业务进行全面风险管理；4、逾期担保贷款催收和追偿工作；5、风险贷款担保业务设计、运作等有关工作；6、公司对外订立所有贷款担保合同、反担保资产合同、工程履约担保合同等，有法律顾问审查把好法律政策关；7、担保贷款出当代偿风险时，由法律顾问对其所有有关资料进行整顿，依法对其进行追偿保证资产安全。8、法律顾问参加审保委员会会议并对担保贷款客户进行资格审查和确认。信贷管理制度第一章总则第一条为规范小额贷款公司个人贷款业务贷款业务经营管理和防范风险，增进个人贷款业务稳健运营，依照《贷款通则》等关于规定，结合小额贷款公司实际，制定本制度。第二条本制度所称个人贷款业务指小额贷款公司向自然人（含个体工商户）发放生产经营性、消费性个人贷款。第三条办理个人贷款业务应当遵循国家法律法规，执行国家产业政策，以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，以“小额、流动、分散”为信贷原则。第四条个人贷款业务应当依照小额贷款公司实际实行身带岗位分离与“双签”制度。实行审贷分离，应当将调查、审查、审批、经营管理等环节工作职责分散，由不同部门或岗位承担，实现其互相制约和支持。当前暂不具备审贷分离条件，必要实行信贷人员“双签”制度，必要明确“双签”信贷人员职责以及相应贷款责任（通过公司股东会、董事会发放贷款除外）。第五条除农户小额贷款（指纯农业农户贷款）外，个人贷款业务应当实行贷款管理负责人制度。公司发放个人贷款由贷款负责人负责管理和收回。导致风险和损失，依照贷款责任和关于规定追究责任。第二章贷款对象和基本条件第六条贷款对象：年龄在18-65之间，具备中华人民共和国国籍，身体健康，具备完全民事行为能力自然人或工商管理部门依法登记个体工商户。第七条申请个人贷款应当具备下列基本条件：（一）从事经营活动合法合规，符合国家产业政策和社会发展规划规定。（二）有稳定经济收入和良好信用记录，能按期偿还贷款本息。（三）借款人住所或经营场合在申请贷款分支机构服务辖区内。（四）借款人自愿接受信贷督和结算监督。（五）公司规定其她贷款条件。第八条发放个人贷款限制条款：（一）一户家庭不得有二个或以上借款人。（二）不得向曾为她人担保而未履行担保责任借款人发放个人贷款。（三）不得向有过逃废金融债务行为借款人发放贷款。（四）公司不得为股东个人提供担保。（五）不得以贷还贷、以贷还息。第三章授权授信管理第九条小额贷款公司依照所辖机构经营规模、业务管理水平等以书面形式授权公司董事长、总经理及其她信贷人员办理个人贷款业务审批权限。信贷人员应当在授权范畴内办理个人贷款业务，不得越权办理。超授权范畴要上报审批。第十条小额贷款公司建立信贷审批小组。对信贷审批小组工作规范，可对信用好个人贷款户实行授信，并报公司董事会备案，不得超授权办理信贷业务。第十一条向个人借款户授权应当防止变相为法人公司融资。第四章贷款期限、利率和用途第十二条个人贷款期限应当依照经济金融政策法规、借款人生产经营周期等状况合理拟定。信贷人员应当在真实理解借款用途前提下拟定贷款期限。第十三条采用保证方式，普通贷款期限在半年以内，最长不得超过一年。个人贷款原则上不得展期，对需要展期贷款应当实行审批。个人汽车、住房等贷款期限应当执行人行关于文献精神。第十四条个人贷款利率拟定应当遵循人民银行、银监会关于规定前提下，本着与承担风险相匹配原则制定各类个人贷款利率。要按照贷款期限、贷款类别拟定利率。第十五条个人能贷款用途应当符合国家产业政策，重要解决个人生产经营流动资金及其她合理资金需求。第五章贷款方式第十六条个人贷款应当以抵押质押方式为主，控制保证贷款额度，原则上不得采用信用方式。采用保证方式，保证人应当为具备中华人民共和国国籍和完全民事行为能力自然人（年龄在18-65周岁）或公司法人，具备较强代偿能力。对大额保证贷款，原则上要实行多人保证。采用抵押方式，抵押物应当限于产权明晰个人住房、营业用房（商铺或写字楼）。变现能力差房地产、权属不清房地产不得抵押。公司应当对容许办理抵押贷款房地产地段、位置坐落、街道名称等作出规定。发放个人抵押贷款，应当审慎评估抵押物价值，抵押物作价应当经关于评估机构或由借贷双方依照市场价格合同拟定。抵押率应当依照本地房产市场风险评价状况合理拟定，原则上最高不超过70%。采用质押方式，可以质押权利普通为存单、国债、增值保险单等，贷款额度不超过质押凭证面值90%。办理动产质押个人贷款业务应当按权限上报批准后方可办理。第六章业务操作基本规定第十七条贷款调查人员应当严格执行带钱调查关于程序和规定，并对调查真实性负责。贷款调查人员应当对每一笔个人贷款申请做好内部信息查询，理解借款人在金融系统贷款、存款及信用状况，查询《银行信贷登记征询系统》关于信息，并做好书面记录。第十八条贷款审核、审批人员应当对贷款调查人员提供资料进行审查，对借款人以及担保人提供关于资料完整性、真实性、精确性及合法性进行复审，保证质量。必要时应当实地核算关于资料状况真实性。第十九条办理个人贷款业务应当与个人客户订立书面借款合同。合同订立借款人、担保人、信贷员要实行“三会面”，依法合规办理有关手续。信贷调查岗和信贷审批岗应当由订立明确“批准”或“不批准”贷款意见。第二十条对超过个人贷款审批权限，应当按规定程序逐级上报审批，并由最后有权贷款审批人员拟定贷款金额、利率、期限。由公司股东会、董事会集体研究决定个人贷款应有完整会议记录和明确贷款意见。第二十一条每笔个人贷款到期前，关于经办信贷人员必要发送到期贷款书面告知书，并留一份借款人、担保人签收回执存档。对个人不良贷款信贷经办人员应当加强催收并获得催收回执，确需起诉经公司董事长批准后实行，但必要注意保证诉讼时效。第二十二条个人贷款户应当按照贷款档案管理制度关于个人档案管理规定建立。信贷人员应当对借款人、担保人关于生产经营、信用状况、资产、负债及或有负债等状况按规定规定做好记录；对借款人提供关于资料应当及时更新，并保证档案资料完整性、持续性、有效性。第二十三条余额3万元（含3万元）以内小额农户贷款由公司授权信贷人员发放，详细由公司董事长掌握。第七章风险控制第二十四条个人贷款实行单户最高限额管理。公司应当依照自有资金、风险管理水平等拟定最高贷款限额，对单个个人贷款户（含保证人担保额度）拟定单户个人贷款最高额度。第二十五条制定明确部门与岗位监督职责。实行信贷分离要明确制定各部门监督职责。实行“双签”应当明确各岗位职责。由于信贷人员短缺不能实行“双签”，信贷经办人员在其权限内发放个人贷款，应当由财务人员负责监督，并制定财务监督详细内容和有关职责。第二十六条公司必要制定个人贷款申请受理、审核、审批、贷后管理等环节详细操作规程，保证个人贷款业务操作流程规范化管理。第二十七条建立个人贷款检查制度。应当定期或不定期组织人员对个人贷款使用状况进行检查，发现问题及时解决，提高信贷管理水平。对构成“三违”贷款，应当按照有关规定进行认定、惩罚。第二十八条制定风险处置方案。大额个人贷款浮现风险问题，应当督促制定风险处置方案，并贯彻信贷部门予以监督。应定期上报风险处置进度，努力化解风险。第二十九条对新增不良贷款要规定比例控制，对超过比例信贷人员必要暂停办理个人贷款业务；对信贷经办人员不良贷款占比超过规定比例，应当采用下岗清收或其她惩罚办法。第三十条对违背关于规定办理个人贷款业务、玩忽职守有关人员，按照国家关于法律、行政法规等，给与相应解决。第八章附则第三十一条本制度由公司董事会负责解释、修订。第三十二条发放个人汽车贷款、个人住房贷款等消费性贷款在执行本制度同步，应当严格执行《汽车贷款管理制度》（人行、银监会令）、《商业银行房地产贷款管理指引》（银监会）关于规定。第三十三条发放农户小额信用贷款、农户联保贷款等在执行本制度同步，应当执行《农户小额信用贷款管理制度》关于精神。第三十四条公司可依照本制度并结合辖内实际状况制定有关补充细则，并报公司董事会备案。第三十五条本制度自董事会审议通过之日起实行月日风险控制管理制度第一章总则第一条为进一步加强贷款风险防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证贷款资产安全，建立以贷款风险管理为核心信贷管理体制，根据中华人民共和国人民银行、中华人民共和国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理关于规定，结合小额贷款有限公司（简称我司，下同）贷款业务实际，制定本办法。第二条我司贷款风险管理基本任务：贯彻贯彻国家关于防范和控制金融风险各项政策办法，建立和完善适应我司贷款业务特点贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，减少不良贷款，提高贷款质量。第三条贷款风险管理原则。我司贷款风险管理应遵循如下原则：（一）贷款风险管理普通原则与我司贷款业务实际相结合；（二）实行贷款按风险性质分类管理；（三）坚持贷款风险风险管理权责相结合。第四条本办法合用于我司办理各项人民币贷款。第二章贷款风险划分第五条贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由于受到各种不拟定性因素影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机构也许遭受资金损失。按照银行业对银行风险划分原则，结合我司贷款业务实际，我司贷款风险重要划分为：政策风险、经营风险和操作风险。第六条政策风险。政策风险是指我司依照国家和地方政府为实行宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定产业政策、区域政策，向借款人发放贷款，借款人因执行政策浮现不能按期偿还贷款本息风险。第七条经营风险。经营风险是指我司依照借款人自身经营需要发放贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等因素影响，不能或不乐意按照事先达到合同履行其义务，浮现不能按期偿还贷款本息风险。第八条操作风险。操作风险是指我司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等也许导致贷款风险。重要涉及我司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违背操作规程、信贷决策失误和道德因素等导致贷款不能按期收回或损失风险。第三章贷款风险预测第九条贷款风险预测。贷款风险预测是指运用定性和定量分析办法，对贷款各种风险因素、风险性质及风险限度进行辨认和测定。风险预测成果是贷款与否发放、贷款期限拟定、发放额度控制、贷款方式选取基本根据。第十条政策风险预测。重要以国家和地方政府有关政策、政策性资金来源贯彻与承诺保证状况、贷款风险补偿金状况为根据，对贷款政策风险进行预测。第十一条经营风险预测。应依照不同风险因素，分别按照定性和定量分析办法，对风险性质及限度进行辨认和预测。（一）定性分析预测。重要是通过对借款人内部各关于因素以及与借款人贷款偿还密切有关外部环境和现象不拟定性分析，预测贷款风险。定性分析预测重要涉及对借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉限度和发展前景分析；宏观经济政策变化所产生影响；特定行业或地区经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等状况、各种灾害等不可抗力外部因素或诉讼、疫情爆发突发事件影响分析。（二）定量分析预测。重要是根据借款人财务指标和经营指标，对借款人信用风险进行分析和预测。第十二条操作风险预测。重要根据我司与否具备较强风险决策能力；员工与否具备所承担职责业务水平和综合素质；执行信贷管理制度和内部控制制度能力；风险管理与否覆盖贷款操作各个环节；与否具备完善信息管理手段等。第四章贷款风险预警第十三条贷款风险预警是指在贷款操作监管过程中，依照事前风险控制指标变化发出警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化状况，提示我司要及时采用风险防范和控制办法。第十四条政策风险预警。重要通过政策风险信号反映。政策风险信号普通涉及国家和地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其她特定行业政策、信贷政策、汇率和利率政策调节、变动。其中，国家和地方政策与我司贷款密切有关政策调节、政策性资金来源贯彻与承诺保证变动、贷款风险补偿金到位异动，应当作为当前政策风险预警重要信号和监测重点。通过对各种政策风险信号进行辨认、分析，及时发现危及贷款本息风险苗头，提前对政策风险预警做出反映。第十五条经营风险预警。重要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其她预警信号反映。（一）财务预警信号普通涉及借款人各项财务指标，如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、钞票流量等指标低于行业平均水平或有较大变动。（二）市场预警信号。重要通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。市场预警信号普通涉及借款人所处行业或地区宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生变化，也许对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。（三）行为预警信号。普通涉及借款人在其她金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，在其她金融机构违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增长，借款人法人代表变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，重要股东或关联公司发生较大调节，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借款人未经银行批准对外提供担保等。（四）其她预警信号。重要是也许发生各种影响借款人经营水平重大灾害或突发事件等。第十六条操作风险预警。重要通过我司内部操作风险信号反映。普通涉及贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不贯彻、信贷信息资料缺少、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据记录失真、风险预测失误以及其他违背贷款管理制度各种违规操作行为和工作失误等。第十七条建立和健全贷款风险预警系统。要建立微观风险预警与宏观风险预警相一致预警体系。我司要运用小额贷款信贷管理系统和此后陆续开通人行个人征信系统、公司征信系统基我司开户银行通过结算渠道为我公司开通对借款公司资金监测等各种渠道，对贷款运营各环节和各种状态下风险信息进行收集、整顿、辨认、反馈，对影响贷款安全重要风险信号进行前瞻性判断，并制定处置方案，贯彻各环节责任，提出防范和控制风险防止性和补救性办法。第五章贷款风险控制第十八条贷款风险防范与控制是指针对也许发生各种风险，在贷款发放前所采用防止办法以及贷款发放后、收回前应当采用风险控制办法，控制贷款风险发生、扩大和恶化。应对不同性质贷款风险采用不同防范办法，也可以对同一种类贷款同步采用各种风险防范和控制。第十九条实行借款人贷款资格认证制度。应当对借款人经营状况、经营效益、资信状况定期进行综合评价，依照关于政策规定及贷款风险限度进行贷款资格认定。第二十条实行有效贷款管理办法。贷款风险防范与控制按照区别对待、分类管理原则，依照借款人实际状况和贷款性质、种类、分别实行授信管理、逐笔核贷管理办法。（一）授信管理。通过一定方式核定借款人一定期期内授信额度，集中统一控制借款人信用风险。依照借款人不同信用状况，结合我司贷款业务性质和贷款特殊规定，拟定借款人一定期期内授信总额度。（二）逐笔核贷管理。依照借款人资信状况和贷款风险性质及限度，对不符合授信管理条件，实行逐笔审贷贷款管理办法。第二十一条选取有效贷款方式。应依照借款人实际状况和贷款性质、种类，分别选取保证、抵押、质押等担保方式和信用贷款方式。第二十二条严格执行小额贷款操作规程。实行贷款审贷分离和贷款集中审批制度，按照贷款“三查”程序规范操作，订立借款合同，保证要素完整，合法有效，规避操作风险。第二十三条加强对小额贷款管理制度办法执行状况检查和稽核。综合管理部要定期或不定期对客户经理贯彻小额贷款管理制度办法和操作规程状况进行稽核和检查，以增进各项管理制度办法贯彻，做到规范和及时操作。第二十四条勉励借款人投保。勉励借款人对符合保险规定条件财产办理保险，转移贷款风险。第二十五条防范和控制借款人改革改制风险。对借款人实行合并、分立、股份制改造、破产等涉及我司债权改制行为，要全程参加，贯彻贷款债权，防止借款人逃废悬空债务。对需要办理债务转移手续，要规范订立债务转移合同，保证债务贯彻手续合法有效。第六章贷款风险化解第二十六条贷款风险化解是指对已发生贷款风险，应依照风险种类、特性，运用行政、经济、法律等手段，采用“三农”贷款风险补偿金抵偿、抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等办法，避免或减少贷款损失。第二十七条对已发生政策风险，应及时与政府沟通，争取按规定贯彻“三农”贷款风险补偿金补贴政策。第二十八条对已经发生经营风险，应采用向保证人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险理赔、诉讼和呆账核销等办法，化解、补偿贷款风险。（一）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本息，采用贷款保证担保方式，应依法向担保人追索，督促其以货币方式或资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本息。（二）处置抵（质）押资产。借款人不能按期偿还贷款本息，采用贷款抵（质）押担保方式，应依法对抵（质）亚物品进行处置，处置价款优先用于偿还所欠贷款本息。（三）办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金局限性以偿还贷款本息，应对借款人事先抵押或质押财产办理以资抵债，通过处置抵债资产收回贷款本息。（四）办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本息，借款人已经办理财产保险，应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本息。（五）依法诉讼。对不按期归还贷款本息或故意逃废我司债务价款人，应通过诉讼手段依法清收。（六）办理呆账核销。对已形成贷款风险，采用一切化解补偿办法后仍无法收回，按照呆账认定与核销程序核销。第二十九条操作风险化解。对未按规定权限和程序操作导致贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，信贷监管制度不贯彻，信贷信息资料缺少，数据记录失真，以及其她违背贷款管理制度各种违规操作行为和工作失误等所产生贷款风险，应采用相应办法，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。第七章贷款风险监测与考核第三十条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发，对贷款质量状况和变动状况进行全面、持续、客观、动态地评价和反映，以便及时掌握贷款质量状况和贷款风险限度，迅速采用风险防范和化解办法。第三十一条贷款风险监测根据。重要根据贷款质量五级分类成果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，依次反映贷款风险限度。前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息也许性。分类详细根据是贷款实际使用状况和物资保证限度，同步考虑借款人还款能力、还款记录（涉及贷款逾期天数）和还款意愿，以及贷款偿还法律责任等因素。第三十二条贷款风险监测办法。贷款质量分类，有合规管理部和会计部门按照关于规定适时认定，并按照贷款质量五级分类监测规定进行记录。第三十三条贷款风险监测内容。环绕贷款风险五级分类，设立若干贷款质量评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化状况等，来评价贷款质量稳定性和不良贷款风险限度。第三十四条贷款风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。依照贷款风险高危品种、高危行业分布状况，强化贷款风险预警功能。依照贷款风险监测成果，及时调节信贷管理和政策、采用各种有效风险管理办法。第三十五条贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化状况进行评价考核，将其作为衡量我司工作业绩重要内容。第三十六条贷款风险披露。贷款质量分类状况按规定统一对外披露，对银监会、人民银行有特殊规定，按规定另行上报。第八章贷款风险管理责任制第三十七条实行贷款风险管理总经理负责制。我司建立风险管理机构，实行贷款风险管理责任制，总经理负总责。第三十八条实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同岗位或部门负责。建立贷款审查委员会，明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务营销部门提交贷款建议进行评审并提出审查意见，贷款由总经理或总经理授权人审批。第三十九条明确贯彻各有关部门带路按风险管理职责。综合管理部负责对贷款风险管理关于制度办法和合法性审核和风险保障办法法律工作，并组织实行、检查指引贷款质量监测分析、评价与考核；财务管理部内设会计部门实行会计监督和按贷款科目核算反映，及负责贷款风险监测分类记录报表生成与上报；财务管理部门负责对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和解决状况进行稽核检查。第四十条实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误导致贷款损失，根据关于规定追究有关领导和负责人责任，构成犯罪，交司法部门追究其法律责任。开封市天地投资担保股份有限公司处置突发事件应急预案为及时有效地处置也许发生突发事件，防止或最大限度地减少突发事件引起金融风险及给公司和社会导致损失，结合突发事件新特点、新趋势，特制定本预案。一、成立组织，明确职责（一）成立处置突发事件领导小组（如下简称领导小组），由董事长任组长，其她领导任副组长，各部室负责人任成员。（二）领导小组重要职责为：1、负责统一组织和领导对突发事件应急解决，研究拟定处置突发事件办法和对策；2、负责向公司报告突发事件发生、处置进展状况和成果；3、负责为处置突发事件工作提供人力、物力、财务保险；4、负责处置突发事件新闻宣传和对外解释工作。5、负责对领导小组下设机构工作开展状况进行督促、检查、贯彻；6、负责对突发事件处置后经验教训进行总结。（三）领导小组下设办公室，办公室由综合材料组、处置协调组、宣传征询组、治安后勤组等小组构成。1、综合材料组由综合管理部牵头，负责组织贯彻领导小组处置突发事件作出各项决策批示，负责受理突发事件，组织处置突发事件寻常办公和材料报送等工作；2、处置协调组依照突发事件性质不同由公司有关业务部室构成，在领导小组领导下，负责处置相应突发事件；3、宣传征询组由综合管理部、法律顾问等构成，负责接待和解决突发事件中群体上访工作，负责进行宣传解释及舆论引导；4、治安后勤组由综合管理部、风险控制部、财务部构成，负责维持秩序、治安管理及提供后勤保障服务。二、突发事件情形及处置原则（一）突发事件重要是指因自然、社会因素或行为导致不能正常运营，或不能提供正常服务事件。详细情形为：1、因突发性贷款损失导致我公司资金头寸局限性，引起运营风险事件；2、因计算机病毒或犯罪引起计算机网络破坏影响我公司计算机不能正常运营事件；3、因自然灾害影响我公司不能为金融消费者提供正常服务安全事故事件；4、因非法大规模集资、非法设立机构及违规经营引起金融突发事件；5、因暴力或盗窃等犯罪行为影响我公司不能正常工作及导致资金、财产损失安全事件；6、其她也许引起我公司不能正常运营突发事件。（二）突发事件处置原则是：统一领导、及早预警、分级负责、严格贯彻、责任追究。（三）处置突发事件实行突发事件发现、报告、处置责任制。三、实行突发事件报告制度，建立沟通协调机制（一）当我公司发生突发事件后，发生事件部门应依照事件性质和影响限度，在30分钟内向领导小组报告；（二）领导小组接报后，及时启动应急预案，迅速组织有关部门和人员，摸清突发事件状况，明确负责人，在2小时内向开封市委市政府、开封银监分局、开封市工业和信息化局进行报告并听从批示，密切关注事态发展，并采用相应应急处置办法。四、依照突发事件性质，积极采用处置办法（一）因突发性贷款损失导致我公司资金头寸局限性，引起运营风险事件。领导小组接报后应及时启动突发性支付风险应急预案，并将关于状况报告开封市委市政府、开封银监分局、开封市工业和信息化局进行报告并听从批示，及时、妥善处置运营风险事件。1、报告内容至少涉及：发生突发性风险时间、地点、因素、当前状况、资产负债和头寸状况、已采用办法、下一步拟采用办法等。2、加强正面宣传，消除误解。可采用印制公示张贴于公司，关于领导刊登发言，工作人员现场解说、疏导，新闻媒体正面宣传等各种方式进行宣传，严防风险扩散和蔓延。3、准备头寸，保证运营资金。在发生运营风险事件期间，我公司要进一步做好每日头寸测算工作，必要时积极向银行申请贷款和动用存款准备金，保证资金流动率。5、积极提请政府和银监部门采用行政强制办法，协同作战，维护稳定。提请政府规定贷款公司和个人贯彻还款办法，以减轻资金压力。6、及时反馈信息，上下畅通，使上级部门能及时理解工作进程，及时指引化险工作。（二）因计算机病毒引起计算机网络不能正常运营突发事件，公司科技部门在迅速向领导小组报告同步，及时组织科技人员，启动备份，解决问题，恢复营业，领导小组视事件严重限度报开封银监分局处置突发事件领导小组。（三）因重大自然灾害引起我公司不能正常营运事件，领导小组接报后要及时组织有关部门及人员进行急救，必要时向地方专业抢险组织、处置机构请示援助，同步报告开封银监分局处置突发事件小组。（四）因暴力或抢劫等犯罪行为引起我公司不能正常营运事件，领导小组接报后及时组织人员赶往事发地点，保护现场，及时报案，并报告开封银监分局处置突发事件小组。五、做好寻常防范工作，有效控制风险（一）做好资金头寸工作，及时预警流动性风险为有效防止流动性风险，我公司要进一步加强资金头寸测算工作，按日、按周、按季向领导小组报告资金头寸状况。依照资金状况，在浮现支付困难时及时向开封关于方面报告，及时预警也许浮现流动性风险。（二）加强防范，及时预警我公司要密切关注寻常工作中也许引起突发事件风险苗头，及时发现，及时制止，将突发事件消灭于萌芽之中。一是高度关注改革攻坚过程中也许浮现问题，纠正不良资产处置过程中违法违规行为，切实防范道德风险。二是关注内部信息传递状况，及时掌握员工思想动态，加强教诲，防止谣言从内部产生和扩散。三是密切关注高管人员寻常行为，董事会和监事会要切实负起责任，加强对高管层寻常行为监督，防止其运用职权转移资金。发现高管人员有侵占、挪用或刻意转移资金以及出逃苗头，要及时采用办法制止，并向政府、公安、银行监管等部门报告。六、加强正面宣传，树立良好外部形象依照每年度宣传方案，进一步加强宣传工作力度，丰富宣传方式，建立与市委市政府、区委区政府、银监局、人行、报社及电视台等主流媒体联系，加大正面宣传力度，增强社会各界和广大市民对我公司认知度和信任度，树立良好外部形象，为我公司健康发展创造良好外部环境。要加强对各类媒体信息“扫描”，及时发现失实、失真报道，采用有效办法消除不利影响，防范突发事件发生。七、严格责任追究发生突发事件任何单位和个人，有下列行为之一，视情节严重和责任大小依法解决，构成犯罪，移送司法机关追究刑事责任：（一）未按照规定履行职责，对突发事件不注重，未及时采用办法，导致事态扩大或风险蔓延；（二）违背实事求是原则，对突发事件隐瞒、迟报、漏报、谎报，影响处置工作对的决策；（三）发生突发事件后，未及时启动应急预案，导致突发事件处置不力；（四）突发事件后，没有在规定期间内向公司报送；（五）不服从公司处置突发事件领导小组指挥、调度，行动迟缓或防范、处置不力，工作失职、失职；（六）进行误导宣传以及散布虚假信息，恶意夸大风险单位或个人；（七）未严格执行保密制度，导致泄密、失密直接导致风险加剧；（八）公司处置突发事件领导小组或开封银监分局认定应追究责任其她行为。八、做好善后工作（一）突发事件处置工作结束后，领导小组要组织关于人员总结经验教训，调查分析事件发生深层次因素，分析事件导致滞后影响，并进一步完善处置突发事件应急预案；（二）协调新闻单位做好宣传报道工作，尽快消除突发事件带来不良影响；（三）密切关注发生突发事件单位经验状况变化，严防突发事件和风险浮现重复，九、联系电话：开封市天地投资担保股份有限公司贷款担保风险分散控制暂行办法国家和省政府对投资担保公司在业务操作过程中，明确规定了坚持按照“小额、分散”原则办理贷款担保业务，同一借款人贷款担保余额不得超过我司资本净额10%。这一规定是小额投资担保公司规避单个客户担保过度集中，有效分散贷款担保风险操作原则，据此制定如下贷款担保风险分散控制办法：一、认真执行国家、省政府对单个客户贷款担保控制在我司资本净额10%以内，不得超过比例贷款担保。二、对单个客户实行贷款担保总额授信控制，即申请贷款担保公司在信用级别评估，贷款担保授信额度内，减去其她金融机构贷款额度剩余某些，在不超我司资本净额10%以内以内提供贷款担保。三、对经营管理好、产品市场潜力大、利润水平高、担保资产充分单个客户，申请贷款担保超过实际注册资本金比例公司，需在认真审查基本上，提交董事会研究审批。但最高贷款担保额度，不得超过我司资本净额15%。四、在公司对公司贷款担保合计金额达到实际注册资本金80％时，暂停对外贷款担保业务。五、对单个客户有如下行为不予贷款担保：1、公司有信用不良记录2、经营管理不善，持续两年亏损公司3、贷款资产手续不全，贷款资产局限性4、不能真实提供财务报表，弄虚作假5、没有销售合同，产销渠道不畅通6、公司拖欠贷款，引起纠纷提起法律诉讼7、公司有偷税、漏税被工商、税务部门登记在案8、产品有污染，环保部门禁止生产产品开封市天地投资担保股份有限公司审、保分离管理暂行办法为有效防范经营风险，提高公司贷款担保资格审查和担保资产核保业务操作规范性、安全性、流动性和按期归还性，特制定本办法。贷款担保业务资格审查：一、贷款公司基本资料审查：1、营业执照2、税务登记证3、公司组织机构代码证4、验资报