《国际经济学》贸易政策(关税)

第2局部国际贸易政策2024/4/12

自由贸易已被证明对全球经济是有利的,但从来没有人证明过自由贸易对一个国家而言也是最好的经济政策.

TibordeScitovszky,1924年

在国际贸易问题上,人们似乎都习惯于不理睬经济学家的忠告/建议.经济学们都几乎无一例外的站在了反对贸易保护的立场上……而近年来美国贸易保护势力的抬头……更凸现出了经济学家不具备对贸易政策的政治影响力.

RobertE.Baldwin,1998年2024/4/13国际贸易政策的含义和构成

国际贸易政策的含义

国际贸易政策的构成

国际贸易政策是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取的干预或不干预的政策措施

对外贸易总政策

进出口商品政策

国别或地区政策根据定位，制定较长时间内开展对外贸易的根本方针和原那么。根据实情，制定进出口商品的生产、销售、采购等政策。根据对外政治经济关系的需要制定的国别或地区政策。2024/4/14国际贸易政策的目的促进经济开展与稳定促进生产力开展。鼓励先进知识、技术、管理方法引入

实现经济增长。优化结构，提升竞争力，提高经济福利到达外部均衡。维持国际收支平衡

获取良好的国际政治与经济环境

一国贸易政策的选择必须考虑到国际政治经济环境的影响。2024/4/15国际贸易政策的类型

自由贸易政策

保护贸易政策

政府利用各种限制进口的措施保护本国市场免受外国商品的竞争，并对本国出口商品给予优待和补贴以鼓励商品出口。

自由贸易政策是指国家对贸易行为不加任何干预，使商品自由进出口，在国际市场上自由竞争。2024/4/16国际贸易政策的历史演变

重商主义——资本主义原始积累阶段

自由贸易和保护贸易政策——资本主义自由竞争阶段由于各国工业开展水平不同，采取不同的对外贸易政策。

主张采取严厉的贸易保护措施。

超保护贸易政策——资本主义垄断阶段

带有明显的侵略性与扩张性

贸易自由化——二战后到20世纪70年代战后经济复苏，放宽了进口限制。

新贸易保护主义——20世纪70年代以后危机出现新的保护需求，形成连锁反响。2024/4/17兴旺国家对外贸易政策的趋势

管理贸易成为主导内容

对外贸易政策与对外关系相结合的趋势加强通过调整对外贸易政策的方式来调节对外关系。

加强政府介入，在劳动密集型、农产品和高科技领域。

“公平贸易”、“互惠主义”主宰贸易体制支持开放，寻求公平的贸易时机，主张贸易互惠

以非关税壁垒为主要手段各种新型的更灵活、更隐蔽的非关税壁垒成主体推动高科技开展和鼓励出口

限制进口转到鼓励出口，获取高额经济利益。贸易保护主义案例1、斯姆特—霍利关税法1930年6月，为了应对经济危机，美国公布该法案，将2000多种的进口商品关税提升到历史最高水平。该法案通过后，包括英国、法国、德国等许多国家对美国采取了报复性关税措施，美欧之间贸易规模从1929年的历史高位急遽衰退到1932年历史低位。1929-1934年间，世界贸易规模萎缩了约66%。

2、多哈回合谈判多哈回合贸易谈判，原定于2005年前全面结束，但至今仍然无果。世贸组织各成员国特别是兴旺国家固守保护主义理念，是谈判失败的最重要原因之一。屡次谈判失败，不但农产品、工业品以及效劳领域的贸易丧失了开展的新机遇，可促进贫穷国家经济增长和开展的更加强有力的贸易规那么也无法完成。最严重的是，谈判的破裂导致对兴旺国家农业补贴进行根本改革的多边方案无法达成，在造成经济损失的同时，也造成了巨大的政治损失。

贸易保护主义案例3、美国201钢铁案

贸易保护主义案例2002年3月，美国以欧盟、日本等8国出口的钢铁产品损害了美国钢铁业为由，动用“201条款”，宣布对多种钢材加征为期3年的进口税，税率总水平达30%。为报复美国提高进口钢材关税，6月，欧盟对美国局部商品征收100%的关税，墨西哥、日本、韩国等也纷纷提高关税或采取紧急保障措施。虽然世贸组织最终裁定美国违反WTO规那么，但钢铁贸易战给双方都带来了巨大的损失，据估计，单是欧盟2002年就损失高达2.4亿美元。而美国在承受近数亿元损失的同时，更导致了7.4万个钢铁消费者失业，弊大于利。4、韩美牛肉风波

贸易保护主义案例2003年，因美国发生疯牛病，韩国宣布禁止进口美国牛肉。2008年4月，为推动韩美签署自由贸易协定，韩美达成放宽进口美国牛肉的协议。这一协议在韩国遭到强烈抗议和抵抗，6月10日，约100万韩国人在首尔街头集会，抗议政府进口美国牛肉。19日，韩国总统李明博向韩国国民抱歉。分析人士认为，韩美“牛肉风波”是传统的经济民族主义与全球自由贸易开展趋势之间的一次强烈碰撞和较量。韩国经济研究院的分析报告显示，“牛肉风波”不仅给韩美两国带来了严重的政治危机，同时带来了高达25亿美元的经济损失。

WTO的统计数据显示，2009年全球40%的反倾销案件、70%的反补贴案件都是针对中国的出口产品。今年一季度，全球新增反倾销、反补贴和特保调查案件同比上升了18.8%，其中超过2/3涉及到中国的产品。2001年底，江苏申澄集团出口德国的一批针织服装，因为没有到达合同上约定的生态纺织品标准而被中间商处以16万美元的罚款；浙江一家专业从事女装出口的制衣公司将一批成衣按订单要求发往德国时，因小小的钮扣出了大问题――不符合环保要求，却被拒之门外。贸易保护主义案例——绿色贸易壁垒2002年，浙江舟山出口欧洲的冻虾被欧盟检验部门检测出10亿分之0.2克氯霉素(请注意这个比例)，全部被退回，并导致随后欧盟方面作出的暂时停止进口中国鸡肉、兔肉、冻虾等动物源性食品的决定；1月4日至1月31日，日本政府决定对我国出口的蔬菜实行批批检验的临时加严检验措施，结果，浙江台州出口日本的西兰花，在日本临时加严的检验中局部被检验出农药残留超标，受此影响，台州西兰花的收购价格从每个1.6元猛跌至0.6元，14家相关企业和种植面积达10万亩的数万农民叫苦连天；1月份，宁波的一批水产品出口企业因在出口到韩国、欧盟的水产品中被检出有杂质而受到“暂停进口申报”。检查结果发现，是渔民在搬运水产品时不小心夹带了泥沙等杂质。但宁波的水产品出口却因此受累，1―2月份，全市水产品的出口下跌二成多，其中出口欧盟市场下跌了97％以上。

1998年9月，美国突然要求所有来自中国的木质包装和木质铺垫材料必须附有中国出入境检验检疫机关出具的证书，证明木质包装经过热处理、熏蒸处理或防腐处理，违规货物将整批禁止入境，这使我国1／3以上的对美出口受到影响。第二年，欧盟也仿效美国的做法，宣布对从中国离境产品的木质包装采取紧急措施，实施新的检疫标准，以防止带有天牛虫的木质包装箱进入欧洲。据当时的估算，仅欧盟的这一决定就至少影响中国70多亿美元的对欧出口贸易。碳关税——美国为保护其国内企业针对开展中国家采取的措施将会是又一个主要的趋势。第六章贸易保护政策：关税2024/4/118

关税是历史上最重要的一类贸易保护政策，通过本章的学习，你可以了解：

关税的概念、种类和征收方式

小国关税效应、大国关税效应

最优关税率、有效保护率关税的总体均衡分析2024/4/119〔一〕关税的概念关税〔tariff〕是一国通过海关对进出口商品所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口商品的本钱和价格，客观上限制了进出口商品的数量，故又称关税壁垒。征收关税的目的：其一，增加政府的财政收入〔财政关税〕；其二，保护本国的产品和市场〔保护关税〕。一、关税概述2024/4/120〔二〕关税的种类进口关税：对进口商品课征的关税；出口关税：对出口商品课征的关税；过境关税：对途经本国关境，运往他国的外国商品课征的关税。1、依据征税商品的流向获得财政收入和保护国内生产；有时出于干预市场的目的，会选择一些关系到国民生活的敏感商品征收关税。绝大多数国家不征收过境税，只收取少量的行政管理费和效劳费2024/4/1212、按征收关税的依据正税；进口附加税；反补贴税反倾销税差价税〔也称做滑动关税〕按照国内市场与国际市场的差价征收，如欧共体的农业关税。2024/4/1223、按征税的优惠程度普通税最惠国税中美最惠国待遇问题〔1999年克林顿改为正常贸易关系〕普遍优惠制〔GSP〕特惠税2024/4/123普遍优惠制(GeneralizedSystemofPreferences)1968年，兴旺国家承诺对从开展中国家的进口商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的优惠关税待遇。中国与普惠制70年代起，我国开始利用普惠制，入世前，兴旺国家中，只有美国未给予中国GSP待遇。原产地原那么与原产地证书〔FORMA〕竞争需要标准预定限额2024/4/124“毕业”条款：美国从1981年4月1日起率先采用的一种保护措施。即对一些受惠国家〔或地区〕，或对他们的某些产品，当其在国际市场上显示出较强的竞争能力时，取消其享受优惠的资格，称其为“毕业”〔GRADUATION〕。1988年1月29日，美国政府宣布：从1989年1月1日起，取消新加坡、韩国、台湾和香港出口至美国的产品享受普惠制待遇的资格，这是美国援用“毕业”条款的典型实例双重联合机制：欧洲联盟从1995年1月1日起实施的一种新的保护措施，它由二局部组成：一是对优惠幅度的调整；二是与之相配套的紧急保护，即“毕业机制”。<<<2024/4/125特惠税：针对某个国家或者地区进口的商品，给予优惠的低关税或者免税，如洛美协定〔LomeConvention)1975年2月28日,非洲、加勒比海和太平洋地区46个开展中国家〔简称非加太地区国家〕和欧洲经济共同体9国在多哥首都洛美开会，签订贸易和经济协定，全称为《欧洲经济共同体－非洲、加勒比和太平洋地区〔国家〕洛美协定》，简称“洛美协定”或“洛美公约”。2024/4/1264、关税的征收方式从价税(Advaloremtariffs)：按照进出口商品价值的一定比例征收；从量税(Specifictariffs)：按照进出口商品的实物计量单位征收；选择税：对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择其中税额较高的一种征收；混合税：同时采用从价、从量两种方法征收。2024/4/127从价税（％）货品名称最惠国税率普通税率鲜荔枝3680香水及花露水22.5150剃须刀30100真空吸尘器22.5130山地自行车17.8130高速摄像机1440从量税整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/吨未曝光的窄长彩色胶卷16元/平方米232元/平方米混合税

广播级录像机(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为36％；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额5480元，加上3％的从价税。(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为130％；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额20600元，加上6％的从价税。表6-1中国2002年局部产品进口关税税种和税率2024/4/128

预备知识一：消费者剩余与生产者剩余消费者剩余是指消费者购置一定数量的产品愿意支付的价格与实际支付的价格之间的差额；生产者剩余是指企业销售一定数量的商品愿意接受的价格与实际得到的价格之间的差额。消费者剩余生产者剩余EPPEQEQDSFG图5-1消费者剩余与生产者剩余oQ1P1P2Q2P1’P2’二、关税的局部均衡分析2024/4/129预备知识二：小国和大国经济学意义上的“小国”指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚小，以至于其产量和贸易量的任何变化都缺乏以影响国际市场上商品的价格，它只能是世界价格的接受者。

经济学意义上的“大国”指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚大，以至于其产量和贸易量的任何变化都足以影响国际市场上商品的价格。〔一〕关税的经济效应1、进口关税对价格的影响——价格效应请问：一国征收关税后，必然会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从而影响到进口国和出口国商品的国际价格和国内价格的变动？对进口品征收关税进口品价格上升该商品价格上升该国是小国该国是大国国内市场的价格＝征收关税前的世界市场价格〔自由贸易下的价格〕＋关税本国国内市场价格上升

进口量的减少将促使世界市场价格下降国内市场价格＝征收关税后的世界市场价格＋关税由消费者承担由消费者和国外出口商共同承担2、进口关税对消费者的影响——消费效应自由贸易条件下：

消费者剩余为f+a+b+c+d；征收关税后：消费者剩余为f，减少了a+b+c+d

0Q1Q2Q3Q4QPPtpwabcdDStf结论：进口关税的征收使消费者的利益受到了损害。3、关税对进口国生产者的影响——生产效应Q

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关税对消费者福利的影响

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自由贸易：生产者产量OQ1

结论：征税有利于进口竞争品的生产者生产者剩余为e征税后：生产者产量为0Q3生产者剩余为〔a+e)4、关税对政府财政收入的影响——收入效应征收关税所得的收入＝进口量×关税率Q

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收入效应为C请问：征收关税对进口国来说净福利一定为负，请问这句话正确吗？为什么？5、关税的贸易条件效应征收关税会降低世界市场价格Pw

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Pt大=Pw’+te为贸易条件效应本国进口商在世界市场上购置进口商品的价格要降低出口价格保持不变本国贸易条件的改善

对征税国有利

小国情形下：Pt小=Pw+tPt小>Pt大世界市场价格下降局部抵消关税对生产和消费的影响〔大国〕2024/4/138aS1〔二〕小国关税的局部均衡效应的图示小国关税的局部均衡效应PwPtP*PES2D2D1Q0M10M2M1M2bcdSXDXPQ小国进口需求曲线AFHGKcJIBCDRTVb+dL国外出口供给曲线〔a〕国内市场〔b〕进口市场征税后出口供给曲线tDX2024/4/139关税对小国的经济效应

关税价格效应：由征税导致进口商品的价格提高，即：Pt=Pw+t；

关税消费效应：由关税带来的国内消费的减少，即：D1－D2；

关税生产效应：由关税导致的国内生产的增加，即：S2－S1；

关税贸易效应：由关税导致的进口的减少，即：M1－M2；

关税收入效应：由关税所导致的政府财政收入的增加，即：c。2024/4/140关税对小国福利的影响关税的净福利效应==a-（a+b+c+d）+c=-（b+d）生产者福利增加-消费者福利损失+政府财政收入小国自由贸易的选择优于实施关税

关税的消费者剩余效应：生产者剩余增加：a

关税的生产者剩余效应：

关税的净福利效应：关税导致小国福利净损失：b+d消费者剩余减少：a+b+c+d称为“保护成本”生产扭曲：b效率损失消费扭曲：d消费损失2024/4/141〔三〕大国关税的局部均衡效应的图示SXS1S2D1D2DXM1M2国外出口供给曲线大国进口需求曲线tabcdeABCb+d

大国关税的局部均衡效应〔a〕国内市场〔b〕进口市场M1M2EPWPW’PtfcePQPQ征税后出口供给曲线2024/4/142关税对大国的经济效应

关税价格效应：

关税消费效应：由关税带来的国内需求的减少，即：D1－D2

关税生产效应：由关税导致的国内生产的增加，即：S2－S1

关税贸易效应：由关税导致的进口的减少，即：M1－M2

关税收入效应：由关税所导致的政府财政收入的增加，即：c+e

关税贸易条件效应：由征税导致进口国改善，出口国恶化由征税导致国际市场价格的价格降低，即：PwPw’2024/4/143关税对大国的福利效应在大国情况下，关税的净福利效应是不确定的。关税的净福利效应==a-（a+b+c+d）+（c+e）生产者福利增加-消费者福利损失+政府财政收入=e-（b+d）=当e>（b+d）时，进口国社会福利增加当e<（b+d）时，进口国社会福利减少

关税的消费者剩余效应：生产者剩余增加：a

关税的生产者剩余效应：

关税的净福利效应：关税导致大国福利净损失：e-〔b+d〕消费者剩余减少：a+b+c+d〔一〕小国进口关税的一般均衡分析根本假设作为一个整体，一国对外按世界价格进行贸易。但是，对内按税后价格进行生产和交换。政府获得的关税收入重新分配给国民，或者政府对内减少与关税等额的国内税收。三、关税的一般均衡分析小国进口关税的一般均衡分析B、E是自由贸易时的生产和消费点；征收关税后，生产点变为F。由于存在关税返还，因此消费点H'同时处于国内、国际两条价格线上。讨论：如果关税增加到一定水平会发生什么情况？YX0H'Ⅱ'9555FPF=2658540A801406040100120BⅢEPw=1HG小国进口关税的一般均衡分析禁止性关税 使该国回到自给自足生产点时的关税小国进口关税的一般均衡分析结论

征收关税后，可进口品的产量增加、可出口品的产量减少；分工专业化程度降低导致总消费量减少；社会福利水平下降。小国进口关税的一般均衡分析斯托尔帕-萨缪尔森定理

当商品相对价格上升时，会增加在该商品生产中密集使用的要素的回报率。资本丰裕的国家对劳动密集型商品征收进口关税时，该国的工资水平会上升。斯托尔帕-萨缪尔森定理自给自足生产点B自由贸易下生产点AKKLLOXOY征收关税后的生产点F资本丰裕的B国对劳动密集型商品X征收进口关税后，X的相对价格上升，B国将生产更多的X和更少的Y。结果，征收关税后的资本劳动比提高，这意味着劳动生产率的提高，因此劳动的报酬提高。〔二〕大国进口关税的一般均衡分析定性描述征收关税后，大国的贸易量有所下降。征收关税后，大国进口商希望有足够多的进口商品来支付关税。由于大国能影响世界市场价格，因此贸易条件将得到改善。征收关税后，大国的福利水平取决于以上两种效应的比照。PW=1大国进口关税的一般均衡分析B国征收100%关税后，提供曲线变为2'。H'点反映了B国贸易量的减少；E'点反映了贸易条件的改善。比较两种效应，B国福利水平提高了。YXPD=1.6PW'=0.82'0E1260601530HH'30255040DE'讨论：A国福利水平怎样变？最优关税与报复关税最优关税

指的是这样一种关税率，它使一国贸易条件的改善相对于其贸易量减少的负面影响的净所得最大化。PW=1最优关税YXPW'=0.82*0E126060255040DA国提供曲线与B国贸易无差异曲线的切点决定了最优税率，即征收关税后的贸易均衡点必须在B国能到达的最高贸易无差异曲线上。E*TⅠ最优关税与报复关税报复关税

随着最优关税的征收，一国贸易条件改善了，其贸易伙伴国的贸易条件却恶化了，再加上贸易量的减少，贸易伙伴国的福利水平必然下降。因此，贸易伙伴国很可能会采取报复行动，也征收最优关税。PW=1报复关税YXPW'=0.82*0E1260605040征收最优关税使B国福利到达最大〔E*点〕，可能比自由贸易时还好〔E点〕。由于福利下降，A国也征收最优关税〔E**点〕。然后B国又可能采取报复行动，如此反复最终两国会失去全部或大局部贸易利益。E*E**1*最优关税与报复关税注意最优进口关税与最优出口关税是等价的小国的最优关税是零一国征收最优关税，即使其贸易伙伴国不采取报复行动，征收关税国家的所得也小于贸易伙伴国的所失。因此，全世界的福利水平就会下降。2024/4/157名义保护率(NominalRateofProtection,NRP)名义保护率是相对于有效保护率提出的。定义是：“一种商品的名义保护率是由于实行保护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的局部与国际市场价格的百分比”。计算公式：1.名义保护率的含义进口商品国内市场价格－国际市场价格

国际市场价格×100%名义保护率=

名义保护率衡量的是一国对某一类商品的保护程度。名义保护率越高，对本国同类商品的保护程度就越强烈。四、关税结构理论2024/4/1582.有效保护率的含义有效保护率〔EffectiveRateofProtection〕是相对于名义保护率而言的，所谓的名义保护率是指由进口的最终产品的关税所决定的一种保护率，而有效保护率其含义是指由进口的最终产品的关税和进口的中间产品的关税所共同决定的一种保护率，有效保护率反映了关税对国内进口竞争产业生产者的实际保护水平。名义保护率对消费者很重要，因为它说明了关税导致的最终产品价格的增加量；有效保护率对生产者很重要，因为它说明了对与进口商品竞争的国内产品提供的保护程度。名义保护与有效保护的比较有效保护率名义保护率最终产品价格的增加量消费者生产者进口替代品的保护程度2024/4/1603.有效保护率的测度其中：V′为征税后单位产品的增加值〔进口最终产品的价值－进口中间投入品的价值〕，V为征税前单位产品的增加值。有效保护率是指通过征税所引起国内加工增加值同国外加工增加值的差额占国外加工增加值的百分比。如果最终产品在不征收关税时的单位产品附加值为V，征收关税后的附加值增加到V′，那么，有效保护率〔ERP〕为：由此可见：有效保护率测度了关税使国内增加值增长的百分比。例1：假设对进口汽车征收25％的从价稅，每辆汽车价格为4000美元，其中原材料等本钱价格为2000美元，求其有效保护率。〔ERP＝50％〕解例1：

因为，每辆汽车价格为4000美元，其中原材料等本钱价格为2000美元.那么征税前每两汽车的附加值为〔4000－2000〕＝2000美元。假设对汽车征税后，每两汽车的价格变为4000×〔1＋25％〕＝5000美元，汽车的原材料为2000美元。因此，征收关税后，每辆汽车的附加值变为5000－2000＝3000美元。根据有效保护率的计算公式，汽车的有效保护率ERP＝〔3000－2000〕/2000×100％＝50％。即对汽车的有效保护率为50％。例2：假设对进口汽车征收25％的从价稅，每辆汽车价格为4000美元，其中原材料等本钱价格为2000美元，现假设对生产汽车的原材料征收10％的从价稅，求其有效保护率。〔ERP=40％〕解例2：因为，每辆汽车价格为4000美元，其中原材料等本钱价格为2000美元.那么征税前每两汽车的附加值为〔4000－2000〕＝2000美元。假设对汽车征税后，每两汽车的价格变为4000×〔1＋25％〕＝5000美元。再对生产汽车的原材料征收10％的从价稅，那么每辆汽车的原材料本钱变为2000×〔1＋10％〕＝2200美元。因此，征收关税后，每辆汽车的附加值变为5000－2200＝2800美元。根据有效保护率的计算公式，汽车的有效保护率ERP＝〔2800－2000〕/2000×100％＝40％。对原材料征收税收例3：假设对进口汽车征收25％的从价稅，每辆汽车价格为4000美元，其中原材料等本钱价格为2000美元，现假设对生产汽车的原材料征收20％的从价稅，求其有效保护率。