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文档简介

执行部门监督部门考证部门序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无员办理支付手续。4.办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，第10条企业资金支出申请的审批权限类别。1.审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导根据审核意见进行批3.核准：指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。第11条企业预算内资金审批权限规定。各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所工作事项 万元以内 办公费差旅费宣传元以内广告费用元以上利息支出工资、奖金、福利门理审核②审核②审核②审核②审批②审核②审批②审批②审批②审批②审批②审批②审核②审核②审核②财务总监审批③审核③审核③审核③审批③总裁审批④审核④审批⑤审批④审批③审批③审核②审核②审核③审核③审核④审核④审批⑤审批⑤第12条企业预算外资金审批权限规定。企业预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出申请，财务部审核，财务总监第13条企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。第14条超过××万元的资金使用，必须经过股东大会的审议，批准后财务部方可办第15条财务部资金管理专员负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与支出的执行情况，同时资金主管应定期向财务总监、总裁汇报资金收付情第16条本制度由企业财

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