施工现场材料管理细则

施工现场材料管理细则一、计划管理1.项目开工前,项目部应计算材料用量及预算,制定用料计划表,并提交给采购部,作为采购及付款的依据。2.如果工程量发生变更,项目部应及时向采购部提出调整材料用量及预算,作为采购及付款的依据。二、采购申请1.施工员应了解施工进度,掌握各类材料的需用量和质量要求。2.施工员根据各施工阶段的材料需求,填写材料申购单,包括材料名称、规格、型号、数量、质量要求、最迟到货时间等。3.申购单经项目经理审批同意后,提交给采购部及采购员。三、材料采购1.采购部及采购员应根据项目部的申购单要求进行采购。2.采购部及采购员应广泛了解市场信息,熟悉各种材料的供应渠道,掌握项目部周边材料供应情况。3.采购员在采购前应向供应商询价,进行价比三家,并将附有对比说明的采购方案提交给采购部负责人。4.采购部负责人应审核采购价格的合理性。5.在材料质量满足施工要求的前提下,选择向报价最低的供应商采购,并按照公司规定完成招标采购流程或经公司领导和采购部负责人同意后,方可采购。四、验收及入库1.采购员、仓管员和质量员(或主管施工员、项目经理、资料员)应根据已核准的申购单和送货单,对材料的品种、规格、型号、质量、数量等进行验收,并作好记录。对不符合要求的材料应拒绝验收。2.验收入库的数量不能超过经核准的申购单数量。3.物资抵库但仓管员尚未收到"送货单"或"申购单"的,仓管员有权拒绝签收。4."送货单"内未注明材料规格型号、单位、数量、单价、总金额的,仓管员有权拒绝办理入库手续。5."送货单"必须为原件,并有相应的送货人员签字。如果供应商为非个人,还需盖有供应商公章。6.对于金属材料、土建材料以"吨"、"千克"为计量单位的,仓管员须与送货人员将材料拉至附近的公磅处过公磅,以公磅数量为准。7.甲供材料入库时,需由我方仓管员与甲方人员共同清点材料数量,确认无误后双方需在送货单上签字确认。8.严禁仓管员未经实际验货,直接根据送货单抄填入库单。9.材料验收合格后,仓管员需根据实际入库数量填写《验收及入库单》,并经采购员、仓管员和质量员签字。五、储存及保管1、仓管员应建立材料台账，记录材料的入库、出料、退库及结存数据。2、做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库房整洁。3、要妥善保管入库单和材料领料单。4、根据项目进度需要及时向项目经理和施工员报告材料库存情况，由施工员做材料采购计划。5、勤检查库存物品，保持库房干燥，注意防火、防盗、防潮、防霉变、防虫蛀、防鼠害。6、根据工地项目进度需要，服从加班安排，确保按时完成任务。7、库内物资，按大类区分，分库保管，做到货物成行、成方、成层、成垛或成包、上摆轻、下摆重的原则。分类存放时做到标记明显、整洁稳固、存放合理、安全可靠，然后建帐、挂卡，做到帐、卡、物三者一致。保证库区整洁卫生，道路畅通。8、露天存放的物资根据需要做好防护、垫盖处理，定期检查是否变质、散失、发现问题及时上报并采取保护措施。9、金属材料、机电配套件，要定期进行防锈蚀检查。10、对易老化、易碎、防潮湿、怕冻、怕晒等物资，要根据其特点进行定期检查，加强防护措施，做到分批存放，先到先发，发现问题及时采取防护措施，保证物资的完整无损，不降低物资质量状况。11、对易燃、易爆等危险物资，要存放在单独设定的区域，并设立相应的警示。六、付款1、材料验收入库后，采购员(没有采购员的项目部由仓管员以外的合适人员进行)收集付款所需资料并申请付款，付款资料包括：申购单、送货单、入库单、收款收据、合同及单价清单、付款申请单、付款委托书、供应商三证资料等公司规定须提交的所有资料和证件。2、财务部审核付款时，通过网络查询各种材料的实时行情，或通过电话询价，或与以往的采购价格对比，以核实项目部采购的材料的价格的'合理性及真实性。七、材料领发1、施工员根据项目需要领用材料，领用材料时需填写《材料领用单》，领料单要写清材料名称、规格型号、数量、用途，领料单需项目经理签字审批。2、材料实行专人领取制度，一般情况下只能由施工员领取，特殊情况下才可由施工员指定的人员代为领取。3、领料单不准涂改。4、仓管员根据项目经理签字的领料单发放材料，严格依据所列项目办理出库。5、按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发材料。6、凡未经审批手续而私自出库的材料均属违纪行为，按偷窃论处，必须追究当事人的责任。7、仓管员要及时登记手工台账或电子台账，以利于材料耗用统计和成本核算。八、退货规定1、退货条件：(1)发现材料有明显的制造缺陷的。(2)材料经两次以上换货后仍然存在质量问题的。(3)发现材料与采购合同上注明的规格型号、尺寸不符的。(4)材料质量未达到国家质量检测标准的。2、退货手续：(1)所有需退货材料都经项目经理、采购员当场确认，并同意当退货处理后，仓管员方可按规定办理退货手续。《退料单》将需退回材料的品名、规格型号、数量、单位、单价、金额、进货时间、退货原因依次列明。(2)《退货单》必须经供应商经手人签名(如果供应商是非个人的还需盖上公章)方为有效。仓管员必须将《退货单》保存好，与供应商结账时必须及时把《退货单》上的数量和金额扣减。九、材料使用1、项目经理、施工员和仓管员应对现场材料的使用进行监督检查，检查施工人员是否合理用料，是否做到工完料退库。2、项目经理、施工员和仓管员应加强现场材料保管，减少损失和浪费，防止丢失。3、要求施工人员合理使用钢材、木材等料具，严禁随意截锯。4、仓管员必须定期巡查工地回收所有施工时剩余的有用物资。十、余料退库1、项目经理、施工员和仓管员要要求施工人员将余料、边角料和废料退还给仓管员，由仓管员统一保管，未经公司同意不得私自处理。2、施工员退料时要办好退料手续。3、仓管员要建立边角料和废料明细表。十一、边角料、废料处理1、边角料、废料在出售前要编写废料明细表，经项目经理和工程管理中心批准后，由施工员和仓管员共同在场监督变卖。2、收回材料变卖款要交回财务部。十二、出入库登记制度1、凡出入库的材料均应按照出入库登记表进行登记，登记时要根据入库单和领料单如实登记。杜绝舞弊现象，否则一经发现严重处罚。2、出入库登记表是每月盘点的主要依据，一定要严格按照要求填写，字体要清晰，并要严格保管，不能遗失。3、材料出入库必须在出入库当天登记台账。4、严禁随意修改台账。十三、现场材料盘点1、仓管员必须做到现场库存材料账实相符，每两周需盘点一次。2、财务人员根据工作安排，可随时抽盘现场材料。十四、奖惩规定1、吃回扣、多开收据或发票都是违法行为，凡经查实，处以10倍罚款，严重的移交司法机关处理。2、凡发现工地材料浪费现象，当事人按材料价格处罚!3、凡发现舞弊或偷窃行为按材料价格5倍处罚!4、仓管员由公司财务部统一安排、管理，财务部依据《仓管员岗位考核表》对仓管员进行考核。宁夏出台细则管理幼儿园详细规定教师职责[摘要]6月12日,宁夏自治区教育厅出台《幼儿园一日活动流程细则（试用）》,以解决一些新建幼儿园、农村幼儿园的工作流程不科学、随意性大等问题.对幼儿一日生活常规及教师一日工作流程进行规范.2011年以来,全区幼儿园总数增加了一倍.由于教师数量不足、专业化程度低等原因,一些新建幼儿园、农村幼儿园的一日工作流程存在不科学、随意性大等不足.6月12日,自治区教育厅出台《幼儿园一日活动流程细则（试用）》（以下简称《细则》）,对幼儿一日生活常规及教师一日工作流程进行规范.《细则》不仅分别规定了夏、冬两季作息时间表,要求一日活动中有生活、学习、游戏、户外等活动,还对带班老师、配班老师的职责进行了详细规定.其中,在进行集体或小组教育活动时,《细则》要求带班教师应根据幼儿年龄特点及认知水平选择适宜教学内容,采用游戏化的手段组织教学活动,注重师幼互动.以规范的语言和有趣的活动培养幼儿参加各类感知和操作活动的兴趣.态度要亲切自然,语言应生动形象.要鼓励幼儿在遇到困难时自己想办法克服,在集体面前有表现自己的愿望和能力.同时,要关注个体差异,用鼓励的话语让幼儿感到受欢迎受信任,能够得到爱,得到温暖.《细则》还要求,每天要保证午睡及2小时的户外活动.《细则》还要求各类幼儿园要科学、合理安排一日活动,要创设与教育相适应的良好的心理和物质环境,探索和选择符合本园实际的课程,杜绝小学化的教育内容和行为.正文已结束,您可以按alt+4进行评论【中国建设银行个人住房贷款档案管理实施细则】项目档案管理实施细则中国建设银行个人住房贷款档案管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范和加强个人住房贷款业务的档案管理工作，合理有效地保管和利用档案资料，根据《中国建设银行档案管理办法》、《中国建设银行信贷档案管理规定》、《中国建设银行个人住房贷款办法》、《中国建设银行个人商业用房贷款暂行办法》、《中国建设银行个人再交易住房贷款暂行办法》、《中国建设银行个人住房贷款业务操作规程（试行）》等规章制度，制订本细则。第二条个人住房贷款档案是指各行在经办和管理各类个人住房贷款工作中形成的，具有凭证依据作用和参考利用价值或史料价值的信贷经营管理专业技术材料的总称。个人住房贷款档案管理是指个人住房贷款有关资料的收集、整理、归档、保存、退回、销毁的全过程。第三条个人住房贷款档案实行统一领导、分级管理、逐级建档的管理原则。第四条个人住房贷款档案由个人住房贷款业务经营部门（以下简称经营部门）、会计部门、档案部门负责管理，即在贷款本息结清或信贷业务执行完毕以前，由经营部门、会计部门负责管理；在贷款本息结清或信贷业务执行完毕以后，由档案部门负责管理。经营部门负责信贷档案的收集、整理、保管、借阅和移交归档工作；会计部门负责重要档案的接收、入库保管、借阅、移交工作；档案管理部门负责贷款本息全部还清或信贷业务执行完毕以后的档案保管及销毁。第五条对个人住房贷款档案资料录入和扫描进计算机进行电子化管理的经办机构，应保证其档案管理信息系统的可靠性和完善性，严格信息录入、查询、修改等环节的人员权限设置，定期进行系统维护、数据备份和排查病毒等工作，防止信息的丢失和泄漏。第二章档案分类和部门管理职责第六条个人住房贷款的归档范围包括贷款业务中形成的专业技术资料，分为重要档案和一般档案。重要档案是指个人住房贷款抵押房屋他项权利证、权利质押的权利证明、保险单等重要物品和单证原件；一般档案指除重要档案以外的所有在办理个人住房贷款业务中形成的专业技术资料（具体归档范围见附1）。第七条个人住房贷款重要档案原则上由会计部门负责保管。经营部门如设立了专门的信贷档案库房和专职信贷档案管理员，重要档案可由该经营部门区别一般档案负责保管。第八条各经办行的经营部门除对所有个人住房贷款档案资料进行收集以外，还需设立专（兼）职贷款档案管理岗，负责接收、审查信贷经办人员提供的档案资料，做好还款阶段个人住房贷款一般档案的日常整理、保管和利用等工作。重要档案在经营部门负责保管的，该经营部门必须设专职档案管理人员负责保管。第九条档案部门负责个人住房贷款本息结清或信贷业务执行完毕以后的档案管理。第十条个人住房贷款档案的保管期限为5年，从贷款本息结清的下一年开始计算。第三章重要档案的管理第十一条信贷经办人员收到重要档案资料，要逐项登记“个人住房贷款重要档案资料登记簿”（附2），同时填制“个人住房贷款重要档案资料收妥通知书”（附3）一式三联，加盖经办人名章、业务部门公章以及借款人或第三人名章，一联留底，一联给借款人或第三人，一联给保管部门。登记簿与收妥通知书分别专夹保管。第十二条信贷经办人员将一联“重要档案资料收妥通知书”、收妥的重要档案资料及时一并移交会计部门或经营部门的重要档案管理人员，同时将重要档案资料复印一份装入信贷档案内，以备日常查用；重要档案管理人员应对信贷经办人员移交的重要档案资料进行复核，并“重要档案资料登记簿”上签字做好移交记录。第十三条重要档案资料要实行双人管理，一人管登记簿，一人管实物，登记人员与保管人员要有明确分工，登记人员负责收到保管物品时的初点，领（转）出的复点，登记簿的登记，办理交接手续及专夹保管有关通知书；保管人员负责收到保管物品时的复点、领（转）出时的初点，登记簿的复核及有关物品的日常保管。第十四条由于进行诉讼及其他工作需要，领用被保管的重要档案资料时，应填制“重要档案资料领用、退回保管通知书”（附4）或者“担保物、偿债物领用、退回、变更保管通知书”（见附5）一式两份，经办人、部门负责人签章，加盖部门公章，报主管行长签批后，送保管部门领用占管担保物。保管部门核对签章无误后加盖印章，一联退领用部门专夹保管，一联与原“收妥通知书”一同保管，按通知书内容将重要档案资料转交领用部门。第十五条重要档案资料用后交回时，应由领用部门填制“重要档案资料领用、退回保管通知书”或者“担保物、偿债物领用、退回、变更保管通知书”一式两联，经办人、部门负责人、领用部门签章后连同领用的重要档案资料送保管部门，保管部门将“领用、退回、变更保管通知书”与退回的担保物和领用时填制的“领用、退回、变更保管通知书”内容核对相符后，将担保物收妥保管，在“领用、退回、变更保管通知书”签章后，一联退领用部门，一联与原“领用、退回、变更保管通知书”与原“收妥通知书”一同保管，并在“重要档案资料登记簿”中签注。第十六条借款人还清贷款本息后，重要档案管理人员凭经营部门填制的“中国建设银行担保物、偿债物领用、退回、变更保管通知书”和贷款还款凭证或会计柜台出具的“贷款本息结清通知书”，将重要档案资料退回经营部门，并在“重要档案资料登记簿”中签注。第十七条对需退还借款人的重要档案资料，经营部门开具“个人住房贷款重要档案资料清退确认书”（附6），由借款人或其受托人在确认书上签收后，将有关重要档案资料退还借款人，并在“重要档案资料登记簿”中登记清退日期。“个人住房贷款重要档案资料清退确认书”补充贷款档案保管。第四章一般档案的管理第十八条收集信贷档案资料。受理个人住房贷款申请后，信贷经办人员应逐笔单独设立专用文件袋，将受理、调查、审批和发放等各环节形成的档案资料存放于该文件袋内，并在文件袋上注明客户名称、文件内容、收件日期等项目。第十九条移交信贷档案资料。贷款发放后，信贷经办人员应填写“个人住房贷款档案资料清单”和“合作企业项目档案资料清单”（附7）一式两份，连同全部档案资料一并移交信贷档案管理人员。经办人员须按照“档案资料清单”规定的内容，形成多少移交多少，不得遗漏。信贷档案资料应在每笔信贷业务发放（办理）后2个工作日内移交，自发放（办理）至回收阶段的档案资料，随时形成，随时移交。档案管理人员负责集中统一整理保管至贷款本息结清或信贷业务执行完毕。第二十条档案资料的核查。信贷档案管理人员应对档案资料的完整性负责，同时对档案资料内容的合规性进行审查，对于移交的每笔个人住房贷款业务的档案资料，必须依照清单逐份逐张的核实，并确认每份档案资料是否为原件或同意存档的复印件。如果有缺项或缺少份数，档案管理人员有权要求信贷经办人员及时补齐。因特殊情况不能补齐的，由信贷经办人员在清单“缺项原因”中注明。经审查符合要求的档案资料，档案管理人员和信贷经办人员同时在“档案资料清单”上签字。清单一式两份，一份由信贷经办人员保留，一份有档案管理人员留存备查。第二十一条档案资料整理。信贷档案管理人员接收信贷档案资料后，应在10个工作日内进行整理，将信贷档案资料划分为客户基本情况档案资料、信贷业务和担保档案资料三部分内容分别整理与保管，其中信贷业务和担保档案资料按照贷前、贷后两个阶段的业务操作流程，分别按顺序排列。第二十二条档案资料的立卷归档。信贷档案管理人员对经审核整理的信贷档案资料应及时进行立卷归档。一、合作楼盘资料以项目为单位组卷。个人住房贷款贷款档案以笔为单位组卷，个人住房组合贷款以组合为单位组卷。二、贷款档案采取软卷皮方式以卷为单位装订，且可以通过粘贴、折叠、缩小、扩大等方法尽量做到纸张大小的统一（软皮卷封面格式见附8）。同一房地产开发企业多个合作项目的，以企业为单位装盒，即将项目案卷合装一个档案盒。个人住房贷款可将若干案卷合装一个档案盒，也可以卷形式保管（档案盒式样见附9）。三、每个案卷均应编制“信贷档案卷内目录”（附10）一式两份，其中一份放卷首，另一份作为检索工具。四、案卷卷内每件资料首页的左上角（留出装订线）应编写与卷内目录相一致的件号，以便于保管和查阅。五、将案卷按照“贷款品种－开发企业－合作楼盘项目－个人住房贷款业务发生时间”的顺序进行分类与排列。即：首先区分不同的个人住房贷款品种分别保管。对有合作房地产开发企业的，首先区分不同的房地产开发企业，然后将该房地产开发企业项下个人住房贷款档案按不同的合作楼盘项目分开，同一合作楼盘项目下，再按照个人住房贷款业务发生的先后顺序依次进行排列。对没有合作房地产开发企业的个人住房贷款档案，按照个人住房贷款业务发生的先后顺序依次进行排列。六、按照案卷的排列顺序编制归档号。归档号设12位，前两位为贷款品种序号，第三位到第五位为开发企业或交易中介序号，第六位到第七位为合作项目序号，第八位到第十二位为个人住房贷款序号。七、按以下要求逐卷填写案卷封面和卷盒脊背各项目：（一）全宗名称及全宗号：“全宗名称”一栏填写本行全称，或将本行全称印制在固定位置；“全宗号”一栏按档案行政管理部门有关规定填写。（二）经办部门：填写经办个人住房贷款业务的具体部门。（三）档案类别：填写“经营类信贷档案”（简称“个人房贷”）。（四）客户名称：商品房销售贷款合作方填写单位全称，个人类客户填写姓名。（五）案卷标题：贷款品种及用途，合作楼盘填写项目名称。（六）合同生效日和到期日：填写信贷合同或证书正式生效日和规定期限的到期日。（七）保管期限：5年。（八）信贷业务办结时间：填写个人住房贷款本息结清和业务执行完毕时间。（九）卷内件（张）数：填写卷内实有文件件数，其数字应与卷内目录“件号”的尾数相一致。（十）年度：填写归档年度。（十一）盒号：填写档案盒排列的顺序号。（十二）归档号：填写本部门统一编制的归档号。（十三）目录号、案卷号：由档案部门统一编制。八、立卷后，对于信贷业务发放至全部信贷本息回收期间的后续资料，信贷档案管理人员随时在“档案资料清单”中进行登记和补充归档。在档案资料装订的过程中也要充分考虑到这一需要，可以采用在资料末尾直接粘贴补充材料并增加件号，或事先预留空白页以后加贴新资料等方式。第二十三条档案资料的保管。一、经营部门档案管理人员有义务保证档案资料的安全，严密防火、防潮、防尘、防盗、防蛀、防腐蚀。一旦发现有丢失、毁损、违章使用等情况的，除及时采取必要措施外，应根据情况的严重程度迅速报告本部门负责人。二、档案资料需要的原本、原稿，不得另行编写与修改。经营部门档案管理人员不得违反规定提供、利用、移交资料或违法、违纪牟取私利进行涂改、伪造档案。三、建立档案管理人员变更交接制度。档案管理人员变更时，采用第三人见证制度，移交人与接收人在监交人的见证下核点贷款档案资料齐全后填制“贷款档案交接表”（附12），并专夹保管。第二十四条档案资料的使用。一、任何人使用档案资料，均必须经过批准后进行，并在“个人住房贷款档案借阅登记表”（附12）上登记，未经批准不得将资料带离现场或复制。对借用或查阅资料的时间和内容、行为要做概要记录，且由借用人或查阅人签字确认。未经批准，信贷档案管理人员有权拒绝借用、查阅。“个人住房贷款档案借阅登记表”要专夹保管。三、信贷档案资料借用人或查阅人在借用或查阅期间，应保证资料的安全性、完整性和有效性，借用或查阅人均不得对档案资料涂改、拆取、标注、伪造、损毁、遗失和对外公开。对因资料的遗失、损毁或泄密而造成的经济损失可要求其承担相应责任。四、归还出借的信贷档案资料时，由信贷档案管理人员负责清点归档，同时交还借用人“个人住房贷款一般档案资料出借单”，并在“个人住房贷款档案借阅登记表”上登记注销。五、对于有关法律、行政法规明确规定具有查询、冻结或者扣划存款权力的机关，因工作需要查阅复印档案资料的，信贷档案管理部门应按《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》执行。第二十五条档案资料清退。贷款本息还清后，一般档案资料需要退还借款人的，经营部门保留复印件后，开具“个人住房贷款一般档案资料清退确认书”（附14），由借款人或其受托人在通知书上签收。“个人住房贷款一般档案资料清退确认书”补充贷款档案管理。第五章档案的移交归档第二十六条档案资料应在贷款本息结清或业务执行完毕后一次全部归档。经营部门档案管理人员应于每年3月底之前，将上一年度执行完毕的贷款档案移交档案部门归档。对同一客户不同的贷款要按照贷款本息结清或业务执行完毕的先后顺序进行排列。第二十七条移交时，经营部门档案管理人员应按照案卷排列顺序填写“信贷档案案卷目录”（附15）一式两份及“信贷档案移交表”（附16）一式两份。“信贷档案移交表”经移交部门负责人、经手人和档案部门接收人签字后，由移交部门和档案部门各执一份。“信贷档案案卷目录”一份留移交部门备查，另一份和“信贷档案移交表”一起随贷款档案一同一交给档案部门。第六章附则第二十八条各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行可根据本实施细则制定实施细则，并报总行备案。第二十九条本实施细则由中国建设银行总行负责解释。第三十条个人住房贷款档案实现电子化管理的行要制定相应的管理办法，做到电子档案管理的安全科学有效。第三十一条本实施细则自发布之日起执行。附：1、个人住房贷款档案的归档范围2、个人住房贷款重要档案资料登记簿3、个人住房贷款重要档案资料收妥通知书4、个人住房贷款重要档案资料领用、退回通知书5、担保物、待处理抵债资产领用、退回、变更保管通知书6、个人住房贷款重要档案资料清退确认书7、个人住房贷款信贷档案资料清单8、信贷档案案卷封面9、信贷档案盒式样及规格10、信贷档案卷内目录11、贷款档案交接表12、个人住房贷款档案借阅登记表13、个人住房贷款一般档案资料出借单14、个人住房贷款一般档案资料清退确认书15、信贷档案案卷目录16、信贷档案移交表附1：个人住房贷款档案的归档范围一、从借款申请受理到发放阶段形成的档案资料（一）个人住房借款申请书（原件）；（二）借款人申请贷款资料：1、合法有效的身份证件（复印件）；2、婚姻状况证明（复印件）；3、配偶的合法有效身份证件（复印件）；4、借款人偿还能力证明（原件或复印件）；5、合法有效的购房合同、协议（原件或复印件）；6、首付款证明（原件或复印件）；7、抵押物或质押权利清单（原件）、权属证明文件（复印件）、有处分权人同意抵（质）押的书面证明（原件）；8、抵（质）押物评估报告（原件）、评估单位资格证明（复印件）；9、保证人担保能力证明（原件）；10、个人再交易住房贷款另需材料：拟购住房性质的证明资料（复印件），包括房屋产权证、有关部门核准交易的批文，原房产共有人同意出售的书面声明（原件）；11、个人住房转让贷款另需材料：原借款合同（复印件）、原购房合同（复印件）、转让住房的权属证明（复印件）、原借款贷款行同意该房产出售的书面证明（原件）、转让住房房产共有人同意出售的书面证明（原件）；12、其他。（三）个人住房贷款调查审批表（原件）；（四）借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同、委托扣款协议（原件）；（五）贷款指标通知单（原件）或开立贷款帐户通知书（原件）；（六）贷款转存款凭证（原件）。二、贷款发放后至回收期间的信贷业务档案资料包括：1、调整利率通知书（原件）；2、贷款到期通知书（原件）；3、提前还款申请书（原件）；4、提前归还贷款通知书（原件）；5、催收利息通知书（原件）；6、催还逾期贷款通知书及回执（原件）；7、调整贷款期限申请书及调查、审批报告（原件）；8、调整贷款期限协议书及担保文件（原件）；9、变更抵（质）押物申请书及调查、审批报告（原件）；10、抵（质）押物变更协议、抵押登记证明材料（原件）；11、贷后检查报告（原件）；12、其他。三、合作楼盘档案材料（一）开发商基本情况资料1、营业执照（复印件）；2、法人代码证（复印件）、税务登记证明（复印件）；3、公司章程、联营协议（复印件）；4、资质证书（复印件）；5、贷款证（卡）（复印件）、企业信用等级认定书；6、近3年及近期的财会报告（原件或复印件），以及有权部门对财务报表的审查证明；7、董事会同意提供保证的决议（原件）；（二）项目资料1、国有土地使用权证（复印件）；2、建设用地规划许可证（复印件）；3、建设工程开工许可证（复印件）；4、建设工程规划许可证（复印件）；5、商品房销（预）售许可证（复印件）。（三）商品房销售合作申请书（原件）（四）调查报告（原件）（五）审批书（原件）（六）商品房销售合作协议（原件）（七）追踪检查报告（原件）附2：个人住房贷款重要档案资料登记簿借款人重要档案资料名称重要档案资料编码收妥登记内部移交登记领用/退回登记清退登记收妥日期经办人移交日期移交人接收部门接收人领用日期退回日期领用/退回人清退日期经办人附3：个人住房贷款重要档案资料收妥通知书行名：年第号根据号《借款合同》、号《抵押合同》（《质押合同》）、双方协议的约定人及法院判决，我行已将（借款人或第三人）的下述重要权证、文件收妥。借款人姓名重要资料名称重要资料序号金额备注业务部门借款人或第三人经办人签章：借款人或第三人签章：业务部门公章：年月日年月日保管部门经办人签章：保管部门公章：年月日附4：个人住房贷款重要档案资料领用、退回通知书行名：年第号因，需领用/退回保管第号《借款合同》、号《抵押合同》（《质押合同》、双方协议、法院判决）所确定的（借款人或第三人）的下述重要权证或文件。具体内容见下表：借款人姓名重要资料名称重要资料序号金额备注主管行长审批意见：接收（领用）部门移出（退至）部门信贷部门/会计部门：经办人：经办人：经办人：部门负责人：部门负责人：部门负责人：部门公章：部门公章：部门公章：年月日年月日年月日附5：担保物、待处理抵债资产领用、退回、变更保管通知书行名：年第号因，需领用/退回/变更保管第号《抵押合同》（《抵押合同》）所确定的（借款人或第三人）的抵押物权证（质物及权证）（以下待处理抵债资产）。具体内容见下表。债务人担保物/待处理抵债资产名称金额备注主管行长审批意见：签字：年月日接收（领用）部门移出（退至）部门信贷部门/会计部门：经办人经办人：经办人：部门负责人：部门负责人：部门负责人：部门公章：部门公章：部门公章：年月日年月日年月日附6：个人住房贷款重要档案资料清退确认书行名：年第号因借款人已按时归还贷款（或其他原因：），我行将下列重要权证或文件退还借款人或第三人。具体内容见下表：借款人姓名重要资料名称重要资料序号金额备注业务部门：借款人或第三人经办人签章：经办人签章：业务部门公章：借款人或第三人签章：年月日年月日附7：个人住房贷款档案资料清单借款人：贷款金额：元贷款期间：年月日至年月日项目名称：所购房屋位置：资料名称有√无×备注一、借款人基本情况资料1、借款人合法有效的身份证件（复印件）2、婚姻状况证明（复印件）3、配偶的合法有效身份证件（复印件）4、偿还能力证明（原件或复印件）5、其他（1）（2）（3）（4）二、担保资料1、合法有效的购房合同、协议（原件）2、首付款证明（原件）3、抵押物或质押权利清单（原件）4、抵（质）押权属证明文件（复印件）5、有处分权人同意抵（质）押的书面证明（原件）6、抵（质）押物评估报告（原件）7、评估单位资格证明（复印件）8、保证人担保能力证明（原件）9、有关部门核准交易的批文（复印件）10、原房产共有人同意出售的书面声明（原件）11、转让住房的权属证明（复印件）12、原借款贷款行同意该房产出售的书面证明（原件）13其他：（1）（2）（3）（4）（5）三、信贷资料（一）从申请受理到发放阶段1、个人住房借款申请书2、个人住房贷款调查审批表3、借款合同4、保证合同5、抵押合同6、质押合同7、委托扣划协议8、贷款指标通知单9、开立贷款帐户通知书10、贷款转存款凭证11、其他（1）（2）（3）（4）（二）贷款发放后至回收期间1、调整利率通知书（原件）；2、贷款到期通知书(原件)3、提前还款申请书（原件）4、提前归还贷款通知书（原件）5、催收利息通知书（原件）6、催还逾期贷款通知书及回执（原件）7、调整贷款期限申请书及调查、审批报告（原件）8、调整贷款期限协议书及担保文件（原件）9、变更抵（质）押物申请书及调查、审批报告（原件）10、抵（质）押物变更协议（原件）11、贷后检查报告（原件）12、起诉通知书回执（原件）13、诉讼、裁决、调解等法律文件（原件）14、其他（1）（2）（3）（4）合作企业项目档案资料清单企业名称：项目名称：项目座落：资料名称有√无×备注一、开发商基本情况资料1、营业执照（复印件）2、法人代码证（复印件）3、税务登记证明（复印件）4、公司章程、联营协议（复印件）5、资质证书（复印件）6、贷款证（卡）（复印件）7、企业信用等级认定书（复印件）8、近3年及近期的财会报告（原件或复印件），以及有权部门对财务报表的审查证明（复印件）9、其他（1）（2）（3）二、项目资料1、国有土地使用权证（复印件）2、建设用地规划许可证（复印件）3、建设工程开工许可证（复印件）4、建设工程规划许可证（复印件）5、商品房销（预）售许可证（复印件）6、其他（1）（2）（3）三、为个人住房贷款提供担保资料1、董事会同意提供保证的决议（原件）2、其他（1）（2）（3）四、信贷资料1、商品房销售合作申请书（原件）2、调查报告（原件）3、审批书（原件）4、商品房销售合作协议（原件）5、追踪检查报告（原件）；6、其他（1）（2）（3）附8：信贷档案案卷封面（全宗名称）（经办部门）客户名称：（案卷标题）档案类别：保管期限：信贷业务办结时间：合同生效日：年月日年月日合同到期日：年月日卷内张数：归档号：全宗号目录号案卷号附9：信贷档案盒式样及规格全宗号（全宗名称）经办部门客户名称：档案类别：件数：保管期限（案卷标题）年度310mm目录号案卷号归档号盒号235mm40、50、60mm(a)盒封面式样及规格（b）盒脊式样及规格附10：信贷档案卷内目录件号题名日期备注附11：贷款档案交接表序号借款人案卷号归档号件数备注移交人（签字）：年月日接收人（签字）：年月日负责人（签字）：年月日附12：个人住房贷款档案借阅登记表序号借阅登记归还登记借阅时间借款单位（个人）签字目录号案卷号归档号内容归还时间签收人签字附13：个人住房贷款一般档案资料出借单编号:客户名称案卷号归档号借阅单位借阅人借阅日期出借期限批准人签字经借人签字借阅人签字附14：个人住房贷款一般档案资料清退确认书因借款人已经还清号《借款合同》项下贷款本息，现将以下资料退还借款人，双方清点无误，特此确认。资料名称编号备注业务部门：借款人经办人签字：签字：业务部门用章：年月日年月日附15：信贷档案案卷目录案卷号归档号经办部门客户名称类别案卷标题期限件数附16：信贷档案移交表第页共页序号借款人案卷号归档号还清日期件数备注信贷部门档案部门负责人：负责人：移交人：接收人：年月日年月日流动资金贷款管理实施细则（五篇模版）新巴尔虎左旗农村信用合作联社流动资金贷款管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范新巴尔虎左旗农村信用合作联社（以下称本联社）流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，根据中国银监会《流动资金贷款管理暂行办法》和本联社信贷管理有关制度的规定，制定本实施细则。第二条本细则所称流动资金贷款，是指各信用社（含联社营业部，下同）向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。除固定资产贷款以外的其他公司类贷款业务品种适用本细则。第三条各信用社、营业部开展流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第四条各信用社、营业部应设臵相互独立的流动资金贷款调查岗、审查岗、审批岗和发放岗，将流动资金贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制，建立有效的岗位制衡机制。对流动资金贷款实行全流程管理。第五条各信用社、营业部应将流动资金贷款纳入客户统一授信管理，并根据本联社信贷政策导向、自身资本配臵，按行业、贷款品种等维度合理设定最高授信限额。—1—第六条各信用社、营业部应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，在本联社激效考评体系框架内，合理制定信用社、营业部内部的绩效考核指标，不得制订不切合实际的贷款规模指标，不得在本联社范围内开展恶性竞争和突击放贷。第二章对象与条件第七条流动资金贷款对象。是经工商行政管理部门（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企（事）业法人和其他经济组织。第八条流动资金贷款申请应具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；（三）借款用途明确、合法。（四）借款人生产经营合法、合规；（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；（六）符合本联社信贷管理制度的相关要求。第三章借款用途、授信额度、期限和利率第九条各信用社、营业部应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。—2—流动资金贷款不得挪用，各信用社、营业部应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。各信用社、营业部应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。第十条各信用社、营业部应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。流动资金贷款期限原则上最长不超过3年。对于生产经营和资金周转连续性强、有经常性的循环用款需求的借款人，可以发放最高额抵押贷款。第十一条流动资金贷款利率由本联社按国家利率政策确定，指导各信用社、营业部统一执行。第四章申请与受理第十二条具备流动资金贷款条件的借款人，均可依据本细则的规定，向各信用社、营业部申请流动资金贷款。第十三条客户申请。客户应以书面形式向信用社、营业部提出借款申请，其内容主要包括客户基本情况、申请贷款的品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等。第十四条信用社、营业部受理。贷款调查岗应根据借款人提交的借款申请书，对借款人基本情况及经营状况进行初步调查，确—3—认借款人是否具备发放流动资金贷款的基本条件。对同意受理的流动资金贷款申请，借款人提供以下文件和资料，并对所提供资料的真实性、完整性、有效性作出书面承诺。（一）借款人基本情况资料，包括法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（正副本），公司章程或合资、合作的合同或协议，验资证明等文件以及贷款卡，法定代表人有效身份证明，董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等资料；（二）特殊行业的企（事）业单位还需提供特殊行业生产经营许可证或资质证书；（三）董事会或股东会、上级主管部门同意借款或担保的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明，对授权委托人办理的授信业务，还应提供法定代表人的授权委托书；（四）前两个年度财务会计报告以及最近一期财务报表及其说明，原则上财务会计报告需经会计师事务所审计。新成立的企（事）业单位，提供最近的财务资料；（五）项目建议书及批准文件、项目可行性研究报告，环保部门及其他有权部门对项目的批准文件或权威部门论证结论，项目自有资金到位证明材料及其他资金投入证明、项目投资计划及借款提款计划书等资料；（六）贷款担保资料，主要包括：保证人基本情况资料、抵（质）押物权属证明、评估报告资料；（七）需要提供的其他资料。—4—第五章贷款调查第十五条客户经理是信用社、营业部贷款调查的主责任人。对客户由至少2名调查岗人员采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，尽职调查包括但不限于以下内容：（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；（二）借款主体情况。调查验证借款人提供的法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、章程、验资证明、法人身份证明等资料文件是否合法、有效，并核实借款人提供的复印件与原件是否相符。（三）借款人的经营范围、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；（四）借款人所在行业状况；（五）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；（六）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；（七）借款人关联方及关联交易等情况；（八）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；—5—（十）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。（十一）流动资金贷款需调查的其他内容。第十六条调查结束后，调查人员根据调查情况撰写书面的尽职调查报告，如实反映调查情况，作出初步评价，交贷款审查岗进行风险评价。第十七条尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。第六章风险评价与审批第十八条流动资金贷款风险评价作为贷款审查报告的一项重要内容，由贷款审查岗人员负责实施，并对风险评价内容负责。风险评价主要包括以下内容：（一）借款人管理状况评价。主要对借款人的管理水平、管理架构、人员结构、员工积极性等进行评价。（二）借款人经营风险评价。主要对借款人的经营活动、生产设备、产品结构、业务活动等进行评价。（三）借款人财务状况评价。主要对借款人的资产负债率、营业利润、应收账款、现金流量等进行评价。（四）借款人行业风险评价。评价借款人在同行业中的地位及发展变化趋势。（五）申请额度和期限评价。评价借款人申请额度是否合理，—6—自筹资金是否符合要求，期限是否合理。（六）贷款项目还款来源的评价。贷款项目运营后的经济效益、综合效益、盈利能力情况。（七）贷款担保的评价。保证人主体资格是否合法，是否具备偿债能力；抵（质）押物是否合法、有效、可靠。（八）流动资金贷款风险评价需评价的其他内容。第十九条流动资金贷款审查岗对风险评价作出评价结论，并将风险评价结论纳入贷款审查报告，提交贷款审批岗审批。第二十条流动资金贷款决策应根据尽职调查、贷款审查和风险评价等情况，综合考虑效益、安全等因素进行科学决策。第二十一条信用评级更新与调整。贷款发放后，客户经理应在新的会计年度按照风险管理要求及时完成借款人信用评级的更新。同时，客户经理还应负责借款人信用评级的动态调整，当企业经营、市场、信誉等发生重大变化时，及时进行信用等级的动态调整、申报工作。第二十二条各信用社、营业部应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。—7—第二十三条各信用社、营业部应根据贷审分离、分级审批的原则，结合信用社、营业部实际，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。第二十四条各信用社、营业部应建立健全内部审批授权与转授权机制。按照本联社信贷业务授权管理的规定，审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。第七章合同签订与管理第二十五条经审批同意发放的流动资金贷款，应与借款人及担保人协商签订流动资金借款合同、担保合同等相关信贷合同。第二十六条流动资金贷款业务使用本联社制订的统一制式的流动资金借款合同文本。第二十七条各信用社、营业部应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。第二十八条流动资金信贷合同由贷款调查岗（或由专人，下同）负责与借款人、担保人拟订，信贷合同的填写和签章应符合下列要求：（一）合同内容填制必须完整、清晰，正副文本内容必须一致；（二）合同约定的事项与贷款审批内容一致；（三）经办人必须当场监督借款人及担保人签署合同。第二十九条贷款调查岗与借款人拟订流动资金信贷合同后，—8—应送贷款审查岗审核，并交有权签字人签章。审查岗应重点审核以下内容，并对审查事项承担全部责任。（一）合同文本的使用是否恰当，流动资金信贷合同及附件内容填写是否完整、合法，是否与审批内容一致；（二）流动资金信贷合同重要事项是否约定，约定是否明确、是否存在无效约定；（三）流动资金信贷合同是否经借款人及担保人签章；（四）其他重要内容。贷款审查岗审核无误后，对信贷合同进行统一编号，并按合同编号的顺序做好登记工作，加盖信贷合同专用章或公章后交贷款调查岗办理。第八章发放与支付第三十条各信用社、营业部应设立流动资金贷款发放岗，负责流动资金贷款发放和支付的审核认定。根据各信用社、营业部流动资金贷款的投放量，各信用社、营业部由主任负责流动资金贷款发放和支付的审核认定。第三十一条各信用社、营业部在发放贷款前应确认借款人是否满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。第三十二条流动资金贷款发放和支付前，各信用社、营业部—9—应根据担保合同约定办理登记、交接或止付等手续。第三十三条各信用社、营业部应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对流动资金贷款资金支付进行管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。第三十四条具有以下情形之一的流动资金贷款，应采用贷款人受托支付方式：（一）新建立信贷业务关系且信用等级评定为BB（含）级以下的借款人；（二）支付对象明确，单笔支付超过借款合同金额的30％，且超过300万元人民币的；或单笔支付未超过借款合同金额的30％，但绝对金额超过500万元人民币的；（三）各信用社、营业部认定的其他情形。第三十五条借款人提款时，应向贷款信用社、营业部提交提款申请书（样式详见附件1）及与贷款用途相符的商务合同等证明材料；采用贷款人受托支付的，还应出具支付委托书（样式详见附件2）。第三十六条借款人提款申请由信用社、营业部贷款调查岗负责受理。审核借款人提款申请须进行调查核实，调查核实内容主要——10包括：（一）核实借款人应具备的所有条件是否发生变化及提款条件是否已落实；（二）调查核实借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。(三)调查核实商务合同等提款证明资料的真实性、合法性，提款用途是否与流动资金借款合同约定相符；（四）借款人财务指标是否突破流动资金借款合同的约定；（五）借款人是否有违反流动资金借款合同约定承诺的行为。第三十七条调查岗经调查核实后，将相关资料连同提款申请书一并提交贷款发放岗审核。第三十八条贷款发放岗应对贷款调查岗提交的提款资料的完整性进行审核认定。提款申请经贷款发放岗审核认定后，交有权审批人签署审批意见。第三十九条贷款调查岗根据签批同意的提款申请书，填制借款凭证，借款凭证经有权审批人签字并加盖合同专用章或公章后，交柜台会计人员办理贷款发放与支付手续。第四十条采用贷款人受托支付方式办理的，柜台会计人员应根据提款申请书、支付委托书要求，将贷款资金发放至借款合同约定的借款人账户，同时凭借款人开具的支付凭证即时将贷款资金支付给借款人交易对手，并做好有关细节的认定和背书记录。有关细节的认定记录应至少包括以下内容：借款人名称、支付金额、资金用途、借款人交易对手名称及账号等(样式详见附件3)。—11—第四十一条采用借款人自主支付方式办理的，柜台会计人员将贷款资金发放至借款人贷款发放账户，由借款人根据资金使用需要进行支付。第四十二条采用借款人自主支付的，借款人应至少按季汇总报告贷款资金支付情况，贷款调查岗应通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，并形成相应的核查记录。第四十三条在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，各信用社、营业部应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式，如情形严重危及贷款安全的，应根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：（一）信用状况下降，出现违约纪录；（二）主营业务盈利能力不强；（三）不按合同约定支付贷款资金，贷款资金使用出现异常；（四）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付；（五）有丧失或者可能丧失偿债能力的其他情形。第九章贷后管理第四十四条各信用社、营业部应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。——12出现可能影响贷款安全的不利情形时，各信用社、营业部应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施。第四十五条各信用社、营业部应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。各信用社、营业部可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。各信用社、营业部应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。第四十六条各信用社、营业部应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。第四十七条各信用社、营业部应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。第四十八条各信用社、营业部应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护债权。第四十九条借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，借款人可以申请贷款展期，贷款信用社、营业部应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。—13—第五十条流动资金贷款形成不良的，贷款信用社、营业部应按照本联社不良贷款管理制度的有关规定，对其进行专门管理，及时制定清收处臵方案，并采取积极的清收或盘活措施。第五十一条各信用社、营业部应定期分析评估抵（质）押物的价值和担保人的担保能力。对抵（质）押物的价值和担保人的担保能力出现较大幅度下降或对信贷资金安全可能形成重大不良影响的，应要求借款人追加相应担保。对出现贷款风险分类等级下降或列入次级及以下的流动资金贷款，应适当加强抵（质）押物和担保人的动态监测和重估频率。第五十二条流动资金借款合同约定专门还款准备金账户的，贷款信用社、营业部应要求借款人按贷款比例将经营收入和借款人其他收入归集还款准备金账户，并对账户内资金平均存量设定最低限额。合同未约定专门还款准备金账户的，也应要求借款人将经营收入和借款人其他收入归集在借款人在贷款信用社、营业部开设的账户，确保各期贷款到期前有足额的还款资金。第五十三条借款人出现违反合同约定情况的，各信用社、营业部应采取停止发放贷款或提前收回贷款等有效措施，必要时应及时追究借款人的违约责任。第五十四条对确实无法收回的流动资金不良贷款，贷款信用社、营业部按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处臵。第五十五条各信用社、营业部应按信贷档案管理办法的相关规定，对流动资金贷款信贷档案进行管理。——14第十章考核与问责第五十六条各级检查部门或银监局现场检查发现各信用社、营业部在流动资金贷款管理过程中，违反本细则规定有下列行为的，本联社除按《稽核处罚暂行规定》追究有关责任人的责任外，对于各级检查部门或银监局作出的处罚决定，由贷款社主任承担全部责任包括被处罚款。（一）未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；（二）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；（三）未按本办法规定签订借款合同的；（四）与借款人串通违规发放贷款的；（五）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；（六）超越或变相超越权限审批贷款的；（七）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；（八）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；（九）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。第十一章附则第五十七条本细则由新巴尔虎左旗农村信用合作联社负责制定、解释、修改。—15—第五十八条本细则自印发之日起执行。附件：流动资金贷款需求量的测算参考附件：——16流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额—17—预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计——18算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。—19—湖南省农村信用社流动资金贷款管理实施细则发布日期：2010年08月03日来源：本站原创浏览：742次第一章总则第一条为规范湖南省农村信用社流动资金贷款管理，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，促进业务健康发展，根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》（银监会令2010第1号）、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》等规定，特制定本办法。第二条湖南省辖内农村信用社（含县级联社、合作银行、商业银行，以下简称信用社）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。第三条本办法所称流动资金贷款，是指信用社向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。第四条信用社应按照评级→授信→用信的原则建立流动资金贷款全流程管理机制，其基本操作流程为：评级→授信→贷款申请→受理与调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处置。第五条信用社办理流动资金贷款业务，应遵循“依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信”的原则。第二章贷款条件第六条贷款条件。申请流动资金贷款的借款人应具备以下基本条件：（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记并年审。（二）符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力。（三）信用等级在A级（含）以上，在金融部门融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。（四）生产经营正常，财务制度健全，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。（五）持有有效的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，按规定应取得环保许可的，特殊行业应取得相关资质的，还应持有有权部门的相应批准文件。（六）已在本社开立基本帐户或一般结算帐户。（七）有具体的生产经营项目或消费项目，借款用途及还款来源明确、合法。（八）能够提供合法、有效、足值、可靠的担保。（九）贷款社要求的其他条件。第七条贷款金额。信用社应根据借款人资产负债、存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款的情况，合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际贷款需求发放流动资金贷款。第八条贷款期限。流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类。信用社应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理选择流动资金贷款的业务种类，确定流动资金贷款的期限。1、临时贷款是指信用社对借款人发放的，期限在三个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人一次性进货的临时性资金需要和弥补其它支付性资金不足。2、短期贷款是指信用社对借款人发放的，期限为三个月（不含）至一年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营周转的资金需要。3、中期流动资金贷款是指信用社对借款人发放的，期限为一（不含）至三年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场、有效益、有信誉，归还贷款本息有保证的企业。第九条限额控制。信用社应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，且信用社应结合辖内的实际情况对行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。第十条贷款用途。信用社应与借款人约定明确、合法的贷款用途。1、不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。2、流动资金贷款不得挪用，信用社应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。第十一条贷款利率。流动资金贷款利率应在人民银行同档次贷款利率基础上，根据有关利率定价政策，综合考虑各项成本、风险和经济资本回报率等因素合理确定。第十二条风险控制及责任追究。信用社应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。第三章受理与调查第十三条贷款申请。符合流动资金贷款条件的借款人，可向所在地农村信用社申请流动资金贷款。受理机构应向借款申请人提供相应咨询服务，并对其资格和贷款基本情况进行初审。第十四条贷款受理。受理机构对初审合格的借款人，要求其提供流动资金贷款申请的相关材料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺其所提供材料真实、完整、有效。申请材料包括以下内容：(一)借款人申请流动资金贷款时应提供下列资料：1、注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明。借款人为企业法人的，应提供工商行政管理部门核发的营业执照；借款人为外商投资企业的，应提供有关部门的批准证书、外商投资企业外汇登记证；借款人为事业法人的，应提供有关部门核发的事业法人资格证书；借款人为其他组织的，应提供有关部门批准或登记成立的有关文件；借款人从事需批准经营的特殊行业的，还须同时提供有关部门颁发的特殊经营许可证。2、技术监督局核发的组织机构代码证书及最新年检证明。3、税务登记证及最新年检证明。4、验资报告。5、近三年和最近一期的财务报表。6、公司章程。7、贷款卡及最新年检证明。8、基本账户开户许可证及在本社的开户证明。9、个人信息10、书》。11、的决议、12、13、14、15、16、法人代表或负责人、委托人身份证明及其必要的借款人的书面申请报告和《借款申请借款人股东会或董事会同意申请贷款或同意担保文件或具有同等法律效力的文件或证明。有关交易合同、协议。营运计划及现金流量预测。本及最近月份的借款及对外担保情况。诚信承诺书。其它有关资料。。(二)借款人申请贷款属担保贷款的，担保单位除按第(一)项规定提供相关资料外，还应提供以下资料：1、股东会或董事会同意担保的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明。2、抵（质）押物品清单和抵（质）押物的合法权属证明。3、其它有关资料。第十五条贷款调查。贷款社应安排至少2名客户经理对借款人的相关情况进行现场与非现场的尽职调查，撰写调查报告，并对调查报告内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查的操作流程包括但不限于：（一）制定调查计划并确定调查内容；（二）做好沟通，与借款人的相关管理人员进行面谈；（三）实地察看借款人的经营场所、生产情况、设施状况，调查了解借款人的经营管理情况、财务状况；（四）通过相关部门、信息媒体、关联方、交易对手等调查借款人的有关情况；（五）在调查的基础上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等，对信贷业务进行风险分析并提出相应的风险防范措施。尽职调查的内容包括但不限于：（一）借款人提供的材料是否真实、完整、有效，借款人是否出具书面文件承诺其提供的材料真实、完整、有效。（二）借款人的基本情况。基本情况调查应包括但不限于：成立时间、注册资本、股权结构、组织架构、公司治理、内部控制、领导者素质及经营管理能力、法人代表及股东的资信状况等。（三）借款人的经营情况。经营情况应包括但不限于：经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划、借款人所在行业状况、企业发展前景等；（四）借款人的财务状况。财务状况应包括但不限于：借款人近三年来的经营情况，借款人现有的资产、负债、应收账款、应付账款、存货等真实财务状况，并测算借款人营运资金总需求情况。（五）借款人的信用状况。信用状况应包括但不限于：借款人偿还债务的历史记录,有无不良信用现象;借款人以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录。（六）借款人关联方情况。关联方情况应包括但不限于：借款人关联方的基本情况、经营情况、财务状况、关联形式，关联方与借款人之间的往来情况。集团公司下属子公司申请贷款的，应调查集团整体经营及财务状况。（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手情况。（八）还款来源情况。还款来源情况应包括但不限于：借款人生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等。（九）担保情况。担保情况应包括但不限于：抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。第四章风险评价与审批第十六条贷款审查。信用社应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，明确具体部门、具体岗位进行贷款审查和风险评价，确保风险评价和信贷审批的独立性。贷款审查的基本内容：(一)基本要素的审查。借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备；贷款调查资料、申报资料是否齐全等。(二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序；借款人股东的实力及注册资金到位情况；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录等。(三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等规定；是否符合监管限制性比例规定等。(四)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度、营运资金需求；分析揭示借款人的交易风险、财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施等。(五)担保审查。分析保证人的保证资格、保证能力及意愿。采用抵（质）押担保的，分析抵（质）押担保的合法有效性，抵（质）押物价值及变现能力等。(六)审查结论。在全面论证贷款风险、收益的基础上，提出贷款审查结论。第十七条流动资金贷款严格按贷款权限审批（咨询）。应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。第五章合同签订第十八条签订合同。贷款社必须与借款人当面签订省联社统一制式的贷款合同，合同中要明确贷款审批设定的前提条件和管理要求，要约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款，防止合同对重要条款未约定、约定不明或约定无效。属担保贷款范畴的流动资金贷款，还应签订担保合同。第六章贷款发放与支付第十九条信用社要设立独立的部门或岗位负责流动资金贷款的发放和支付审核。第二十条贷款发放审核。信用社应根据贷款审批权限明确独立的放款管理部门或岗位负责贷款发放审核。基层信用社审批权限的贷款发放审核由基层信用社负责，超过基层信用社审批权限的贷款发放审核由县级联社负责。重点审核以下内容：(一)审核合规性要求的落实情况。提请放款的申请资料是否齐全，贷款审批文件是否在有效期内，贷款审批文件是否经有权签批人签署意见等；(二)审核限制性条款的落实情况。是否已经落实审批文件上的限制性条款要求；(三)审核贷款担保的落实情况。担保资料是否完整、合规、有效；是否已按要求进行核保；是否已按规定办理抵（质）押登记等；(四)贷款合同文本使用是否正确、重要条款是否明确、主从合同是否衔接等；(五)贷款社认为需要审核的其他内容。第二十一条贷款支付包括提款申请、支付审核和放款三个环节。第二十二条贷款支付的方式。贷款发放审核后，信用社按照合同约定通过受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。信用社受托支付是指信用社根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指信用社根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。第二十三条借款人申请提款应提交以下资料：（一）提款申请书。（二）贷款用途证明材料。（三）信用社认定的其他资料。第二十四条贷款支付审核。贷款支付审核由基层信用社负责，采取信用社负责人或客户经理交叉审核的原则。贷款支付审核原则上应在信用社受理借款人提款申请资料后当天完成。审核的重点应根据贷款支付方式来确定：(一)信用社受托支付方式的审查重点包括：1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；2、审查借款人提交的贷款用途证明材料是否与借款合同约定的用途、金额等要素相符；审查提款申请书、支付凭证中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料相符；3、借款人所填列账户基本信息是否完整；4、其他需要审核的内容。(二)借款人自主支付的审查重点包括：1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；2、审查借款人是否提交用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途；3、用款计划或用款清单中的贷款资金支付额度是否超过信用社受托支付起付标准或条件；4、其他需要审核的内容。第二十五条经支付核准的业务，应在支付核准的当天与借款人签订借据，并通知会计结算部门将贷款资金划入借款人指定的账户或借款人贷款资金专用帐户。信用社受托支付的，贷款资金原则上应在贷款发放的当天通过借款人账户支付给借款人交易对象，确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对象的，信用社应在下一个工作日完成受托支付；借款人自主支付的，贷款资金转入借款人在贷款社开立的结算账户。借款人提款申请不符合条件的，贷款不得发放，信用社应当及时向借款人说明理由。第二十六条信用社受托支付。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用信用社受托支付方式：（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用等级在A级以下（含A）；（二）支付对象明确且单笔支付金额在100万元（不含）以上；（三）贷款社认定的其他情形。第二十七条借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。第二十八条贷款支付过程中，借款人出现以下情况之一，贷款社应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。(一)借款人信用状况下降；(二)主营业务盈利能力不强；(三)贷款资金挪用、贷款用途不实等贷款资金使用出现异常的；(四)借款人股权结构、生产经营、对外投资等发生重大不利变化；(五)信用社认定的其他情形。第七章贷后管理第二十九条信用社应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。第三十条信用社可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。同时关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼