出纳人员职责

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财务出纳岗位职责

部门：财务部

岗位名称：出纳

直接主管：财务经理

出纳是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。依据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责：

现金职责

严格执行《现金管理暂行条例》，正确使用现金开支范围；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥当保管、传递及装订凭证；严格执行现金备用金制度，不坐支现金、不白条抵库，妥当保管现金，收支现金必需做到一事一清；定时盘库，做到日清月结，消失长短款现象，要快速查明缘由并准时报告领导妥当处理。

银行职责

严格执行货币资金政策及有关规定，管理各项资金的合理使用，确保资金平安无失；妥当使用和保管银行及个人印鉴；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥当保管、传递及装订凭证；准时购回银行票据，按规定开出银行支票；准时索要银行对帐单，编制银行余额调整表；（准时搜集新进人员名单，办理工资代发卡，保证工资的准时发放。出纳岗位职责

1、根据国家财会法规、公司财会制度的有关规定，仔细办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。

2、办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员根据业务发生挨次每日进行逐笔登记。

3、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调整表，公司会计签字后报公司财务经理批阅。

4、依据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；准时依据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。

5、登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发觉差错准时查清更正。

6、仔细审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内选购领用支票的手续，掌握使用限额和报销期限。

7、正确编制现金、银行的记帐凭证，准时传递给财务登帐。

8、协作对应收款的清算工作。

9、严格审核报销单据、发票等原始凭证，根据费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法精确     、手续完备、单证齐全。

10、核算人事部供应的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。

11、负责准时、精确     解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。

12、负责妥当保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工

作。

13、负责掌管公司财务保险柜。

14、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需准时存入银行。

15、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。

16、出纳员每周一与会计核对账单，向公司财务经理上报“银行存款收付周报表”。

17、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额状况。

18、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、公司财务经理、总经理签字后办理付款，报销单等必需具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。

20、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。

21、负责现金日记账逐笔登记，依据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发觉差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。

22、不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。

23、负责仔细执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必需按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

24、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，准时编制“银行存款余额调整表”，做好未达账项的清理