2020年1月自考00807金融概况试题及答案含解析

金融概论年月真题

0080720201

1、【单选题】小企业的主要内部资金来源是

银行贷款

发行股票

A:

发行债券

B:

企业的未分配利润

C:

答D:案：D

解析：企业内部资金是指企业内部形成的资金，主要包括计提折旧、资本公积金、提取的

盈余公积金、未分配利润等，还可以包括一些经常性的延期支付的款项，如应付工资、应

交税金、应付股利等。

2、【单选题】优先股的股息支付顺序优先于

债券的本金与利息

银行贷款

A:

普通股股息

B:

应付税金

C:

答D:案：C

解析：股息:优先股相对于普通股可优先获得股息。

3、【单选题】业绩优良、股息稳定、在本行业占据主要地位的大公司发行的股票称为

成长股

周期股

A:

垃圾股

B:

蓝筹股

C:

答D:案：D

解析：蓝筹股是指业绩优良、成绩稳定、具有强大的金融实力、在本行业内占据主要地位

的大公司发行的股票.这种股票较为稳健,风险较低。

4、【单选题】狭义的金融市场主要指

证券市场

货币市场

A:

B:

黄金市场

外汇市场

C:

答D:案：A

解析：狭义的金融市场一般是指有价证券市场，既股票和债券的发行和流通市场。

5、【单选题】通过证券交易所进行的证券交易是

柜台交易

场内交易

A:

场外交易

B:

非正规交易

C:

答D:案：B

解析：场内交易是指通过证券交易所进行的股票买卖活动。证券交易所是设有固定场地、

备有各种服务设施（如行情板、电视屏幕、电子计算机、电话、电传等），配备了必要的

管理和服务人员，集中进行股票和其他证券买卖的场所。

6、【单选题】主要从事短期融资活动的市场是

外汇市场

资本市场

A:

黄金市场

B:

货币市场

C:

答D:案：D

解析：货币市场通常又称为短期金融资产市场,是以期限在1年以内的短期资金为交易对

象的市场,属于短期金融市场的一种。

7、【单选题】确定并发布我国法定准备金率的机构是

中国人民银行

财政部

A:

国务院

B:

国家发改委

C:

答D:案：A

解析：1983年9月17日国务院决定中国人民银行从负责所有金融机构人民币流动性供

应，转向专门行使中央银行职能，人民银行即开始建立存款准备金制度。1984年12月31

日规定人民币存款准备金率为：企业存款为20%，农村存款为25%，城镇储蓄存款为40%。

8、【单选题】中央银行是___的最后贷款人。

家庭

企业

A:

商业银行

B:

政府

C:

答D:案：C

解析：中央银行成为商业银行的最终贷款人和坚强后盾，保证了存款人和银行营运的安

全。

9、【单选题】在中央银行间接货币政策工具中，最具灵活性的是

准备金政策

信用控制

A:

公开市场操作

B:

再贴现政策

C:

答D:案：C

解析：本题考查一般性的货币政策工具。一般性货币政策工具里,最具灵活性的货币政策

工具是公开市场业务。

10、【单选题】大额可转让定期存单产生于

存款保证金制度

Q项条例

A:

资本监管制度

B:

存款保险制度

C:

答D:案：B

解析：大额可转让定期存单最早产生于美国。美国的《Q条例》规定，商业银行对活期存

款不能支付利息，定期存款不能突破一定限额。

11、【单选题】某企业债券面值为1000元，期限为3年，票面利率为6%，市场利率为6%，

则债券内在价值是

625元

834元

A:

1200元

B:

1000元

C:

D:

答案：D

12、【单选题】理论上，一国应把当年还本付息额对出口收入的比率控制在不超过

20%

30%

A:

60%

B:

80%

C:

答D:案：A

解析：理论上讲，一国应把当年还本付息额对出口收入的比率控制在20%以下，超过此界

限，借款国应予以高度重视。

13、【单选题】下列关于银行的现钞买入价与现汇买入价之间的关系，描述正确的是

前者小于后者

前者大于后者

A:

前者等于后者

B:

无法判断

C:

答D:案：A

解析：通常情况下，外币现钞买入价要低于现汇买入价。

14、【单选题】按照购买力平价(PPP)理论，当甲国相对于乙国的物价水平上升时，甲国的

币值会

贬值

升值

A:

不变

B:

不确定

C:

答D:案：A

15、【单选题】不属于国际货币基金组织的业务的是

外汇资金的融通

定期举办中央银行行长会议

A:

规定各国外汇管制措施

B:

履行监管职能

C:

答D:案：B

16、【单选题】某企业一方面通过发行债券，另一方面通过向银行申请贷款进行融资，下列

说法正确的是

两者都属于间接融资

前者属于间接融资，后者属于直接融资

A:

前者属于直接融资，后者属于间接融资

B:

两者都属于直接融资

C:

答D:案：C

17、【单选题】下列关于远期合约表述错误的是

远期合约空头有义务在合约到期时交割资产

远期合约通常在交易所交易

A:

远期合约多头承诺在到期日购买资产

B:

远期合约通常是非标准化的

C:

答D:案：B

18、【单选题】下列不属于场内交易衍生工具的特点的是

集中性

组织性

A:

不固定的交易时间

B:

公开性

C:

答D:案：C

19、【单选题】弃权与禁止反言的规定主要用于保护

保险公司

被保险人

A:

担保人

B:

保险经纪人

C:

答D:案：B

解析：弃权是保险合同当字人一方以明示或默示的形式表示放弃其在保险合同中可以主张

的权利；禁止反言是保险合同当事人的一方既然已放弃在保险合同中可以主张的某种权利,

尔后便不得再向他方主张该种权利。从理论上说,保险合同双方都存在弃权与禁止反言的

问题,但在保险实践中,弃权与禁止反言主要是约束保险人的。

20、【单选题】下列不属于一般保险的是

海上保险

运输工具保险

A:

公众责任保险

B:

C:

健康保险

答D:案：D

21、【问答题】使用经济社会的实例解释浮动汇率制度的优点及缺点。

答案：优点：（1）自动调节国际收支的不平衡。（2）可以防止外汇储备的大量流失

和国际游资的冲击。（3）有助于独立自主选用国内经济政策。缺点：（1）增加了

国际贸易的风险。（2）助长了外汇市场上的投机。评分标准：1-2分考生能给出1

个论点并给出必要说明。3-4分考生能给出2个论点并给出必要说明。5-6分考

生能给出3个论点并给出必要说明。7-8分考生能给出4个论点并给出必要说明。

9-10分考生能给出全部5个论点并给出全部的必要解释，并能以一种富有逻辑性和条

理的方式阐述。未展开论述酌情扣分。

22、【问答题】应用适当的例子，描述并区分下列概念:(1)直接标价法与间接标价法。

(2)即期汇率与远期汇率。

答案：（1）直接标价法是以一个标准单位的外币为基准折算为一定数量的本币；间接

标价法是以一定单位的本国货币为标准折算为一定数量的外国货币。直接标价法下，汇率

上升，则为外币升值；间接标价法下,汇率上升则为外币贬值。（2）即期汇率是指在外

汇市场上，买卖双方在成交后的两个营业日内办理交割手续所使用的汇率；远期汇率又称

期汇汇率，是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用

的汇率。即期汇率是由当场交货时货币的供求关系情况决定的。一般在外汇市场上挂牌

的汇率，除特别标明远期汇率以外，一般指即期汇率。远期外汇买卖是一种预约性交易，

是由于外汇购买者对外汇资金需求的时间不同，以及为了避免外汇风险而引进的。

23、【问答题】举出两个在深圳或上海证券交易所上市的保险公司的股票简称，并解释政府

对保险公司监管的理由。

答案：（1）上市保险公司的股票简称：中国平安、中国太保等。（每个1分，共2

分）（2）①保险作为一种社会化安排，主要行使经济补偿功能。②保险具有防范的

社会性，是一项涉及面广、影响面大的活动。③市场存在信息不对称，保险合同具有很

强的专业性；保险公司具有同质性；客户不能识别不同产品。④保险是一种无形产品。

评分标准：1-2分考生能给出1个论点并给出必要说明。3-4分考生能给出2个论

点并给出必要说明。5-6分考生能给出3个论点并给出必要说明。7-8分考生能

给出全部4个论点并给出必要说明，并能以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。未展

开论述酌情扣分。

24、【问答题】试举例说明中央银行如何使用货币政策工具调控货币市场利率和货币供应

量。

答案：市场经济国家的中央银行实施货币政策主要是通过法定存款准备金政策、再贴现政

策、公开市场业务等来影响市场利率和调节货币供应量，从而实现宏观经济调控目标。在

这个过程中货币市场发挥着基础性的作用。具体来说，中央银行改变存款准备金率，借

此影响商业银行的存款准备金的结构，进而影响商业银行的存款创造能力和银行同业拆借

利率，最终影响到全社会的货币供给量和整个市场利率体系，进而起到调节经济的作用。

再贴现政策包括再贴率的决定与调整再贴现资格两个方面。这两者共同决定了商业银行融

资成本与融资门槛。当中央银行收紧货币政策时，提高再贴现率会改变再贴现资格的条件

可以控制和调节票据市场的作用，影响货币供应量。央行可以在公开市场上出售债券特别

是国库券，借此影响商业银行的准备金存款，进而影响市场的利率和商业银行的存款创造

能力，从而影响全社会的利率体系和货币供给量，进而起到调节经济的作用。

25、【问答题】股指期货一方兴未艾的新兴市场自20世纪80年代以来，为了增强境内外

投资者的吸引力，香港、新加坡、巴西、韩国、南非、墨西哥、印度、俄罗斯、土耳其等陆

续推出股指期货。随后，全球范围内具有影响力的成功产品的不断推出，各具特色的股票衍

生品市场体系逐渐形成。香港股指期货市场发展较早，香港期货交易所于1986年5月6日

推出了著名的恒生指数期货交易，为了适应市场需求，先后又推出了恒生100期货、恒生分

类指数期货、H股指数期货、红筹指数期货、股票期货、股票期权等品种。这些产品几经波

折，经历了1987年股灾、1998年亚洲金融危机和香港金融保卫战及2008年金融危机的洗

礼，其中，恒生指数期货仍然是香港成交最活跃的指数期货，2015年总成交量2124万张，跻

身全球股指期货成交量排名前三十。韩国的金融衍生品创新起步晚但发展快，韩国交易所

(KRX)于1996年推出KOSPI200股指期货，短短1年后就上市了KOSPI200的指数期权，均获

得了很大的成功。2015年，在全球股指期货成交量排名中，KOSPI200指数期货位列第十

四，年成交量达3952万张。在新加坡，股指期货的发展历程则体现出这一产品独特的“非

专属性”。在激烈的市场竞争中，以新加坡为代表，许多国家和地区的交易所以增大市场份

额、提升国际影响力为目的，争相上市周边地区的股指期货合约。新加坡交易所(SGX)将上市

以周边市场股票指数为标的的期货、期权合约作为自己的发展战略，以巩固新加坡的金融中

心地位。目前，在新加坡交易所上市交易的股指期货系列中，大多数是以其他国家或经济体

的股票指数作为标的。包括:标普CNXNifty印度股指期货、欧元区Stoxx50股指期货、新华

富时A50指数期货、日经225股指期货、MSCI台湾股指期货、MSCI香港股指期货、道琼斯美

国股指期货、马来西亚股指期货及菲律宾股指期货，另外还有反映整个亚洲股票市场的MSCI

亚洲APEX50指数期货。2015年，新华富时A50股指期货为新加坡交易所交易最活跃的股指期

货合约，年成交量达9585万张。2005年4月8日，我国推出了沪深300股指。沪深300指

数是第一只获得上海和深圳两家交易所合法授权发布的跨市场指数,是A股市场成熟行业蓝筹

公司的代表，是中国股市的中流砥柱。随后在2010年4月6日中国金融期货交易所推出以沪

深300指数作为标的物的期货品种一沪深300股指期货。股指期货作为基础性的金融衍生

产品，已经形成为一个产品较完善的体系，作为金融新兴市场重要的组成部分，它的发展方

兴未艾!(案例信息仅作考试用途)(1)请举例说明股指期货的基本特征，并简要地阐述股

指期货投资者应如何控制风险。(10分)(2)结合案例说明股指期货的作用。(10分)(3)解

释股票与债券的区别。(10分)(4)请从理论上分析作为机构投资者的证券投资基金与证券市

场稳定的关系。(10分)

答案：（1）①股指期货的基本特征：合约标准化。交易集中化。对冲机制。股指

期货的标的物为特定的股票指数，报价单位以指数点计。合约的价值以一定的货币乘数与

股票指数报价的乘积来表示。股指期货的交割采用现金交割，通过结算差价用现金来结清

头寸。（以上各点或任何其他合理的答案各1分，最多不超过4分）②科学选择交

易对象。有效开展资金管理。及时止损。评分标准：1-2分考生能给出1个论点

并给出必要说明。3-4分考生能给出2个论点并给出必要说明。5-6分考生能给

出全部3个论点并给出全部的必要解释，并能以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。

（2）股指期货的作用主要体现在下面三个方面：①价格发现功能，以形成远期价格，

扭转市场预期。②风险转移功能：股指期货套期保值机制可以减轻股票市场的抛售压力

和市场冲击；股指期货通过套利机制可以减轻股票市场的波动幅度。③增强市场流动性

功能：股指期货市场通过为市场提供流动性，减轻市场恐慌情绪。评分标准：1-3分

考生能给出1个论点并给出必要说明。4-6分考生能给出2个论点并给出必要说

明。7-10分考生能给出全部3个论点并给出全部的必要解释，并能以一种富有逻辑

性和条理的方式阐述。未展开论述酌情扣分。（3）①发行主体不同：作为筹资手

段，无论是国家、地方公共团体还是企业，都可以发行债券；而股票则只能是股份制企业

才可以发行。②收益稳定性不同：债券到期可以获得固定利息，并在企业的经营成本中

支付，其支付顺序要优先于股票的股息；股票的收益来自股利和资本利得，是变化的。

③期限不同：债券的时间期限一般是确定的，股票没有确定的时间期限。