TBM业务梳理-总体设计报告沟通会-V1.0

深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

业务梳理总体设计报告沟通会

–电力生产、技改、两措业务梳理小组2012年5月7日上午说明经营计划：电力生产计划表2预算科目与级次维度与级次一级组织期间机组平均装机容量公司年机组利用小时数公司月机组发电量公司月机组供电量公司月机组上网电量公司月机组直接厂用电率公司月机组综合厂用电率公司年等效可用系数公司年机组等效强迫停运率公司年机组非计划停运次数公司年机组补水率公司年机组电价公司年机组本模板用于按机组计划预算年度电量（发电量、供电量和上网电量）利用小时数需要根据历史数据并参考检修项目计划中因检修而导致的停运时间信息填写；供电量和上网电量输出至燃料需求计划表，用于计算燃煤需求量；上网电量与电价计算得出电力销售收入，输出至营业收入计划表的主营业务收入。发电量=装机容量*利用小时数（需确认）；供电量=发电量*(1-直接厂用电率)（需确认）；上网电量=发电量*(1-综合厂用电率)（需确认）；等效可用系数、等效强迫停运率、非计划停运次数和补水率是原年度生产指标计划中的重要技术指标，但不参与计算本模板包括：机组、预算科目、计量单位、上年实际值、本年预计值、预算年度计划值（分月）。预算科目、维度与级次是否需要增减？沟通确认燃煤电厂电量计算逻辑（不同途径获取的计算方式不太一致)。沟通确认燃机电厂电量计算逻辑。电价是否还需分为不同种类（定价、浮动价和竞价）；同一电厂不同机组的电价是否会有差异？上年实际数现有系统中是否有分机组的数据？沟通确认内容电力生产计划表检修项目计划表燃料需求计划表检修导致的停运时间供电量上网电量营业收入计划表主营业务收入增加生产用材料需求计划驱动生产用材料需求计划经营计划：电力生产计划表（表样）2预算项目计量单位上年实际本年预计预算年度计划1234567891011121#机组平均装机容量利用小时数发电量供电量上网电量直接厂用电率综合厂用电率等效可用系数等效强迫停运率非计划停运次数补水率电价（不含税）售电收入说明投资预算：技改投资项目预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间机组项目项目类型费用构成技改投资项目部门季度机组项目项目类型费用构成二级本模板用于编制技改投资项目预算。本模板中分季投资总额合计输出为应付账款计划表中的应付账款的本季贷方发生额、扣除进项税额（将进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额、分季度进项税额合计数输出至税费预算表；分季转资总额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、无形资产部分合计输出为资产负债预算表中无形资产的本季增加额、费用化部分合计输出为利润预算表中期间费用的本季增加额。费用构成包括：建筑及安装工程（材料和外包工程款）、设备购置费、其他费用、动态费用；项目类型包括：新建和续建。技改投资项目预算表资产负债预算表利润预算表应付账款计划表在建工程增减固定资产增加无形资产增加管理费用增加应付账款增加费用构成维度是否需要或者可以再简化？是否需要分机组？预算控制方式、维度与级次的要求？编制部门和审批部门？总投资额分季度填写是否可行？转资额分季度填写是否可行？在编制预算时是否可以对费用化部分做简化处理，视为零？沟通确认内容26折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额增加投资预算：技改投资项目预算表（表样）26单位：万元项目名称项目类型所属部门项目负责人机组开始年月结束年月项目总投资额截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额费用构成预算年度转资额立项理由一季度二季度三季度四季度合计建筑及安装工程费设备购置费其他费用动态费用进项税额合计一季度…固定资产无形资产费用化…材料外包工程款合计一季度二季度三季度四季度合计在建工程增加合计进项税额合计说明投资预算：两措投资项目预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间项目项目类型费用构成两措投资项目部门季度项目项目类型费用构成一级本模板用于编制两措投资项目预算。本模板中分季度投资总额合计输出为应付账款计划表中的应付账款的本季贷方发生额，扣除进项税额（将进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额，分季度进项税额合计输出至税费预算表；分季度转资总额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、费用化部分合计输出为利润预算表中管理费用的本季增加额。费用构成包括：材料和外包工程款；项目类型包括：新增和续建两措投资项目预算表资产负债预算表利润预算表应付账款计划表在建工程增减固定资产增加无形资产增加管理费用增加应付账款增加两措项目究竟属于资本性支出还是收益性支出？预算控制、维度与级次的要求？编制部门和审批部门？总投资额分季度填写是否可行？转资额分季度填写是否可行？沟通确认内容27折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额增加投资预算：两措投资项目预算表（表样）26单位：万元项目名称项目类型所属部门项目负责人开始年月结束年月项目总投资额截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额费用构成预算年度转资额立项理由一季度二季度三季度四季度合计材料外包工程款进项税额合计一季度…固定资产无形资产费用化合计一季度二季度三季度四季度合计在建工程增加合计进项税额合计深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

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–大中型基建、小型基建业务梳理小组2012年5月7日下午说明大中型基建投资项目预算表投资预算：大中型基建投资项目预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间项目项目类型费用构成项目里程碑资金来源大中型基建投资项目公司季度项目项目类型费用构成二级里程碑节点资金来源本模板用于编制大中型基建投资项目预算。本模板由三张子模板构成，分别是大中型基建投资项目预算基础信息表、大中型基建投资项目预算费用构成表和大中型基建项目预算里程碑节点计划表。三张子模板之间使用项目编码连接。项目类型维度包括：新建、续建和前期；资金来源维度包括：自有资金、银行贷款、债券筹资和股东投资；项目费用构成维度见后页大中型基建投资项目预算基础信息表中分季度预算年度转资额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、无形资产部分合计输出为资产负债预算表中无形资产的本季增加额，费用化部分合计输出为利润预算表中管理费用的本季增加额；资金来源信息作为编制筹资预算的重要参考。大中型基建投资项目预算表费用构成表中分项目费用构成（加进项税额）合计应与基础信息表中该项目预算年度总投资额一致。大中型基建投资项目预算表里程碑节点计划表中分项目投资额合计应与基础信息表中该项目预算年度总投资额一致。分季度投资额合计输出为应付账款计划表中的本季贷方发生额，扣除进项税额（将费用构成表中的进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额，分季度进项税额合计输出至税费预算表。里程碑节点可分为：专题调研论证及其评审、初步设计、场平、开工、施工及调试关键节点、达标投产、竣工移交等。基础信息表费用构成表里程碑节点计划表项目编码连接分项目合计一致资产负债预算表利润预算表应付账款计划表在建工程减少固定资产增加无形资产增加管理费用增加在建工程增加应付账款增加筹资预算资金来源作为筹资预算的重要参考信息项目费用构成的颗粒度？预算控制方式、维度和级次要求？里程碑节点对应的项目投资额分季度填写是否可行？转资额分固定资产、无型资产和费用化部分且分季度填写是否可行？在编制预算时是否可以对费用化部分做简化处理，视为零？编制和审批部门？沟通确认内容24折旧与摊销预算表参考新增的固定资产和无形资产税费预算表进项税额增加一级二级三级四级建筑工程直接费直接工程费人工费、材料费、施工机械使用费措施费冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工工具用具使用费、特殊工程技术培训费、大型施工机械安拆与轨道铺拆费、特殊地区施工增加费、临时设施费、施工机构转移费、安全文明施工措施补助费间接费规费社会保障费、住房公积金、危险作业意外伤害保险费企业管理费

利润及税金

设备购置费

设备费设备运杂费其他费用建设场地征用及清理费土地征用费、施工场地租用费、迁移补偿费、余物清理费

项目建设管理费项目法人管理费、招标费、工程监理费、设备监造费、工程保险费项目建设技术服务费项目前期工作费知识产权转让与研究试验费设备成套技术服务费勘察设计费勘察费、设计费设计文件评审费可行性研究设计文件评审费、初步设计文件评审费项目后评价费

工程建设监督检测费工程质量监督检测费、特种设备安全监测费、环境监测验收费、水土保持项目验收及补偿费、桩基检测费电力建设标准编制管理费

电力工程定额编制管理费分系统调试及整套启动试运费分系统调试费、整套启动试运费、施工企业配合调试费生产准备费管理车辆购置费、工器具及办公家具购置费、生产职工培训及提前进厂费大件运输措施费

基本预备费动态费用价差预备费

建设期贷款利息《火力发电工程建设预算编制与计算标准》中项目费用构成的标准结构投资预算：大中型基建投资项目预算表（费用构成结构）参考火电预规的费用构成结构确定编制大中型基建投资项目预算的费用构成结构。建议在BPC中仅明细至二级费用构成结构。在项目管理系统中可使用更细的费用构成结构。建议24项目编码项目名称项目类型项目总投资开始年度结束年度截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额预算年度形象进度质量控制目标资金来源设计单位名称监理单位名称施工单位名称预算年度转资额静态总投资动态总投资总投资自有资金银行贷款债券筹资股东投资一季度…固定资产无形资产费用化…合计投资预算：大中型基建投资项目预算表-基础信息表（表样）24单位：万元项目编码项目名称费用构成预算年度总投资额建筑工程设备购置费

其他费用动态费用进项税额直接费间接费利润及税金设备费设备运杂费建设场地征用及清理费项目建设管理费项目建设技术服务费分系统调试及整套启动试运费生产准备费大件运输措施费基本预备费价差预备费建设期贷款利息合计投资预算：大中型基建投资项目预算表-费用构成表（表样）24单位：万元项目编码项目名称里程碑节点名称计划完成时间投资额备注XXXXXXXXXX小计合计一季度二季度三季度四季度合计在建工程合计进项税额合计应付账款合计投资预算：大中型基建投资项目预算表-里程碑节点计划表（表样）24单位：万元说明投资预算：小型基建投资项目预算表本模板用于编制小型基建投资项目预算。本模板中分季度预算年度总投资额合计输出为应付账款计划表中应付账款的本季贷方发生额，扣除进项税额（将进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额，分季度进项税额合计数输出至税费预算表；分季度预算年度转资额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、无形资产部分合计输出为资产负债预算表中无形资产的本季增加额、费用化部分合计输出为利润预算表中管理费用的本季增加额；资金来源信息作为编制筹资预算的重要参考。费用构成包括：建筑及安装工程（材料和外包工程款）、设备购置费、其他费用、动态费用；项目类型包括：新建、续建、改扩建；资金来源包括：自有资金、银行贷款、债券筹资和股东投资。预算科目与级次维度与级次一级组织期间项目项目类型项目费用构成资金来源小型基建投资项目公司季度项目项目类型费用构成二级资金来源小型基建投资项目预算表筹资预算资产负债预算表资金来源作为筹资预算的重要参考信息利润预算表应付账款计划表在建工程增减固定资产增加无形资产增加管理费用增加应付账款增加项目费用构成的颗粒度？预算控制方式、维度与级次的要求？编制部门和审批部门？预算年度总投资额分季度填写是否可行？转资额分季度填写是否可行？在编制预算时是否可以对费用化部分做简化处理，视为零？增值税进项税金目前是如何处理的？沟通确认内容25折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额增加投资预算：小型基建投资项目预算表(表样）项目名称项目类型开始年月结束年月项目总投资额截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额费用构成资金来源预算年度转资额立项理由一季度二季度三季度四季度合计建筑及安装工程费设备购置费其他费用动态费用进项税额合计自有资金银行贷款债券筹资股东投资一季度…固定资产无形资产费用化…材料外包工程款合计25单位：万元一季度二季度三季度四季度合计在建工程增加合计进项税额合计深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

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–检修、生产、采购业务梳理小组2012年5月8日说明经营计划：检修项目计划表1预算科目与级次维度与级次一级项目组织期间机组检修类型费用构成检修项目项目公司月机组检修类型费用构成本模板用于计划预算年度各类检修项目费用。本模板的机组停运时间信息输出至电力生产计划表，作为填写利用小时数的直接参考；本模板与检修用材料需求计划之间通过项目编码关联，在检修用材料需求计划表中细化检修项目所需的材料需求清单，通过获取物资采购计划表中的单价信息，计算出材料费，再输出至本模板，与外包工程款相加得出完整的检修费。本模板的分月度检修费合计数输出至生产成本计划表中的检修费。分季度工程外包款合计输出至应付账款计划中的应付账款-检修工程款贷方发生额。期间维度是用于区分检修费用所发生的月份；检修类型包括：A修、B修、C修、D修和日常维修；费用构成包括：材料费和外包工程款。组织维度是否需要明细至专业？机组维度是否需要再明细至KKS码2-3级？费用构成是否需要调整（材料和外包工程款）？在预算执行控制时，对检修费的控制方式、维度和级次的要求是怎样的？因检修导致的“停运时间”是否可以根据检修开始与结束日期计算得出？沟通确认内容检修项目计划表生产成本计划表检修费增加检修用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量备品备件需求量需求量单价材料费电力生产计划表利用小时数驱动材料需求计划编制两者用项目编码连接应付账款计划表应付账款-检修工程驱动物资采购计划编制两者用材料编码连接经营计划：检修项目计划表（表样）项目编码项目名称机组检修类型开始日期结束日期停运时间检修理由检修费合计1月2月…材料费外包工程款材料费外包工程款……A/B/C/D/日常维修1金额单位：万元经营计划：副产品销售计划表3预算科目与级次维度与级次一级组织期间产品类别副产品销量公司月产品类别副产品单价公司产品类别副产品销售收入公司月产品类别本模板用于编制副产品销售计划，各期销售收入会输出为营业收入计划表中的主营业务收入增加额副产品类别目前包括：煤渣、粉煤灰和石膏说明将副产品销售计划与其他业务收支计划分开是因为在试点电厂，副产品销售收入是计入主营业务收入的。其他电厂是否还有除电力销售之外的主营业务收入？目前只了解河源副产品有三种：煤渣、粉煤灰和石膏，需要收集其他电厂相关副产品类别副产品的单价在预算年度内是否会变动？沟通确认内容副产品销售计划表营业收入计划表主营业务收入增加经营计划：副产品销售计划表（表样）3副产品类别计量单位单价上年实际本年预计预算年度计划12…数量金额数量金额……煤渣吨粉煤灰吨石膏吨金额单位：万元经营计划：燃料需求计划表5预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间机组供电量公司月机组上网电量公司月机组供电标准煤耗率公司月机组供电标准气耗率公司月机组供电标准油耗率公司月机组综合售电煤耗率公司月机组停启次数公司月机组单次停启轻油消耗量公司年机组煤热值/轻油热值公司年燃料需求量燃煤公司月机组燃料需求量燃气公司月机组燃料需求量重油公司月机组燃料需求量轻油公司月机组本模板用于根据发电计划编制各类燃料需求量（燃煤、燃油和燃气）。本模板供电量和上网电量来自电力生产计划；各种燃料需求量输出至燃料采购计划表；各种燃料需求量分别与燃料采购计划表中的各种燃料单位成本相乘相加计算出燃料成本，输出至生产成本计划表。燃煤需求量=供电量*供电标准煤耗率*（7000/煤热值)/100（需确认）；轻油需求量=停启次数*单次停启轻油消耗量（需确认）燃气需求量=供电量*供电标准气耗率/100（需确认）；

重油需求量=供电量*供电标准油耗率/100（需确认）综合售电煤/油耗率=燃煤需求量/上网电量*煤热值/7000*100+轻油需求量/上网电量*轻油热值/7000*100（需确认）说明确认燃煤需求量、轻油需求量计算逻辑；沟通燃机电厂的燃气需求量计算逻辑；是否还需要重油预算科目?预算科目、维度和级次是否需要调整？在预算执行控制时，对燃料费的控制方式、维度和级次要求是怎样的？上年实际值现有系统中是否有分机组的数据？沟通确认内容燃料需求计划表电力生产计划表燃料采购计划表上网电量供电量燃料需求量生产成本计划表燃料费燃料单位成本（不含税）经营计划：燃料需求计划表样例5预算项目计量单位上年实际本年预计预算年度计划1234567891011121#机组供电量上网电量供电标准煤耗率供电标准气耗率供电标准油耗率综合售电煤耗率停启次数单次停启轻油消耗量煤热值轻油热值燃煤需求量燃气需求量重油需求量轻油需求量燃料费说明经营计划：生产用材料需求计划表6预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类别生产用材料需求量公司月物资小类本模板用于根据电力生产计划表的分月度电量信息编制生产用材料需求量。本模板中的材料需求数量输出至物资采购计划表，以供物资采购部门编制物资采购计划；物资采购计划表中的各类物资的单价信息传递回本模板，与需求数量信息计算出材料费，输出至生产成本计划表中的材料费。维度和级次是否需要调整？物资类别的明细程度？在预算执行控制时，对生产用材料的控制方式、维度和级次的要求是怎样的？需要一份适用深能源所有电厂的与电力生产相关的材料清单沟通确认内容生产用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量生产成本计划表材料费增加材料单价电力生产计划表驱动生产用材料需求计划驱动物资采购计划编制两者用物资编码连接经营计划：生产用材料需求计划表（表样）物资编码物资名称计量单位单价（不含税）123456789101112数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额6金额单位：万元说明经营计划：检修用材料需求计划表7预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类别检修材料需求量公司月物资小类检修备品备件需求量公司月物资小类本模板用于编制各检修项目对于材料及备品备件的需求数量。本模板的材料及备品备件需求量输出至物资采购计划表，以供物资采购部门编制物资采购计划；物资采购计划表中的各类物资的单价信息传递回本模板，与需求数量信息计算出各检修项目相应的材料费，输出至检修项目计划表的材料费。维度和级次是否需要调整？物资类别的明细程度？在预算执行控制时，对检修用材料的控制方式、维度与级次的要求是怎样的？需要一份适用深能源所有电厂的与检修用材料和备品备件相关的物资清单沟通确认内容检修项目计划表检修用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量备品备件需求量需求量单价材料费驱动材料需求计划编制两者用项目编码连接驱动物资采购计划编制两者用物资编码连接经营计划：检修用材料需求计划表（表样）7项目编码物资编码物资名称计量单位单价(不含税)123456789101112数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额金额单位：万元说明经营计划：燃料采购计划表8预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间燃料采购量燃煤公司季燃料采购量燃气公司季燃料采购量重油公司季燃料采购量轻油公司季燃料单位成本燃煤单价公司年燃料单位成本燃煤运输费公司年燃料单位成本燃煤管理费公司年燃料单位成本燃煤杂费公司年燃料单位成本燃气公司年燃料单位成本重油公司年燃料单位成本轻油公司年年末安全库存燃煤公司年年末安全库存重油公司年年末安全库存轻油公司年季度安全库存比例燃煤公司年季度安全库存比例重油公司年季度安全库存比例轻油公司年预算科目、维度和级次是否需要增减调整？重油的预算科目是否还需要？燃气和轻油的单位成本是否也需要明细项？燃气应该不涉及库存，是否有例外？沟通确认内容燃料采购计划表燃料需求计划表应付账款贷方发生额存货计划表燃料单位成本（不含税）应付账款计划表燃料费燃料需求量燃料库存税费预算表应交增值税的进项税金本模板用于编制各电厂的燃料采购量以及燃料单位成本，相应包括两张子模板：燃料采购量计划表和燃料单位成本计划表。燃气采购量等于需求量；其他燃料的一至三季度燃料期末安全库存=下季度燃料需求量*季度安全库存比例，采购量=本季度需求量+本季度期末安全库存-本季度期初库存；其他燃料的四季度燃料采购量=四季度燃料需求量+期末安全库存-四季度燃料期初库存分季度燃料采购金额（含税）=燃料单位成本（含税）*分季度燃料采购量，计算结果输出至应付账款计划表；分季度进项税金=分季度燃料采购金额-燃料单位成本（不含税）*分季度燃料采购量，计算结果输出至税费预算表；分季度燃料库存信息输出至存货计划表；燃料单位成本输出至燃料需求计划表。经营计划：燃料采购计划表——燃料采购量计划表（表样）8燃料名称季度安全库存比例年初库存预计一季度二季度三季度四季度需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量年末库存燃煤燃气重油轻油单位：吨经营计划：燃料采购计划表-燃料单位成本计划表（表样）8成本描述科目名称单位成本（不含税）税率备注单位：元/吨说明经营计划：物资采购计划表9预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类型物资采购量公司季物资小类物资采购单价公司季物资小类年末安全库存公司年物资小类季度安全库存比例公司年物资小类本模板用于计划各类物资的采购单价，并基于各类物资的需求信息，结合安全库存需要，得出预算年度各季度各类物资的采购量。税率默认均为17%，用户可修改；一至三季度物资安全库存=下季度物资需求量*季度安全库存比例，一至三季度物资采购量=本季度物资需求量+本季末安全库存-本季度期初库存；四季度物资采购量=四季度物资需求量+期末安全库存-四季度期初库存。本模板的物资采购单价输出至检修用材料需求计划表以及生产用材料需求计划表；分季度采购金额合计=各类物资采购量*各类物资单价*（1+税率），输出至应付账款计划表；分季度进项税金=各类物资采购量*各类物资单价*税率，输出至税费预算表；分季度物资库存合计输出至存货计划表。需要一份适用深能源所有电厂的与生产及检修相关的物资清单在完整的物资清单中的物资，在预算年度可能并没有任何耗用需求，是否可以认为不存在采购需求？沟通确认内容物资采购计划表应付账款计划表生产用材料需求计划表检修用材料需求计划表检修用材料需求量检修用备品备件需求量生产用材料需求量应付账款贷方发生额存货计划表物资库存税金计划表应交增值税的进项税金单价（不含税）单价（不含税）通过物资编码连接经营计划：物资采购计划表（表样）9物资编码物资名称计量单位单价（不含税）税率季度安全库存比例年初库存预计一季度二季度三季度四季度全年采购额需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量年末库存经营计划：应付账款计划表预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间应付账款燃料采购燃煤公司季应付账款燃料采购燃气公司季应付账款燃料采购重油公司季应付账款燃料采购轻油公司季应付账款物资采购材料公司季应付账款物资采购备品备件公司季应付账款检修工程公司季应付账款投资项目大中型公司季应付账款投资项目小型基建公司季应付账款投资项目技改两措公司季应付账款投资项目信息化公司季应付账款投资项目固定资产零购公司季应付账款其他公司季本模板用于汇总各类预算模板中分季度应付账款的贷方发生额，通过计划各类应付账款支款计划，得出分季度支付金额。支付计划是指按照应付账款的类别分别指定期初余额预计值以及各季度应付金额在预算年度各季度的支付比例。应付账款-其他期初余额合计=期初余额预计值合计减去其他各类应付账款期初余额预计值合计；各季度应付金额、支付金额和期末余额均为合计数减去其他各类应付账款金额合计数。本模板各类应付账款应付金额分别来自燃料采购计划、物资采购计划、检修项目计划和各投资预算。说明对于不同类型的应付账款是否存在一定的支付规则？预算科目是否需要增减调整？沟通确认内容应付账款计划表燃料采购计划表燃料采购额物资采购额物资采购计划表大中型基建投资项目预算表小型基建投资项目预算表两措投资项目预算表技改投资项目预算表信息化投资项目预算表固定资产零购计划表检修项目计划表投资额检修工程款资产负债预算表现金流量预算表应付账款经营活动和投资活动引起的现金流出10经营计划：应付账款计划表（表样）应付账款类别支付计划年初余额预计一季度二季度三季度四季度1234应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额年末余额燃煤采购燃气采购重油采购轻油采购物资采购-材料物资采购-备品备件检修工程投资项目-大中型投资项目-小型基建投资项目-技改两措投资项目-信息化固定资产零购其他合计单位：万元10经营计划：生产成本计划表预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间机组生产成本燃料费公司月机组生产成本检修费公司月机组生产成本职工薪酬工资公司月-生产成本职工薪酬福利费公司月-生产成本折旧费产量法公司月机组生产成本折旧费直线法公司月-生产成本材料费公司月-生产成本外购动力公司月-生产成本水费公司月-生产成本三废处理费用公司月-生产成本运行维护费公司月-制造费用公司月-单位发电成本公司月机组电量上网电量公司月机组职工薪酬-福利费、外购动力-电费、水费、三废处理费用、运行维护费在各个电厂分别由哪些部门负责填写？上年实际数现有系统中是否存在分机组的数据？在预算执行控制时，对外购动力电费、水费、三废处理费和运行维护费、福利费的控制方式、维度和级次要求是怎样的？沟通确认内容15生产成本计划表生产用材料需求计划表材料费燃料需求计划表检修项目计划表薪酬计划表折旧及摊销预算表燃料费检修费职工薪酬-工资折旧费电力生产计划表制造费用计划表制造费用上网电量利润预算表营业成本经营计划：生产成本计划表（表样）15单位：万元成本类别上年实际本年预计预算年度计划12…总成本单位成本总成本单位成本总成本单位成本……燃料费检修费职工薪酬-工资职工薪酬-福利费折旧费-产量法折旧费-直线法材料费外购动力水费三废处理费运行维护费生产成本转出制造费用上网电量说明本模板用于计划预算年度发电生产成本和单位成本，分为生产成本计划汇总表和生产成本分机组计划表。燃料费来自燃煤需求计划表；职工薪酬-工资来自薪酬计表表；材料费来自生产用材料需求计划表；折旧费来自折旧及摊销预算表；检修费来自检修项目计划表；制造费用来自制造费用计划汇总表；上网电量来自电力生产计划；生成成本合计数输出至利润预算表。职工薪酬-福利费、外购动力-电费、水费、三废处理费用、运行维护费在汇总表上填写年度总成本合计数，各月金额按照上网电量分配。未按机组分别编制预算的成本，按照发电量分配至各机组；单位成本以各类成本除以上网电量计算得出。深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

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–燃料采购业务梳理小组2012年5月9日上午说明经营计划：燃料采购计划表8预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间燃料采购量燃煤公司季燃料采购量燃气公司季燃料采购量重油公司季燃料采购量轻油公司季燃料单位成本燃煤单价公司年燃料单位成本燃煤运输费公司年燃料单位成本燃煤管理费公司年燃料单位成本燃煤杂费公司年燃料单位成本燃气公司年燃料单位成本重油公司年燃料单位成本轻油公司年年末安全库存燃煤公司年年末安全库存重油公司年年末安全库存轻油公司年季度安全库存比例燃煤公司年季度安全库存比例重油公司年季度安全库存比例轻油公司年预算科目、维度和级次是否需要增减调整？重油的预算科目是否还需要？燃气和轻油的单位成本是否也需要明细项？燃气应该不涉及库存，是否有例外？沟通确认内容燃料采购计划表燃料需求计划表应付账款贷方发生额存货计划表燃料单位成本（不含税）应付账款计划表燃料费燃料需求量燃料库存税费预算表应交增值税的进项税金本模板用于编制各电厂的燃料采购量以及燃料单位成本，相应包括两张子模板：燃料采购量计划表和燃料单位成本计划表。燃气采购量等于需求量；其他燃料的一至三季度燃料期末安全库存=下季度燃料需求量*季度安全库存比例，采购量=本季度需求量+本季度期末安全库存-本季度期初库存；其他燃料的四季度燃料采购量=四季度燃料需求量+期末安全库存-四季度燃料期初库存分季度燃料采购金额（含税）=燃料单位成本（含税）*分季度燃料采购量，计算结果输出至应付账款计划表；分季度进项税金=分季度燃料采购金额-燃料单位成本（不含税）*分季度燃料采购量，计算结果输出至税费预算表；分季度燃料库存信息输出至存货计划表；燃料单位成本输出至燃料需求计划表。经营计划：燃料采购计划表——燃料采购量计划表（表样）8燃料名称季度安全库存比例年初库存预计一季度二季度三季度四季度需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量年末库存燃煤燃气重油轻油单位：吨经营计划：燃料采购计划表-燃料单位成本计划表（表样）8成本描述科目名称单位成本（不含税）税率备注单位：元/吨深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

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–人力资源业务梳理小组2012年5月9日下午经营计划：员工人数计划表本模板用于按岗位、员工类别、职等计划预算年度员工人数。组织维度分4级：公司、部门、专业、岗位，预算编制时明细至岗位；职等为1-16职等；员工类别：在岗人员、其他从业人员、退休人员；人员变动因素说明分增加（业务增加、新增并表单位、其他流入）和减少（并表单位减少、业务减少、员工辞职、员工退休、其他流出），以文本形式体现，是供填报国资局人力资源预算表主要参考信息。员工人数计划编制时先以本年度1-9月实际人数为基础，结合10-12月变动预计数，填写年初预算员工人数；然后再编制预算年度各月份人员增减变化计划数。输入基础信息之后，系统即可出具按员工类别、按职等维度的报表，并支持出具国资局样式的人力资源计划表格，可直接依照录入国资系统，简化操作。说明维度和级次是否需要调整？其他从业人员数预算时如何编制？检修等相关外委人员是否包括在内？沟通确认内容预算科目与级次维度与级次一级组织期间员工类别职等人员变动因素员工人数岗位月员工类别职等变动因素12员工人数计划表薪酬水平计划表输出预算年度各职等相应薪酬水平薪酬计划表输出预算年度各岗位、各职等、各员工类别薪酬总额输出预算年度各岗位、各职等、各员工类别相应员工人数薪酬分配表输出管理费用、制造费用、生产成本-职工薪酬经营计划：员工人数计划表（表样）组织人员类别职等存量或变动截至预算月员工人数预算年年初员工人数员工变动数变动因素说明年末员工人数1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月部门/专业/岗位在岗人员职等1-16存量

其他从业人员变动

退休人员

12单位：人员工类别年初员工人数预算年度员工人数1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月在岗人员职等1

职等2职等3职等4职等5职等6

职等7

职等8

职等9

职等10

职等11

职等12

职等13

职等14

职等15

职等16

其他从业人员

退休人员

经营计划：员工人数计划表——按职等汇总（表样）12单位：人经营计划：薪酬计划表预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间员工类别职等薪酬总额工资总额基本工资岗位月员工类别职等薪酬总额工资总额绩效工资岗位月员工类别职等薪酬总额工资总额补贴津贴岗位月员工类别职等薪酬总额工资总额其中：福利类岗位月员工类别职等薪酬总额工资总额劳动保护类岗位月员工类别职等薪酬总额工资总额退休人员类岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额各种保险岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额企业年金岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额住房公积金岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额车补岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额通讯补贴岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额解除劳动关系补偿/经济补偿金岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额非货币性福利岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额其中：工作服岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额旅游费岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额股份支付岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额未计入补贴津贴的工会经费岗位月员工类别职等薪酬总额其他薪酬总额未计入补贴津贴的教育经费岗位月员工类别职等预算科目明细到三级是否满足需要？在编制年度预算时，通讯补贴、车补、非货币性福利是否由人力资源部门编制，体现在薪酬计划中体现？各职等薪酬水平中工会经费、职工教育经费是否可以直接用工资总额*固定比例计算得出？在预算执行控制时，对薪酬的控制方式、维度和级次要求是怎样的？沟通确认内容13本模板用于按岗位、员工类别、职等预算年度职工薪酬，分薪酬水平计划表与薪酬计划表。组织维度分4级：公司、部门、专业、岗位，预算编制时明细至岗位；职等为1-16职等；员工类别：在岗人员、其他从业人员、退休人员；薪酬水平计划表编制时：以各员工类别、各职等截至预算编制月薪酬水平为基础（实施过SAPE-HR薪酬模块的企业此数据可由系统中自动生成），以填写预算年度薪酬水平的重要参考依据；其中职工教育经费=（基本工资+绩效工资+补贴津贴其他小计）*1.5%或2.5%、工会费=（基本工资+绩效工资+补贴津贴其他小计）*2%。薪酬计划表编制时：组织、人员类别、职等、存量或变动前4列信息与员工人数计划表中前4列一致；各工资项目存量人员月薪酬额=年初员工人数*预算年度月薪酬水平；变动人员各月薪酬增减额=年初至今员工净变动数*预算年度月薪酬水平。预算年度各月各工资项目发生额=存量人员对应工资项目发生额+当月对应工资项目增减发生额。依据工资项目与会计科目映射、部门与成本中心映射，将当月劳动保护费、差旅费、运输费、通讯费、劳动保险费各工资项目发生额在附表中按费用性质维度分配，并输出至管理费用、制造费用计划汇总表；依据部门与成本中心映射关系分配：将当月基本工资+绩效工资+补贴津贴中其他小计发生额合计在附表中按费用性质维度分配至职工薪酬-工资；当月社会保险+企业年金+住房公积金+经济补偿金+股份支付发生额合计在附表中按费用性质维度分配至职工薪酬-其他，并输出至、生产成本计划表、管理费用与制造费用计划汇总表；职工教育经费、工会费、福利费处理方式的详细说明见后。基础信息生成之后，系统即可出具按员工类别、按职等维度的报表，并支持出具国资局样式的人力资源计划表格，可直接依照录入国资系统，简化操作。经营计划：薪酬计划表（续）说明13税费预算表生产成本计划表管理费用计划汇总表职工薪酬各明细、劳动保护费、差旅费、运输费、通讯费、劳动保险费应交个人所得税职工薪酬各明细薪酬水平计划表输出预算年度各职等相应薪酬水平薪酬计划表输出预算年度各岗位、各职等、各员工类别相应员工人数费用计划明细表输出生产成本、制造费用、管理费用-职工教育经费、工会费、福利费支出额员工人数计划表培训计划表输出职工教育经费支出额薪酬分配表制造费用计划汇总表职工薪酬各明细、劳动保护费、差旅费、运输费、通讯费会计科目工资项目基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费合计其中：福利类其中：劳动保护类其中：退休人员类其他小计工作服旅游费职工薪酬√√√√√√√√√√劳动保护费√√差旅费√运输费√通讯费√劳动保险费√福利费√经营计划：工资项目与会计科目映射13补贴津贴其中福利类指：独生子女费、计划生育奖；劳动保护类指劳保费、防暑降温费；退休人员类指：特区贡献奖、电费补贴、煤气洗理、生活困难补贴、书报费。说明人员类别职等截至预算编制月薪酬水平预算年度月薪酬水平基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费合计其中：福利类劳动保护类退休人员类其他小计工作服旅游费合计其中：福利类劳动保护类退休人员类其他小计工作服旅游费在岗人员职等1职等2职等3职等4职等5职等6职等7职等8职等9职等10职等11职等12职等13职等14职等15职等16其他从业退休人员经营计划：薪酬水平计划表（表样）13单位：元组织人员类别职等存量或变动存量人员月薪酬总额1月薪酬增减额…基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费…合计其中：福利类劳动保护类退休人员类其他小计工作服旅游费合计其中：福利类劳动保护类退休人员类其他小计工作服旅游费部门/专业/岗位在岗人员职等1-16存量其他从业人员变动退休人员合计经营计划：薪酬计划表（表样）13单位：元费用科目费用性质1月薪酬总额…基本工资绩效工资补贴津贴各种保险车补通讯补贴企业年金住房公积金经济补偿金非货币性福利股份支付工会费教育经费…合计其中：福利类劳动保护类退休人员类其他小计工作服旅游费职工薪酬生产成本制造费用管理费用劳动保护费制造费用管理费用差旅费制造费用管理费用运输费制造费用管理费用通讯费制造费用管理费用劳动保险费制造费用管理费用合计经营计划：薪酬分配表（表样）13单位：元年初余额1月…生产成本制造费用管理费用月末余额…贷方/计提贷方调整/补充计提借方/支出贷方/计提贷方调整/补充计提借方/支出贷方/计提贷方调整/补充计提借方/支出………应付职工薪酬-职工教育经费CA1D1B1A2D2B2A3D3B3E应付职工薪酬-工会费经营计划：薪酬计划表（表样）续13单位：元公式说明应付职工薪酬-职工教育经费：生产成本、制造费用、管理费用每月贷方发生额（即每月计提额）等于生产成本-职工薪酬-工资*1.5%或2.5%、制造费用-职工薪酬-工资*1.5%或2.5%、管理费用-职工薪酬-工资*1.5%或2.5%；生产成本、制造费用、管理费用每月借方发生额（即每月计提额）等于费用计划明细表中职工教育经费与培训计划表中培训费合计；生产成本、制造费用、管理费用每月贷方发生额调整（即每月补充计提额）：如果(B1+B2+B3)<[(A1+A2+A3)+C]，则生产成本、制造费用、管理费用相应贷方调整/补充计提额为0，且生产成本、制造费用、管理费用-职工薪酬-职工教育经费=A1、A2、A3；如果(B1+B2+B3)>[(A1+A2+A3)+C]，超支部分金额=(B1+B2+B3)-[(A1+A2+A3)+C]，则超支部分金额按支出额相对比例在生产成本、制造费用、管理费用三者中超支的项目间分配，计入贷方调整栏，为补充计提额；即如果生产成本未超支（B1<A1），其余两项超支，则超支部分仅在制造费用、管理费用间分配，制造费用下贷方调整额/补充计提额=超出部分金额*A2/（A2+A3），管理费用下贷方调整额/补充计提额=超出部分金额*A3/（A2+A3），其余场景以此类推。月末余额E=C+(A1+A2+A3)+(D1+D2+D3)-(B1+B2+B3)。应付职工薪酬-工会费：生产成本、制造费用、管理费用每月贷方发生额（即每月计提额）等于生产成本-职工薪酬-工资*2%、制造费用-职工薪酬-工资*2%、管理费用-职工薪酬-工资*2%；生产成本、制造费用、管理费用每月借方发生额（即每月计提额）等于费用计划明细表中工会费合计；其余处理方式同应付职工薪酬-职工教育经费。生产成本、制造费用、管理费用-职工薪酬-福利费等于费用计划明细表中相应福利费与薪酬计划表补贴津贴中当月福利类金额合计。年初余额1月2月…12月借方贷方余额借方贷方余额借方贷方余额借方贷方余额应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-其他应付职工薪酬合计应交个人所得税员工类别各月份薪酬总额年度薪酬总额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月在岗人员职等1

职等2职等3职等4职等5职等6

职等7

职等8

职等9

职等10

职等11

职等12

职等13

职等14

职等15

职等16

其他从业人员

退休人员

经营计划：薪酬计划表——按职等汇总（表样）13单位：元经营计划：培训计划表预算科目与级次维度与级次一级组织期间培训项目部门月本模板用于按负责部门、项目、培训对象、主要参与人数、费用性质计划预算年度培训项目及培训费，各月培训费用按费用性质维度分别输出至薪酬分配表中生产成本、制造费用、管理费用当月的支出额（即应付职工教育经费的借方发生额）。本模板包括：培训项目、培训对象、课时数、参与人数、费用性质、培训费用（分月）。说明维度和级次是否需要调整？沟通确认内容14培训计划表薪酬分配表管理费用-职工教育经费当月支出额制造费用-职工教育经费当月支出额生产成本-职工教育经费当月支出额经营计划：培训计划表14培训项目培训对象负责部门主要参与人数费用性质培训费用1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月

合计

单位：万元深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

业务梳理总体设计报告沟通会

–期间费用、固定资产零购和处置业务梳理小组2012年5月10日经营计划：费用明细计划表预算科目与级次维度与级次一级组织期间费用性质职工薪酬-福利费部门月费用性质职工薪酬-职工教育经费部门月费用性质职工薪酬-工会费部门月费用性质财产保险费部门月费用性质行业会费部门月费用性质水电费部门月费用性质劳务费部门月费用性质物业管理费部门月费用性质低值易耗品摊销部门月费用性质办公费部门月费用性质差旅费部门月费用性质修缮费部门月费用性质会议费部门月费用性质上市费及公告费部门月费用性质审计费部门月费用性质诉讼费部门月费用性质劳动保护费部门月费用性质预算科目与级次维度与级次一级组织期间费用性质劳动保险费部门月费用性质交际应酬费部门月费用性质清洁绿化费公司月费用性质信息系统维护费部门月费用性质排污费公司月费用性质咨询费部门月费用性质安全消防费公司月费用性质土地（海域）使用费公司月费用性质董事会费部门月费用性质监事会费部门月费用性质研究发展费部门月费用性质租赁费部门月费用性质其他费用部门月费用性质存货盘盈盘亏部门月费用性质试验检测费部门月费用性质业务宣传费部门月费用性质试验检测费部门月费用性质18经营计划：费用明细计划表（续）预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间费用性质运输费车队车辆部门月费用性质运输费业务交通费部门月费用性质运输费其他部门月费用性质存货盘盈盘亏部门月费用性质电讯费办公话费部门月费用性质电讯费网络数据费部门月费用性质电讯费通讯费部门月费用性质电讯费其他部门月费用性质本模板用于按组织、期间、费用性质计划预算年度费用计划；其中费用性质为管理费用、制造费用，仅当职工教育经费、工会费、福利费还可选择生产成本填写相应支出。本模板将按照费用性质维度输出职工教育经费、工会费、福利费支出额至薪酬计划表，其余对应一级科目余额分别输出至管理费用预算汇总表、制造费用预算汇总表。本模板中各项费用明细由各相关部门分别进行填报，如需要进一步明细工作计划本模板包括：支出明细、对应科目、预算年度各月费用、费用性质说明预算科目、维度和级次是否需要调整？在做执行控制过程中，对各项明细费用的控制维度和级次要求是怎样的？各项明细费用是否可以按部门或费用性质进行填报？沟通确认内容18费用明细计划表制造费用计划表对应的一级科目余额增加管理费用计划表薪酬分配表对应的一级科目余额增加输出制造费用、管理费用、生产成本职工薪酬明细生产成本计划表经营计划：制造费用计划汇总表预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间制造费用职工薪酬部门月制造费用财产保险费部门月制造费用行业会费部门月制造费用……（从明细表导入）部门月本模板用于按组织、期间计划预算年度制造和管理费用本模板各月职工薪酬、运输费、通讯费、差旅费、劳动保护费和劳动保险费来自薪酬分配表，折旧费、无形资产摊销、长期资产摊销来自折旧及摊销计划表中当月分配至制造费用的小计数，其他费用科目发生额来自费用明细计划表对应科目合计值。制造费用合计数输出为生产成本计划表中的制造费用说明预算科目、维度和级次是否需要调整？沟通确认内容19制造费用计划汇总表生产成本计划表职工薪酬劳动保护费差旅费运输费通讯费劳动保险费薪酬分配表折旧及摊销计划表费用明细计划表折旧费无形资产摊销长期资产摊销其他明细费用制造费用利润预算表制造费用经营计划：制造费用计划汇总表（表样）19制造费用科目上年实际本年预计预算年度计划1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计职工薪酬劳动保护费电讯费运输费差旅费折旧费办公费会议费安全消防费排污费……合计单位：万元经营计划：管理费用计划汇总表预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间管理费用职工薪酬部门月管理费用财产保险费部门月管理费用行业会费部门月管理费用……（从明细表导入）部门月本模板用于按组织、期间计划预算年度制造和管理费用。本模板职工薪酬、运输费、通讯费、差旅费、劳动保护费和劳动保险费来自薪酬分配表，折旧费、无形资产摊销、长期资产摊销来自折旧及摊销计划表中当月分配至管理费用的小计数，税费来自税金计划表中对应税种当月发生额，其他费用科目发生额来自费用明细计划表对应科目合计值。本模板管理费用合计数输出为利润预算表中的管理费用。本模板包括：科目名称、上年度预算费用、上年度预测费用、预算年度各月费用、预算年度费用。说明预算科目、维度和级次是否需要调整？沟通确认内容20税金计划表房产税印花税土地使用税车船使用税薪酬分配表折旧及摊销计划表管理费用计划汇总表费用明细计划表折旧费无形资产摊销长期资产摊销其他明细费用职工薪酬劳动保护费差旅费运输费通讯费劳动保险费利润预算表管理费用经营计划：管理费用计划汇总表（表样）20单位：万元管理费用科目上年实际本年预计预算年度计划1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计职工薪酬劳动保护费电讯费运输费差旅费折旧费办公费会议费安全消防费排污费……合计说明投资预算：固定资产零购预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间固定资产类别固定资产公司季度固定资产大类本模板用于编制固定资产零购预算固定资产大类包括：房屋建筑物、运输设备、机器设备、电子设备、燃气管道、其他设备；采购时间包括：一季度、二季度、三季度和四季度固定资产分季度采购额输出为应付账款计划表中分季度应付金额的增加值，扣除进项税额后输出至资产负债预算表中分季度固定资产原值增加额，分季度进项税额合计数输出为税费预算表中进项税额的增加值。预算科目、维度和级次是否需要调整？预算控制方式、维度和级次的要求？沟通确认内容固定资产零购预算表资产负债预算表固定资产原值增加值应付账款计划表应付账款各期增加值30折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额各期增加值零购固定资产描述固定资产类别计量单位采购时间税率采购数量采购单价（含税价）采购金额供应商名称采购理由一季度二季度三季度四季度合计固定资产原值合计进项税额合计应付账款合计投资预算：固定资产零购预算表（表样）30金额单位：万元说明投资预算：固定资产及无形资产处置预算表本模板用于计划预算年度各类固定资产及无形资产的处置固定资产原值、累计折旧和减值准备的分季度合计数输出至资产负债预算表中固定资产、累计折旧和减值准备的本季减少数；无形资产原值、累计摊销和减值准备的分季度合计数输出至资产负债预算表中无形资产、累计摊销和减值准备的本季减少数；固定资产及无形资产处置净损益的分季度合计数输出至营业外支出预算表中的“非流动资产处置利得或者损失”；处置收入减去处置费用的分季度合计数输出至现金流量表中的“处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额”。固定资产大类包括：房屋建筑物、运输设备、机器设备、电子设备、燃气管道、其他设备；无形资产大类包括：土地使用权、管道燃气专营权、非专利技术、专利权、商标权；处置方式包括：出售、报废、捐赠；清理收支包括：原值、累计折旧、减值准备、处置收入、处置费用；处置时间包括：一季度、二季度、三季度和四季度固定资产大类、处置方式、清理收支维度的内容是否需要调整？为简化处理，认为处置收入和支出均为现金，是否可行？沟通确认内容预算科目与级次维度与级次一级组织期间资产名称资产类别处置方式固定资产公司季度资产名称资产小类处置方式无形资产公司季度资产名称资产小类处置方式累计折旧公司季度资产名称资产小类处置方式累计摊销公司季度资产名称资产小类处置方式固定资产减值准备公司季度资产名称资产小类处置方式无形资产减值准备公司季度资产名称资产小类处置方式固定资产与无形资产处置预算表资产负债预算表营业外收支预算表固定资产减少累计折旧减少固定资产减值准备减少无形资产减少累计摊销减少无形资产减值准备减少非流动资产处置利得或者损失增加31现金流量预算表折旧与摊销预算表处置收入减去处置费用的分季度合计数输出为“处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额”参考固定资产的减少参考无形资产的减少投资预算：固定资产及无形资产处置预算表（表样）资产名称资产类别处置方式处置时间原值累计折旧/累计摊销减值准备处置收入处置费用处置收益(+)/损失(-)现金净流入(+)/净流出(-)资产大类资产小类合计一季度二季度三季度四季度合计处置收益处置损失现金净流入现金净流出固定资产原值减少额累计折旧减少额固定资产减值准备减少额无形资产原值减少额累计摊销减少额无形资产减值准备减少额31单位：万元深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

业务梳理总体设计报告沟通会

–筹资预算业务梳理小组2012年5月11日9:00-10:30

筹资预算：借款预算表本模板用于计划预算年度长期借款、短期借款及其相应的利息支出以及综合授信额度情况。在编制本预算时，应参考现金流量预算表中因经营活动和投资活动引起的现金流入、流出，结合货币资金期初余额所初步得出的预算年度资金缺口，以及投资预算表中资金来源信息。类别包括：新增、结转、展期；起始和结束日期填写格式为：YYYY/MM；担保类型包括：信用借款、抵押质押借款、担保借款和其他按月计提的利息费用扣除资本化利息后输出至财务费用预算表、资本化利息输出至资产负债预算表的在建工程；分季度应付利息、短期借款、长期借款（扣除一年内到期部分）余额输出至资产负债预算表；分季度短期借款、长期借款贷方发生额输出至现金流量预算表“借款所收到的现金”；分季度应付利息借方发生额输出至现金流量预算表中的“偿还利息支付的现金”；分季度短期借款和长期借款借方发生额输出至现金流量预算表的“偿还债务支付的现金”。分季度一年内到期的长期借款余额输出至资产负债预算表中的一年内到期的非流动负债。综合授信额度仅作为安排长期借款、短期借款预算的重要参考信息，不参与财务预算。说明预算科目、维度和级次是否需要调整？不考虑外币借款是否可行？借款类别分为短期和长期借款，是否还需要增加其他类别？还本付息方式简化为：短期借款到期一次性还本付息；长期借款按季付息（下季度第一个月付息），到期一次归还本金，是否可行？否则需要手工填写。利息计提规则为按月计提利息。沟通确认内容借款预算表资产负债预算表财务费用预算表长期借款短期借款一年内到期长期负债应付利息在建工程利息支出增加现金流量预算表参考经营活动和投资活动引起的资金缺口借款预算输出“借款所收到的现金”、“偿还债务支付的现金”、“偿付利息支付的现金”32预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间银行类别合同长期借款公司月银行类别合同短期借款公司月银行类别合同综合授信额度公司年银行类别合同应付利息银行借款公司月投资预算表参考投资预算表中的资金来源信息筹资预算：借款预算表（表样）预算项目类别银行金额起始日期结束日期年化利率担保类型抵(质)押物担保单位名称与担保单位的关系期初应付利息利息资本化比例利息计提利息支付本金归还1月2月…12月合计一季度二季度三季度四季度合计一季度二季度三季度四季度合计短期借款小计长期借款小计综合授信额度小计财务费用-利息支出（扣除资本化）合计32单位：万元期初余额一