2019年10月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

05678201910

1、【单选题】下列关于中国人民银行分支机构地位的表述，正确的是

中国人民银行的分支机构是总行派出的办事机构，具有独立的地位

中国人民银行的分支机构是总行派出的办事机构，不具有独立的地位

A:

分支机构可以自行任命行长

B:

分支机构的日常工作由当地政府统一领导

C:

答D:案：B

解析：参考答案中国人民银行的分支机构是总行派出的办事机构,没有独立的地位。

2、【单选题】设立农村商业银行的最低注册资本数额为人民币

5000万元

1亿元

A:

5亿元

B:

10亿元

C:

答D:案：A

解析：解析：设立城市商业银行和农村商业银行的注册资本最低限额分别为1亿元、5千

万元人民币

3、【单选题】下列银行中，属于政策性银行的是

中国工商银行

中国建设银行

A:

中国农业发展银行

B:

中国农业银行

C:

答D:案：C

解析：解析：国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国

进出口银行。中国农业银行和中国建设银行是我国的两大专业银行。

4、【单选题】在信托法律关系中，下列不属于受托人权利的是

占有信托财产

把信托财产变为自己的固有财产

A:

经营管理信托财产

B:

C:

从委托人处取得信托报酬

答D:案：B

解析：受托人的权利主要有：占有并经营管理信托财产的权利，从委托人处取得报酬的权

利。受托人在经法院批准的情况下，可以中途解除受托的职责。受托人对信托财产所负担

的租税、．课税和其他费用，以及为了补偿在处理信托事务中不是由于自己的过失所蒙受

的损失，可以出售信托财产，并可以优先于其他权利人行使该权利。

5、【单选题】申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件是

申请前一年，母公司的注册资本金不低于人民币1亿元

申请前一年，母公司的注册资本金不低于人民币5亿元

A:

申请前一年，母公司的注册资本金不低于人民币8亿元

B:

申请前一年，母公司的注册资本金不低于人民币10亿元

C:

答D:案：C

解析：财务公司管理办法第七条申请设立财务公司的企业集团应当具备下列条件：

（一）符合国家的产业政策；（二）申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人

民币；（三）申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，

净资产率不低于30%；（四）申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额

每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币；（五）现金流量稳

定并具有较大规模；（六）母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管

理经验；（七）母公司具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为,近3年无不

良诚信纪录；（八）母公司拥有核心主业；（九）母公司无不当关联交易。

6、【单选题】根据我国法律规定，有权查询、冻结、扣划储蓄账户的部门

法院

安全部门

A:

海关

B:

工商行政管理机关

C:

答D:案：D

解析：根据我国法律规定，工商行政管理机关有权查询、冻结、扣划储蓄账户。

7、【单选题】甲银行向客户发放了4年期的贷款，贷款到期后，客户要求贷款展期，按照

规定，该笔贷款展期累计不得超过

1年

2年

A:

3年

B:

C:

4年

答D:案：B

8、【单选题】存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，称为

一般存款账户

临时账户

A:

专用存款账户

B:

基本存款账户

C:

答D:案：B

解析：存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，称为临时账户

9、【单选题】按照贷款有无担保，贷款可以分为

信用贷款、担保贷款和票据贴现

信用贷款、担保贷款和委托贷款

A:

信用贷款、担保贷款和自营贷款

B:

委托贷款、担保贷款和票据贴现

C:

答D:案：A

解析：按照贷款有无担保，贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现

10、【单选题】《贷款通则》中规定的贷款人的义务是

要求借款人提供与借款相关的资料

根据借款人的条件，决定贷与不贷

A:

依约从借款人账户上划收贷款本金与利息

B:

公开贷款要审查的资信内容和发放贷款的条件

C:

答D:案：D

解析：(1)公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。(2)公开贷款要

审查的资信内容和发放贷款的条件。(3)及时审议借款人的借款申请，并给予书面答复。

短期贷款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月，国家另有

规定者除外。(4)对借款人的债务、财产及生产经营情况保密，但对依法查询者除外。

11、【单选题】下列关于保证人资格的表述，不正确的是

学校不得为保证人

医院不得为保证人

A:

幼儿园不得为保证人

B:

C:

企业法人的分支机构即使有法人的书面授权，也不得为保证人

答D:案：D

解析：解析：本题考查禁止作为保证人的主体，属领会内容。选项D企业法人的分支机构

有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

12、【单选题】根据国民经济和社会发展计划来发行货币，指的是人民币发行原则中的

经济发行原则

计划发行原则

A:

集中发行原则

B:

统一发行原则

C:

答D:案：B

解析：根据国民经济和社会发展计划来发行货币，指的是人民币发行原则中的计划发行原

则

13、【单选题】在我国，对于残损人民币的兑换，如果票面残缺1/5以上至1/2,其余部分

图案、文字能照原样连接者，可以

全额兑换

半数兑换

A:

超额兑换

B:

不予兑换

C:

答D:案：B

解析：1955年5月8日，中国人民银行发布了《残损人民币兑换办法》，从即日起公布实

行，今日仍然有效。该办法将残损人民币兑换的标准分为三类：(1)全额兑换。如果票面

残缺不超过1／5，其余部分图案、文字能照原样连接者，或票面污损、熏焦、水湿、油

浸、变色，但能照原样连接者，可以全额兑换。(2)半数兑换。票面残缺1／5以上至1／

2，其余部分图案文字能照样连接者，照原面额半数兑换。(3)不予兑换。票面残缺超过1

／2以上，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨认真假者，或故意挖补、涂

改、剪贴、拼凑、揭去一面者，不予兑换，也不能流通使用。

14、【单选题】在我国境内，金融机构经营外汇业务须经过批准，领取经营外汇业务许可

证。其批准机关是

中国人民银行

外汇管理机关

A:

中国银行

B:

国务院

C:

D:

答案：B

解析：解析：金融机构在境外发行外币债券，必须经过国务院外汇管理部门批准，并按照

国家有关规定办理手续。

15、【单选题】违反国家规定，将应调回境内并结售给国家的外汇擅自保存或者存放在境外

的行为属于

套汇

逃汇

A:

骗汇

B:

非法买卖外汇

C:

答D:案：B

解析：解析：根据现行外汇管理法规，下列行为属于逃汇行为：（1）违反国家规定，将

应调回境内并结售给国家的外汇擅自保存或者存放境外的。例如，境外举债募集的资金擅

自存放境外；境内企业以低报出口货价、佣金等手段少报外汇收入，或者以高报进口货

价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或者存放境外的，出访代表

团或人员不按专项计划使用外汇，将出国经费或者从事各项业务活动所得外汇存放境外

等。（2）违反规定，擅自将外汇汇出或携带出境，或者擅自将外币存款凭证、外币有价

证券等携带或邮寄出境等。

16、【单选题】2017年7月15日，我国公布的英镑对人民币的汇率为100：877。人民

币汇率的这种标价方法是

复合标价法

直接标价法

A:

间接标价法

B:

单一标价法

C:

答D:案：B

解析：解析：人民币汇率采用的标价方法是直接标价法。直接标价法是指以一定单位

（100或1000）的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。

17、【单选题】《银行卡业务管理办法》规定的贷记卡的免息还款期最长不超过

30天

45天

A:

60天

B:

90天

C:

D:

答案：C

解析：解析：《银行卡业务管理办法》规定的贷记卡的免息还款期最长不超过60天

18、【单选题】我国《证券法》规定的证券不包括

股票

公司债券

A:

基金份额

B:

存单

C:

答D:案：D

解析：解析：根据《证券法》第2条，我国证券法上的证券仅指资本证券，包括股票、债

券(包括企业、公司债券、金融债券、政府债券)、证券投资基金券。

19、【单选题】根据我国《证券法》的规定，我国股票发行审核实行

额度管理

审批制

A:

核准制

B:

登记制

C:

答D:案：C

解析：解析：我国股票发行审核程序实行核准制

20、【单选题】优先股的股东享有的优先权是

优先于普通股股东领取股息

优先于普通股股东参加公司的经营管理

A:

优先于普通股股东行使表决权

B:

优先于普通股股东参加公司的红利分配

C:

答D:案：A

解析：优先股的股东享有的优先权是优先于普通股股东领取股息

21、【单选题】在上市公司收购中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行

为完成后的一定期限内不得转让，该期限是

3个月

6个月

A:

9个月

B:

12个月

C:

D:

答案：D

解析：在上市公司收购中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成

后的12个月内不得转让

22、【单选题】发行公司债券必须符合的条件是

累计债券总额不超过公司净资产额的50%

最近2年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

A:

有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元

B:

股份有限公司的净资产额不低于人民币9000万元

C:

答D:案：C

解析：解析：该题考查公司债券的发行条件。证券法第十六条公开发行公司债券，应当符

合下列条件：（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资

产不低于人民币六千万元；（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；

（三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（四）筹集的资金投向

符合国家产业政策；（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（六）国务院规定

的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和

非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件

外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

23、【单选题】根据基金是否可以增加或赎回，证券投资基金可以分为

公司型基金和契约型基金

公募基金和私募基金

A:

开放式基金和封闭式基金

B:

托管式基金和非托管式基金

C:

答D:案：C

解析：根据基金是否可以增加或赎回，证券投资基金可以分为开放式基金和封闭式基金

24、【单选题】按照《证券投资基金法》的规定，应当通过召开基金份额持有人大会审议决

定的事项是

终止基金合同

转换基金运作方式

A:

降低基金管理人的报酬标准

B:

降低基金托管人的报酬标准

C:

答D:案：B

解析：我国《证券投资基金法》规定，应当通过召开基金份额持有人大会审议决定的事项

包括：①提前终止基金合同；②基金扩募或者延长基金合同期限；③转换基金运作方式；

④提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；⑤更换基金管理人、基金托管人；⑥基金合

同约定的其他事项。

25、【单选题】在期货交易的涨跌停板制度中，前一交易日结算价减去允许的最大跌幅构成

当日价格下跌的下限，称为

涨板

涨停板

A:

跌板

B:

跌停板

C:

答D:案：D

解析：解析：在涨跌停板制度中，前一交易日结算价加上允许的最大涨幅构成当日价格上

涨的上限，称为涨停板；前一交易日结算价减去允许的最大跌幅构成价格下跌的下限，称

为跌停板。涨跌停板的幅度有百分比和固定数量两种形式。

26、【问答题】公开市场业务

答案：指中央银行在金融市场上从事买卖业务。中央银行从事这种业务的目的不是为了营

利，而是为了调节市场货币供应量或汇率等指标、因此，这种业务被称为公开市场业务。

27、【问答题】金融租赁

答案：指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处购得的租赁

物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

28、【问答题】储蓄存款

答案：指公民个人将自己的合法收入存入银行等金融机构所形成的存款。

29、【问答题】浮动利率

答案：指借贷合同利率随着市场利率水平的变化而不断调整。

30、【问答题】承销协议

答案：指发行人和主承销商之间签订的，明确股票承销过程中相互间权利义务关系的书面

合同。

31、【问答题】简述我国对外商独资银行唯一或者控股股东资格的特别规定。

答案：外商独资银行唯一或者控股股东应当具备下列条件：（1）为商业银行：（2）

在中华人民共和国境内已经设立代表处2年以上；（3）提出设立申请前1年末总资产

不少于10亿美元；（4）资本充足率符合所在国家或者地区金融监管当局以及国务院银

行业监督管理机构的规定。

32、【问答题】简述我国关于存单挂失的规定。

答案：（1）存单如有遗失，应当及时拿本人的身份证件，说明丢失原因，并提供存款日

期、户名、存款金额和账号等情况，向原存款银行挂失止付。（2）经银行核对相符，

并交1元钱挂失费，在存款未被支取时，由储户填写挂失申请书，办理挂失手续，银行经

调查核实，于7天后（自挂失日算起）补发存单。如果是凭印鉴支取的，储户要在挂失申

请书上签盖原留印鉴。（3）在储户申请挂失止付前，存款已被人冒领，银行不负责。

挂失后补发新存单或存折前，又找到存单或存折，需要由储户凭身份证注销原挂失。补发

新存单或存折后，如找到原存单或存折，应将其送交银行注销。

33、【问答题】简述外汇管理的消极影响。

答案：（1）首先，外汇管制限制了市场自由调节作用的充分发挥。如果允许外汇自由买

卖，市场调节机制会由于外汇供求关系的变化而自发地调节汇率，使汇率保持在种供求平

衡的状态。但在外汇管制的条件下，外汇汇率由官方规定，外汇不能自由买卖，官方汇率

不可能像自由汇率一样反应灵敏，因而，经常发生官方汇率与市场汇率相背离的情况。在

这种情况下，国内商品成本无法同国际市场上同类产品成本相比较，它反映的是国内垄断

定价或者扭曲的价格，而不是市场竞争价格。这不利于经济资源的有效配置。（2）

其次，外汇管制往往阻碍国际贸易的发展，加重各国之间的矛盾。外汇管理国家往往采取

鼓励出口、限制进口的政策，这是贸易自由流通的障碍之一，甚至可以引起其他国家的报

复。历史上曾出现过贸易战、货币战，使各国之间的矛盾加深，不利于世界的和平与发

展。（3）最后，外汇管制下国外汇储备的过快增长，容易引发国内通货膨胀。我国

在2000——2007年间就处于这样一种状态中。

34、【问答题】简述基金托管人职责终止的情形。

答案：基金托管人职责终止的情形包括：（1）被依法取消基金托管资格；（2）被基

金份额持有人大会解任；（3）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；（4）基

金合同约定的其他情形。基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选

任新基金托管人；新基金托管人产生前，由证监会指定临时基金托管人。

35、【问答题】试论商业银行与政府之间的关系。

答案：（1）政策性业务的剥离。商业银行是企业法人，按照《商业银行法》的要求实行

“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针。但是，我国的银行在计划经

济时期受政府干预较大，特别是四大国有专业银行身兼政策性银行和商业性银行的双重职

能，发放了大量政策性贷款，以扶持对社会整体有利但微利甚至亏损的项目。银行在政府

指令下发放的政策性贷款无法收回，这一方面违反了银行自主经营方针，另方面也形成了

国有银行沉重的不良贷款包袱。1994年进行的金融体制改革中，国务院批准成立了三家政

策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国进出口银行。三家政策性银行成立后，

从原国有专业银行承接了相关的政策性贷款业务。（2）国务院指定项目贷款业务的

取消，我国1995年《商业银行法》第41条第2款规定：“经国务院批准的特定贷款项

目，国有独资商业银行应当发放贷款。因贷款造成的损失，由国务院采取相应补救措施，

具体办法由国务院规定”。随着国有独资银行逐步转型为股份制商业银行，政策性银行也

成长起来，国此，2003年修改《商业银行法》时就把这项要求取消了。（3）国家产

业政策指导。商业银行应根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策的指导下开展

贷款业务。《商业银行法》第34条规定了这项政用行政指导原则：“商业银行根据国民

经济和社会发展的需要，在国家产业改策指导下开展贷款业务”。在有些国家中，商业银

行掌握的资产总和约等于这些国家每年的国民生产总值，成为对国家和社会影响最大的机

构，因此，商业银行也就承担了定的社会责任，商业银行有义务配合国家产业政策开展业

务。（4）政府部门对商业银行的指导。《商业银行法》第4条第2款规定：“商业

银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉”。第41条规定：“任何单位和个人不

得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发

放贷款或者提供担保”。不是“任何单位和个人”都可以干预银行的。在实践中，只有政

府部门和政府官员才能够干预或者影响银行，因为我国中央政府各部门和地方各级政府以

及政府官员对商业银行，特别是国有商业银行有行政指导的传统。政府对经济发展负有法

律责任，政府行政指导并不能一概否定，只有不正当的干预才是法律禁止的。

36、【问答题】试论银行卡持卡人与特约商户之间的法律关系。

答案：（1）买卖合同或服务合同的关系。持卡人和特约商户之间存在着购物或消费的行

为，二者是商品买卖或者服务合同的关系。与现金交易的不同之处仅在于，持卡人使用的

支付工具是银行卡。学理上通常认为，信用卡本身是一种塑料货币，持卡人出示信用卡并

签单确认的行为，即发生债务清偿效力。如果发卡行因故暂时停止支付，特约商户只能起

诉发卡银行，而不能直接向进行消费的持卡人提出清偿债务的请求。（2）银行卡支

付具有终局效力。理由如下：第一，从法律关系看，特约商户与发卡行之间存在特约受理

协议，发卡行在持卡人签单后有付款的义务。如果违约不付款，则需要对商户承担违约责

任，第二，持卡人作为普通消费者，与商户之间是即时清结的交易，不会签订合同或留下

地址，商户通常无法找到持卡人。

37、【问答题】2016年11月，A贸易公司向甲银行申请500万元贷款，A贸易公司以其

所持有的B有限公司的股份为质押。经甲银行查实，B有限公司的注册资本为5000万

元,A贸易公司享有10%的股份，并已缴清出资。问题：（1）根据我国法律的规定，哪些

权利可以质押？（4分）（2）甲银行能否接受A贸易公司以其所持有的B有限公司的股

份为质押？为什么？（3分）（3）如果甲银行可以接受A贸易公司以其所持有的B有限

公司的股份为质押，应如何设立质权？质权何时成立？（3分）

答案：（1）我国《担保法》规定了下列权利可以质押：汇票、本票，支票、债券、存款

单、仓单、提单、依法可以转让的股份、股票、依法可以转让的商标专用权、专利权、著

作权中的财产权、依法可以质押的其他权利。《物权法》增加了几种权利，主要有应收账

款和基金份额。（2）能。根据《担保法》的规定，依法可以转让的股份可以设定质

押。因此，只要A贸易公司所持有的B有限公司的股份依法是可转让的，甲银行接受该股

份为权利质押便符合法律规定。（3）当事人设立权利质押必须签订书面合同，并转移

占有相关的权利凭证。质权自权利凭证交付时一起设立，无权利凭证的，质权自有关部门

办理出质登记时设立。

38、【问答题】张某为A股份有限公司的总经理，2016年4月，A股份有限公司与B有

限公司签订了一份买卖合同，A股份有限公司预先支付了3000万元的货款，后得知B有

限公司已经严重亏损，资不抵债，没有任何履约能力，且A股份有限公司.的预付款已被当

地银行划走抵充银行