企业年度风险评估分析报告

企业年度风险评定汇报为深入加强企业风险管理，增加企业风险控制水平，保护广大投资者正当权益，依据财政部颁布《企业内部控制规范》要求，董事会办公室和审计部共同组建企业风险评定小组，对企业面临多种风险进行评定，并制订对应风险应对策略，实现对风险有效控制。企业基础情况1、企业名称：XXXX2、企业地址：XXXXX3、企业经营范围：XXXXX。4、企业股权架构：5、风险管理组织架构：，企业由各部门责任人共同组建了解风险管理小组，由董事会办公室和审计部共同负责日常工作，组长XXX经理，副组长XXX经理，在审计委员会领导下展开工作，具体负责集团企业内外部风险识别、分析并制订应对方法，不停推进企业风险管理水平。风险管理组织架构以下图：董事会董事会审核委员会风险管理领导小组审计部董事会办公室人力资源部行政办公室信息中心法律事务部质管部设备动力部生产部营销部进出口部技术中心理财部项目运作部物流中心企业风险评定情况组织架构企业建立了企业治理架构和组织架构，明确了董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、职责权限进行了明确要求，并对工作程序和相关要求经过业务步骤和规章制度进行了规范。企业决议步骤运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重大决议、关键人事任免经过股东大会和经理办公会集体决议，尤其是对子企业发展计划和人事任免全部经过经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险。发展战略企业经过第3届董事会第21次会议决议，经过表决成立了战略委员会，并审议经过了战备委员会工作细则，关键负责对企业长久发展战略和重大投资决议进行研究。人力资源企业制订了具体人力资源管理步骤和内控制度，从人才招进、职员培训、职员离职、薪酬和考评、劳动保险等各方面，建立了具体内部控制步骤和制度，立即和关键岗位人员、关键岗位离职人员签署了商业保密协议。伴随中国人力资源市场改变，受外部环境原因影响，企业也存在人力资源不足风险，企业经过校园招聘、人才市场、内部职员推介及校企业联合等多种方法，不停扩大人力资源引进策略，立即保障了企业人力资源需求。社会责任企业经过质量、环境和安全管理体系，不停提升产品质量、安全生产和环境保护方面管理水平，在制订具体质量管理制度和安全生产管理制度同时，把环境保护和节能降耗深入到企业管理理念。企业定时组织职员代表大会，建立了职员困难互助金管理制度，保障职员劳动权益同时，使全体职员更能感受到企业大家庭温暖。企业在产品质量、安全生产方面风险是不可避免，但企业顺利经过船级社产品质量、职员健康安全、环境管理三体系质量认证，并深入规范管理制度，企业质量管理方面没有发生重大用户质量索赔，生产环境没有发生重大安全生产事故和环境污染事故，有效降低了质量、环境和安全生产风险。企业文化企业这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色企业文化，树立了“鼓群志、集群智，聚众德，创众业”企业宗旨。编订了企业文化评定措施，在企业文化建设方面成绩和不足进行评价，加紧企业文化建设，发挥企业文化在企业发展中关键作用，有效地规避了企业文化风险。资金活动企业经过行之有效财务管理制度，对资金管理严格控制，在规范审批步骤和付款控制同时，加大稽查力度，确保了资金安全，提升了资金效益。企业制订了规范融资、投资方面决议制度，对子企业资金活动进行统一控制。企业对筹资路径和方法进行了严格控制，根据筹资额度进行逐层决议制度，严格了经理办公会、董事会和股东大会决议权限，规范了借款、还本付息等资金收付步骤。企业经过集体决议，科学确定投资项目，建立健全投资管理台账，时刻关注被投资方经营情况，定时对投资进行了评定。企业定时制订资金运行计划，规范资金收支管理，严格控制运行资金支付权限审批，确保了运行资金安全和资金效益。经过检验评定，企业在资金活动方面未发觉重大风险，采购业务企业经过《物资采购管理制度》、《固定资产管理制度》、《招标管理制度》、《付款方法及步骤管理措施》等制度规范了企业采购和付款管理，经过物资采购计划审批步骤、采购价格审批步骤、采购结算审批步骤和付款审批步骤，对采购业务进行了行之有效控制，规避了采购计划、供给商选择、采购验收等步骤风险，未发觉重大采购业务风险。资产管理在资产管理方面，企业经过《存货管理制度》、《固定资产管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《物品放行管理制度》等各项管理制度，不停加强资产管理水平，有效地控制了各类资产管理风险。存货管理方面，企业充足利用ERP企业资源管理系统，规范了出入库手续及存货检验步骤控制，由理财部定时对集团企业存货进行检验盘点，每十二个月年底全部进行全方面清查盘点工作，未发觉存货方面存在较大流失、盘亏和毁损风险。固定资产管理方面，经过制度规范了申购、采购、验收、调拨、修理、报废等业务步骤，定时对资产进行清查盘点，有效地避免了固定资产管理风险，实现了集团企业固定资产保值、增值管理目标。企业将价值单位价格在元以下30元以上，而且不属于关键生产设备能在较长时间内保持原有实物形态物品介定为低值易耗品进行管理，有效提升了资产利用率。并经过加强物品放行管理控制，确保了企业财产安全，有效避免了资产流失风险。企业立即对科技结果申请了专利，并定时对商标、品牌经过注册及延长使用期限等方法，提升了企业无形资产有效利用。企业重视和加强品牌建设，企业品牌不停取得中国和国外用户认可，取得了良好社会效益。销售业务集团企业经过《销售协议生产组织管理措施》和《用户授信管理制度》，加强对销售订单生产步骤管理，确保销售协议按期交货，提升生产管理水平同时，对各个用户进行信用评价，针对评价结果深入采取不一样销售策略，确保企业应收账款回收率。理财部经过加强对发出商品和应收账款管理，对达成预警期限商品或应收账款，立即发出督促结算或收款提醒，避免呆坏账发生。经过销售价格集体审核方法，确保销售价格合理性，规避了销售和收款步骤多种风险，确保了企业中国外销售业务顺利有效实施。经过按单生产方法，有效降低了企业商品积压风险。研究和开发集团企业对科研项目经过立项审批进行控制，纳入技术中心工作计划和考评体系，对研发经费根据审批进行严格控制，科研结果立即进行了评价并申请了专利，确保了企业科技结果效益性，维护了企业利益。工程项目企业制订了《工程项目管理要求》，对集团企业范围内全部工程项目标预算、立项、招标、施工和验收各步骤全部进行了规范，企业重大工程项目全部有会议评议经过立项汇报、基建工程和设备招标统计、施工统计和验收汇报。经过内控检验发觉，在制度实施上因为缺乏专业预算员，集团企业重大基建项目只有粗略预算汇报，缺乏具体预算及审核统计，企业在工程项目招标定价过程中立即采取了控制方法，在参考各承包商提交预算汇报同时，经过多方对比分析，采取行之有效招标议标策略，合理防范了工程项目预算不具体风险。伴随企业发展，企业将立即配置专业预算员，根据制度要求立即实施预算及审核步骤，立即规避工程项目风险。担保业务经过股东大会决议，企业除对控股子企业寿光宝隆石油器材和威海市宝隆石油专材负担一定限额资金担保外，对外无任何担保业务，不存在担保业务方面风险。业务外包企业由物流中心设置外协科，负责业务外包管理工作，对较大业务外包全部经过了招投标方法选择承包单位，经过《外购、外协产品质量控制要求》和《企业产品过程检验、监督管理制度》对业务外包质量进行严格控制，委外加工产品单独设置材料和产品台账进行专门管理，并对出现产品质量、物料发放和回收不规范现象立即进行了追索赔偿，未发觉存在业务风险。财务汇报企业在财政部《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》要求范围内制订了集团企业统一会计制度，严格会计报表编制和审核步骤，定时出具会计报表和财务分析汇报，提交董事会及经理层，为后期经营决议提供参考。各季度财务汇报经企业审计部审计后提交董事会。年度财务汇报及外聘会计师事务所注册会计师审计出具审计汇报一同提交董事会，向投资者报供。经检验不存在违反会计法律法规和国家统一会计准则制度现象，对外提供财务汇报审核和审计严谨，不存在汇报虚假和重大遗漏风险。全方面预算理财部对集团企业全方面预算编制和分析全方面负责，依据集团企业发展战略和年度生产经营计划，经过《全方面预算管理制度》规范要求，定时编制年度全方面预算，年度终了对年度预算实施情况进行全方面分析，按时提交董事会及管理层进行评议。人力资源部依据预算实施情况立即对各部门经理进行考评，充足落实预算考评工作。企业年度预算分析汇报存在不按时提交现象，提议总经理办公会应不停加强全方面预算工作组织领导，加强预算管理实施和考评工作，促进企业年度全方面预算管理工作深入规范，充足发挥全方面预算管理作用。协议管理集团企业经过制订《协议管理制度》，借助企业内部辅助管理系统，对协议签订和推行，协议变更和纠纷等步骤进行了规范，由法律事务部负责协议管理工作，制订了关键类别协议模板，对不能使用企业协议模板签署协议进行了具体审核，具体登记协议推行情况。审计部定时对集团企业协议推行情况进行了评定，对审计发觉不按时签署协议及协议推行中问题立即进行了责任追究，切实规避了协议管理风险。内部信息传输企业制订了《收发文管理制度》、《重大信息内部汇报制度》、《内幕信息知情人登记和报备制度》和《备忘录管理制度》，借助企业内部办公网络系统，对内部信息根据制度要求，依据信息保密程度，按层级进行了良好信息传输，确保了内部信息传输通畅立即和商业信息保密工作。信息系统集团企业依据信息系统建设整体计划，制订开发企业信息系统计划，经过《计算机管理要求》、《机房管理制度》和《网络管理制度》，不停加强信息系统运行和维护管理，经过用户申请和权限审批控制，定时进行信息备份和权限检验，定时进行软件更新和病毒防范，未发觉集团企业信息系统存在内部管理控制风险。内部监督在集团企业审核委员会领导下，严格实施《内部审计制度》，依据审计工作计划，审计部在定时完成内部控制审计同时，按时完成管理层离任审计。针对审计过程中发觉问题及漏洞，立即提出整改意见并监督整改，对审计发觉重大责任问题，立即进行责任追究。反舞弊机制方面，企业制订《反舞弊管理要求》，号召职员参与监督，发觉问题立即进行专题审计同时，审计部按时参与集团企业项目标招标