智能家居创业专题计划书模板

目录1．实施纲要 11.1企业介绍 11.2市场描述 21.3投资和财务 21.4组织和人力资源 31.5企业发展战略 42．项目背景 52.1产业背景 52.1.1创业机会描述 52.1.2智能家居概念 62.1.3时尚智能家居文化 72.2企业产品 82.2.1产品介绍 82.2.2产品优点 82.2.3产品前景 93．市场调查和分析 103.1目标用户 103.2市场前景调查 113.3竞争分析 143.3.1竞争原因分析 143.3.2竞争优势分析 163.4市场发展走势分析 163.5市场估计分析 174．企业战略 194.1.企业总体战略 194.2．发展战略 194.2.1.近期发展目标（1-2年） 194.2.2中期发展计划（3—5年） 204.3.3远期发展计划（5—） 205．生产技术管理 225.1工厂建设 225.2原材料采购和管理 225.3产品质量管理 235.3.1.技术研发管理 235.3.2原材料采购管理 245.3.3生产步骤管理 246．市场营销 256.1营销计划 256.1.1市场进入和开发阶段（1-2年） 256.1.2市场成长阶段（3-5年） 286.1.3市场成熟阶段（5-） 306.2定价战略 327.风险分析和规避 337.1技术风险分析和规避 337.2市场风险分析和规避 337.3管理风险分析和规避 337.4竞争风险分析和规避 347.5财务风险分析和规避 347.6.团体风险分析和规避 348．风险投资资金撤出方法 369．组织和管理 399.1组织结构 399.2人力资源政策 399.2.1薪酬制度 399.2.2人力资源管理宗旨 409.2.3企业福利制度 4010．投资分析 4210.1股本结构和规模 4210.2资金起源和利用 4210.3投资收益和风险分析 4310.3.1.投资净现值 4310.3.2.投资回收期 4310.3.3.内含酬劳率 4410.3.4.项目敏感性分析 4410.3.5.线性盈亏平衡分析 4510.3.6.投资回报 45附录： 46附表： 491．实施纲要1.1企业介绍企业名称：点点通科技有限责任企业注册地址：创业团体：点点通创业团体“点点通科技有限责任企业”（简称点点通企业）是一家集研发、生产和销售无线远程控制系统类智能产品高新技术企业。企业拥有没有线广域短信控制系统关键技术，拼搏进取创业团体及经验丰富咨询顾问。企业标识：含义：标识中有一个开放通道，象征着企业引领时代时尚、开拓创新企业文化。同时，标识中字母“T”，像一架无线接收天线，蕴含着企业产品理念“点点”你手机、“点点”你遥控器，通向智能化时代便捷生活。1.2市场描述现在，中国智能家居市场尚不成熟，处于起步阶段。市场进入和开发早期目标用户群定位在高收入阶层家庭用户，尤其是IT、电子、建筑等行业白领阶层，对于智能家居这种理念比较轻易接收，她们是市场进入首要切入点。某中心城市，经济发展快速。据实地调查,以均价5000元/平方米为标准，现在沈阳市有33个高级小区，平均每个小区大约有2500住房，入住率达成70%左右，仅这些小区潜在用户就有5.8万左右，说明智能家居市场有很大空间。本企业将以某市为依据地，进而进军全国市场。伴随智能家居理念在大家生活中不停深入，目标用户群逐步调整为广大一般家庭用户。据报道，国家建设部计划到，90%以上新房将含有一定“智能型家居”功效，根据现在智能住宅每十二个月上千万套速度发展，智能建筑市场对智能产品需求量将以每十二个月150亿元需求向上发展。智能家居两个标准经过后，在未来最少20年时间里，智能家居行业将成为中国最具发展潜力行业之一，其市场发展前景很宽广。1.3投资和财务企业设在某市科技开发区，企业成立早期共需资金1026.529万元。其中吸收风险投资400万元，自然人投资300万元，银行贷款26.529万元，无形资产（技术入股）300万元。其中用于固定资产投资559.92万元，流动资金466.609万元；在第三年年初再投入资金300万。股本规模及结构暂定为：企业注册资本1000万。外来风险投资入股400万（40%）；自然人投资300万元(30%)；无形资产（技术入股）300万元（30%）。第十二个月估量盈利309.51万人民币，税后现金流量净现值为591.93万元，税后内部收益率为40%，税前投资回收期为2.79年；风险投资计划在五年内撤出。1.4组织和人力资源企业拥有高素质创业团体。人力资源宗旨“经过满足职员关键需求，让职员发明出最大价值，打造激情团体”。在企业成立早期，采取直线职能制组织结构，实施总经理负责制,对董事会负责。企业下设机构：市场部、财务部、研发部、客服部、人力资源部和生产部。创业小组组员将分别参与企业技术开发、生产、市场营销和财务管理工作；企业还聘用了注册会计师、注册资产评定师作为财务管理顾问；聘用人力资源顾问。1.5企业发展战略◆近期发展目标（1-2年）：以某市为中心全力抢占省内市场。◆中期发展目标（3-5年）：进军全国市场，打造中国智能家居控制系统第一品牌。◆长久发展目标（5-）：巩固中国市场，开拓国际市场，打造国际著名品牌。2．项目背景2.1产业背景2.1.1创业机会描述人类经历了农业时代、工业时代，现已进入了信息时代。那么，信息时代以后，人类社会又会进入一个什么样时代呢？权威教授普遍认为：人类将进入一个智能时代！大家将享受科技为人类带来智能化生活方法。农业时代工业时代农业时代工业时代信息时代智能时代蒙昧时代图2-1：人类发展历程图20世纪60年代初到80年代初，国外住宅电子化开始出现；80年代中期，形成了住宅自动化概念；中国90年代初，出现了经过总线技术对住宅中多种通信/家电/安防设备进行监控和管理商用系统，这在美国被称为SmartHome，也就是现在智能家居原型。从现在发展趋势来看，在未来几年里，家庭安防、智能家居行业将成为中国主流行业之一，其市场发展前景是很宽广。估计以后几年内全世界将有近亿家庭构建家庭网络。美国一家权威市场调查机构估计，到，建设网络化家庭所带来市场总值将高达7500亿美元，其中5700亿美元是智能信息家电硬件产品价值，其它是软件和技术支持服务费用。然而，现在中国智能家居系列产品生产商只有二三十家，大部分企业集中在东南沿海地域，产品缺乏竞争力，没有形成规模生产。中国现在家居智能控制系统行业领头羊是天津瑞朗，但它产品控制系统大多是经过电脑来实现控制，成本高，操作复杂。点点通家居智能控制系统将以操作方便、价格低，性价比高为切入点打入市场。操作方面，比较经过电脑来实现控制系统，产品只需消费者会使用遥控器，在五分钟之内就能学会对它进行熟练操作，而其它产品则要求消费者含有电脑而且能够熟悉使用其相关软件；价格方面，比较同类用控制盒来控制系统，本企业产品平均售价1900元左右，而其它含有一样功效产品需要2500--3000元左右。作为一个高科技企业，企业将把握时代脉搏，不停推广智能化生活理念，丰富智能化内涵，立志成为智能家居行业领航军。2.1.2智能家居概念智能家居是在智能布线基础上加入多种功效模块，如门禁系统、安防系统、背景音乐、照明系统、家电远控，实现了将网络、电话、电视、音响、门禁、安防、监控、照明、远程家电控制、背景音乐等相结合功效，发明了高效、舒适、安全、便捷、环境保护居住环境。

图2-2：智能家居系统图2.1.3时尚智能家居文化过去时尚家居文化仅仅停留在造型，材料，做工等方面，然而在社会全方面信息化、智能化、自动化今天，家庭智能化是大势所趋。能够描述这么一个生活场景：慵懒冬季，躺在客厅沙发上你，经过一个控制器就能够让厨房里咖啡机煮出一壶热咖啡，让书房里打印机为你打印好明天开会需要文件……炎炎夏日，开着车回家你，用手机发条信息就能够提前打开家里空调、让榨汁机准备一杯新鲜果汁，再让家庭音响准备好你最喜爱巴特……这就是本企业产品为您提供时尚家居服务。2.2企业产品2.2.1产品介绍产品特色：点点通短信无线远程控制家电系统，利用GSM无线通信广域网络技术、单片机控制技术及无线局域网控制技术控制家中多种电器，为用户发明一个快捷舒适现代生活方法，处理了家用电器信息化孤岛问题，形成了一个完整家庭信息网络智能家居控制应用平台。产品性能：短信无线控制家电系统经过试验测试，完全符合要求智能家居性能指标：功耗低、系统稳健、操作简捷。产品荣誉：在****科技作品竞赛上被评为“特等奖”，****科技作品大赛被评为“三等奖”，产品技术为创业者及其研发团体全部，产品专利正在申请当中。2.2.2产品优点经过测试，企业产品和市场同类产品比较有以下优点：系统稳定，可靠性高：采取了开源实时操作系统μC/OS-IIV2.52，该系统经过了美国联邦航空管理局RTCADO-178B标准认证。系统安全性能高：此系统有三层防护机制，有效应对了各个方面安全威胁。整个系统造价低廉：产品造价只有中国同类产品二分之一不到，极具性价比。 操作方便：五分钟之内就能学会对它进行熟练操作；交互接口友好：可用移动电源供电，功耗低，安装快捷，有很好便携性。独特优势：采取GSM广域网无线控制，在需要地方能快速组建一个实时远控系统。2.2.3产品前景短信无线控制家电系统集多个技术于一体，含有高效控制平台。它不仅在智能家居方面有着很好应用，而且在无人区风力发电远程控制、油井井机集中控制、实时交通信息采集控制等方面全部有宽广应用前景。3．市场调查和分析3.1目标用户进入市场前，创业团体对多个住宅小区进行了深入问卷调查，同时在网上做了大量资料调查。经过研究分析，最终将目标用户按市场发展阶段进行了定位：（1）近期目标用户：高收入阶层家庭用户调查问卷结果表明，智能家居市场现在尚处于导入阶段，此时目标用户最适宜定位是年纪在30-45岁，学历较高高收入职业家庭用户，包含IT工程师、电子工程师、建筑设计师、企业高管人员、高校老师。她们对新鲜事物接收能力较强，且工作应酬繁忙，对智能家居控制系统有切实需要。伴随市场开发逐步延伸，目标用户群逐步放大到整个高收入阶层。多种职业、年纪段高收入阶层家庭用户，通常全部很重视自己生活品味，当智能家居生活理念逐步在接收新观念比较强高收入阶层中流行起来时，她们往往也会选择时尚智能化生活方法。（2）长久目标用户：广大一般家庭用户伴随智能家居理念在社会生活中深入，智能家居系统在高收入家庭用户中广泛应用，广大一般家庭用户也必将追随智能化时代步伐。3.2市场前景调查实地深入调查显示：创业团体亲自深入到多个高级小区进行抽样调查，发放了500份调查问卷，回收了467份。调查显示：智能家居控制系统市场潜力巨大。分析以下：产品了解程度表3-1：对智能家居功效了解程度统计所知功效分类知道防盗报警功效知道远程控制功效二者全部知道百分比46.8%29.7%23.5%由此表明：居民对本企业产品功效了解程度高；产品理念市场接收能力强。（2）产品购置欲望图3-1：产品购置欲调查由此表明：企业产品需求程度高，贴近用户需求，含有宽广市场前景。（3）有购置欲望人群年纪及学历图3-2：有购置欲望人群年纪调查图3-3：有购置欲望人群学历调查调查显示：在有购置欲望人群中，年纪关键集中在30-45岁，且受教育水平比较高。所以现在阶段，30-45岁高学历家庭是关键潜在用户。（4）有购置欲望人群职业及收入在有购置欲望人群当中，IT行业、电子、建筑行业白领人士，中外企业高层管理者、高校老师5类职业人群累计占到有购置欲望人群数62%，而且收入全部在每个月3000元以上。能够看出，这5个职业人能够作为市场开发阶段关键对象。图3-4：有购置欲望人群职业调查（5）产品价位接收程度表3-2：产品价位接收程度调查价位档次能控制家电运作，外观设计简单，价格在1200元以下能控制家电运作，支持防盗和报警功效，价格在1200—元之间除上述功效外，外观设计时尚，绿色节能环境保护，价格在元以上百分比22.2%65.2%12.6%调查显示：产品价格合理定位为1200-元。（6）智能化小区接收程度在智能化小区接收程度问卷调查中，高级小区居民对智能化小区需求程度达成了86%，由此看出，智能化产品和房地产开发商合作势在必行。3.3竞争分析3.3.1竞争原因分析（1）竞争产品分析现在全国智能家居系列产品生产商只有二三十家，大部分企业集中在东南沿海地域，产品缺乏竞争力，全部没有形成规模生产，至今还没有一个能够占领中国市场10%家居智能控制系统产品。中国现在家居行业领头羊是天津瑞朗，但它产品控制系统大多是经过电脑来实现控制。同机竞争对手相比，本企业产品操作更便捷，稳定性更高。且产品开发前期，关键在某省，依据调查，截至现在，该省只有一家生产智能家居厂商。所以企业在进入市场阶段，面临竞争比较弱。但伴随行业发展，大量外国企业进入，企业到时将面临着猛烈竞争。对此，本企业将加紧技术改善和更新，并不停推出新产品。表3-3：中国十大家居品牌企业地域分布地域北京上海深圳广州天津厦门青岛数量1231111（2）替换产品分析因为现在市场仅仅存在极少和本企业同性质、一样式产品，大部分替换品因为成本较高，安装不方便等原因，所以市场尚不存在对本企业较大威胁替换产品。（3）潜在进入者分析中国智能家居发展空间较大，智能产品需求量将以基数为每十二个月2亿元需求和每十二个月平均50%行业增加速度向上发展。企业将经过产品技术不停创新，依靠技术创新和品牌效应不停发展来降低威胁。（4）供给商分析基于短信无线广域控制系统原料关键有控制芯片89s52，TC35IGSM通讯模块、因特网络接口。因为绝大部分原料价格低廉而且大众化，加之企业采购时是大批量，所以企业能获取较大竞争优势。（5）购置商分析产品目标市场定在高收入人群，这些人群对价格敏感度不大，讨价还价能力较低，所以产品相对于用户有较大竞争优势。供给商供给商替换品生产者潜在进入者现有竞争者分析新加入者威胁讨价还价能力讨价还价能力替换品威胁购置商图3-5：波特五力模型分析图3.3.2竞争优势分析（1）技术优势系统稳定性，可靠性高：采取了经过了美国联邦航空管理局RTCADO-178B标准认证开源实时操作系统μC/OS-IIV2.52；系统安全性能高：此系统有三层防护机制，能有效应对来之各方安全威胁。（2）价格优势整个系统造价低廉：相对于中国同类产品造价，企业产品造价只有竞争对手二分之一全部不到，极具性价比。（3）功效优势 操作简单，方便，交互接口十分友好：五分钟之内就能学会对它进行熟练操作；功耗很低，能够用移动电源供电，安装快捷方便，所以有很好便携性，能快速在需要地方组建一个实时远控系统。（4）特殊优势经过可移动电源供电，采取GSM广域网进行无线控制，在部分无人区有它独特优势。3.4市场发展走势分析表3-4：市场发展走势分析年份空间后智能家居概念年开发年试验年推广年火爆年在社会全方面信息化、智能化、自动化今天，家庭智能化是大势所趋，在国外，家居智能已经是相当普及。现在，中国智能家居市场正在快速崛起，膨胀，智能家居必将改变大家生活，改变家装市场格局。智能家居控制系统市场巨大，利润将会十分可观。3.5市场估计分析据实地调查,以均价5000元/平方米为标准，现在某市有33个高级小区，平均每个小区大约有2500左右住房，入住率达成70%左右，仅这些小区潜在用户就有5.8万左右，说明智能家居市场有很大空间。创业团体对高级小区500份问卷实地调查结果显示,直接愿意购置企业产品占14.6%,5类职业人群占有购置欲望人数62%，这么就会有5.8×14.6%×0.62＝0.5万左右用户,又有75.3%家庭用户对本企业产品感爱好，作保守估量，感爱好潜在用户中有20%会购置企业产品，则5.8×75.3%×20%×0.62＝0.5万左右，这么企业将第十二个月市场开发期销售数量定在1万套；考虑到第2年要逐步辐射市场，将第2年销售数量定在2万套；第3年至第5年企业将要进军全国市场，到时智能家居行业进入发展阶段，大量企业进入此行业，行业竞争逐步猛烈。以以前销售数据为样本，在此基础上考虑到智能家居整体市场逐步扩大、行业竞争猛烈程度和产品质量、价格优势等原因，对企业3-5年市场销售情况做出估计。表3-5：企业产品销售量和销售额估计年份第十二个月第二年第三年第四年第五年销售量A类产品12578（万套）B类产品000.711.5销售额A类产品1800340080001050018000（万元）B类产品00161022003150图3-6：销售量估计图（2）图3-7：销售额估计图4．企业战略4.1.企业总体战略◆企业理念：发明便捷生活方法，建设时尚家居文化。◆企业宗旨：为用户服务、对用户负责、让用户满意。◆企业文化：科技领航，开拓创新；追求卓越，敬业报国。◆战略目标：实现“点点通”中国第一品牌，打造“点点通”国际大品牌。4.2．发展战略4.2.1.近期发展目标（1-2年）第一期项目：以某市为中心家电智能控制系统产品开发和市场开发。目标：形成现代化智能控制产品开发企业雏形，为企业深入发展打下坚实基础。具体将从以下五方面着手：•SMS短信无线控制技术产品化转化•市场推广•企业制度完善•企业管理运作成熟•企业组织结构定型4.2.2中期发展计划（3—5年）第二期项目：经过多个形式融资渠道进行大量融资，利用所融资金，对中国部分中型智能控制类产品制造企业及研发企业实现收购。同时从同行业大型研发、制造、销售企业中，经过赠予股份、高薪聘用等激励方法，大量挖掘出色业内科研人员和高级工程师，及有实战经验营销人才加盟本企业。目标：最短时间内，企业将凭借资本优势快速提升扩张速度，实现步骤扩张和产业链完善。关键从以下五个方面着手：•市场扩展•生产线建设•技术创新及处理技术取得问题•企业管理水平提升•管理信息系统正常运行4.3.3远期发展计划（5—）第三期项目：企业将利用前两期积累大量现金流和原始资本，重组及整合企业现有资源，改善阻碍企业发展结构和制度，主动筹备上市融资。企业要想快速做强、做大，就必需赶在中国家电产业下一次洗牌整合，产品升级换代终止之前，利用跨地域收购和扩张成本低和难度阻力小等优势，进行行业内部横向吞并待时机成熟后本企业将合适向海外发展业务（尤其是发展中国家和地域）。到时企业将会以引资参股方法和“长虹”、“康佳”、“熊猫”、“海尔”等大型家电产品研发制造商和正向中国家电市场渗透“索尼”、“松下”、等合作，从而展开大规模中国、国际市场开发活动。目标：依靠在中国关键城市打下得成熟销售网络和忠诚度很高用户群，以放射状向二三线城市逐步扩张，最终编织成一张能够覆盖全国渠道网络。5．生产技术管理5.1工厂建设在工厂建设中，关键是提升工作质量，精心进行原材料采购和产品成型后检测、封装。工作质量表现为工序质量，是指操作者、机器设备、原材料、操作及检测方法和环境等5大原因（即4MIE）综合起作用加工过程质量。生产方法：建设厂房，收购含有本企业产品加工能力中小企业。生产设备：购置、更新。产品质量：根据国际质量认证体系标准进行检验。成本控制：人力成本控制、研发成本控制、融资成本控制、原材料采购成本控制、销售成本控制、品牌塑造成本控制、收购成本控制。5.2原材料采购和管理在现代企业中，原材料和外购件成本大约占产品成本60%，活劳动力仅占产品成本不足6%。所以，物资管理对提升企业经济效益至关关键。本企业在原材料采购方面，将首先对市场上供给商进行综合信用评价，然后在评价基础上，选择2-3名供给商进行合作，而且每次采购全部实施批量采购，从而从源头上降低原材料成本。在每十二个月结束后，重新对供给商进行信用评价，决定是否继续合作，以此来约束供给商，从而确保原材料质量。对于库存管理，本企业将利用ABC分类法对物资进行采购和管理。在对本企业原材料进行综合性汇总基础上，将手机模块和单片机电路板归为A类。并对其施以尽可能紧控制，包含最完整、正确统计，最高作业优先权，接收高层管理人员常常检验，小心正确确实定订货量和订货点，紧密跟踪方法以使库存时间最短。5.3产品质量管理5.3.1.技术研发管理产品设计错误对产品质量有直接影响，所以在企业技术操作方面，经过“某工业学院自动化研究院”三级结构，层层过滤，环环相扣来确保产品质量。第一级：由教授高级工程师等教授组成，负责新产品可行性分析，总体方案论证；第二级由研发部设计人员组成，在第一级机构指导下，完成产品软硬件设计，及其它技术文件、图纸等资料；第三级由工程技术人员组成中试组，负责产品工艺测试、检验和检测方法制订及实施。各级对产品形成各阶段技术文档统一编号保留，使产品质量有很好确保。工艺测试工艺测试工程技术人员可行性分析软件开发设计教授高级工程师研发部设计人员图5-1：技术开发过程图5.3.2原材料采购管理在原材量采购方面，企业将对原材料质量进行严格要求，把它作为选择供给商一个关键标准。且在每十二个月度结束时，本企业全部要重新对供给商进行评价，以此来约束供给商，确保对本企业所提供原材料质量。在原材料验收入库时，本企业将选择科学验收方法对原材料进行严格验收，确保入库原材料零问题。在库存阶段，将确保良好储存环境，预防库存原材料自然损害。同时，将对仓库管理人员进行严格培训，采取科学储存方法，实施“谁出问题，谁负责”制度来确保原材料质量。5.3.3生产步骤管理在生产阶段，实施“三检验”方法。具体以下：单板装配单板装配单板检验单机装配单机测试产品存放性能测试入库图5-2：生产步骤管理图6．市场营销6.1营销计划市场营销划分为三个阶段，即市场进入和开发阶段、市场成长阶段和市场成熟阶段。在不一样阶段采取不一样销售渠道，销售方法和推广策略，以取得所期望销售额。6.1.1市场进入和开发阶段（1-2年）关键经过多个营销渠道及广告宣传推广智能家居理念，树立品牌形象，全力攻占某市市场，并以此为中心逐步辐射市场。目标用户群是高收入阶层家庭用户。市场进入阶段以智能家居理念普及为关键目标，在市区范围内大力推广智能家居理念及企业品牌，首先应关键开发3.1节中所述5类高收入职业家庭用户。将公关策略和推广策略紧密结合，具体做法以下：◆公关策略和推广策略：（1）主动开展企业产品用户无偿体验活动，关键围绕3.1节所述5类职业人群开展，采取住宅小区内宣传活动，技术人员亲自到用户家指导使用方法，让她们切身体会到智能家居控制系统所带来便捷生活方法。（2）在市区繁荣商业街开展智能家居产品展示会，现场演示智能家居种种功效，让大众逐步接收智能家居理念，了解智能家居系统给大众生活带来种种便捷和乐趣。（3）应用报纸、车体、霓虹灯、街牌、楼宇广告，这些广告费用不是很高，但影响力大，贴近大众生活，以这些广告形式对大众生活理念进行冲击，让大众感受到智能家居生活方法就在身边，刺激其购置欲望。◆关键营销渠道：（1）和房地产开发商合作依据市场调查问卷结果显示，和房地产开放商合作是推广智能家居控制系统一个很有效营销方法。房产合作营销方法又分为：精装修房产项目合作、样品房项目合作、楼盘交房定时展示合作三大营销方法：▲精装修房产项目合作关键是指针对那些豪宅类精装修房产项目，把智能家居这一块纳入房产预算中，这么对房产商来说，既能够让智能家居成为楼盘一个很好“卖点”，又是一个赢利点，这种销售方法，通常要在房产立项预算前进行。销售模式特点：利润最丰厚、影响面大、但投资额大、工期长、资金回收时间比较长。货款结算方法：跟房产商分期结算货款。▲样品房项目合作关键在房产楼盘造样板房时，跟房产商合作，作为样板房一部分，这么对房产商来说，既是一个宣传点，又是一个赢利点，这种销售方法通常在房产打桩时，就要立即考虑跟房产商样板房合作事宜。销售模式特点：成交率高、影响面大、利润丰厚、资金回收快。货款结算方法：跟房产商成交单数定额分享利润或百分比分享利润，直接跟户主结算货款。▲楼盘交房定点展示合作关键在楼盘准备交房给户主时，入住楼盘两至三个月，在楼盘处悬挂展板等展示品，设点展示，演示智能家居，因这段时间为装修高峰期。对房产商来说这是一个赢利点。销售模式特点：成交率高、成交期最短、最直接接触户主方法，货款能够立即收到，是最实用、最有效、最直接、最经济销售方法。货款结算方法：跟房产商能够交场地费、月租费；跟户主是直接结算货款。（2）和装修企业合作现在大型装修企业数量很多,装饰装修市场已较为成熟，能够先锁定几家最具实力装修企业，跟她们合作，利润共享，由装修企业来负责产品推荐。再逐步寻求到更多装修合作伙伴，培训更多智能家居设计师，这么天天全部有大家为企业推销智能家居产品，这是最关键和省力销售方法。销售模式特点：销售面最广、销售效果比较快、比较经济快速销售方法，资金回收比较快。货款结算方法：跟装修企业分享利润；跟户主直接结算货款。（3）网络销售建造企业智能家居产品网站主页，经过这种方法，给用户一个直观对产品了解平台，深入推广智能家居理念。企业尽可能把订单设计方便、易操作，比如只在网上设置一个“提交订单”和“退货”按钮，轻松帮助消费者完成订购或退回产品任务。因为现在中国网上直接支付还存在很多问题，所以企业提供多个灵活付款方法供用户选择，以达成最大程度地实现交易中双方便利和安全，从而促进交易顺利进行。经过互连网和部分专业化物流企业建立紧密合作伙伴关系。企业和物流企业经过互连网实现配送信息同时，当企业有订单需要配送服务时，该订单同时送达物流企业，由物流企业依据订单需要，从生产地直接送到用户手中。◆销售方法：（1）集团直销：针对房地产开发商楼盘采取直接攻单销售。（2）用户直销：针正确是家庭用户直销，现在多以豪宅、别墅等为主。6.1.2市场成长阶段（3-5年）因为在市场进入和开发阶段，智能家居理念已得到深入推广，产品品牌形象已逐步建立，此阶段本企业将大举进军全国市场。采取关键方法为：将中国分为七个大区图6-1：销售网络图[华北]北京天津河北山西内蒙古[华南]广东海南香港澳门[华东]上海江苏浙江安徽山东江西福建台湾[华中]湖南湖北河南[东北]辽宁吉林黑龙江[西北]宁夏陕西青海甘肃新疆[西南]重庆四川云南西藏贵州广西在广州、上海成立分企业，在西安、成全部、武汉设置办事处，主动寻求并在各大区内设置大区级经销商，为了强有力控制分销渠道。此阶段目标为在全国范围内树立起点点通智能家居品牌，深入加大销售渠道、多种广告投入，关键是电视广告投入；同时每个月在网络上定时举行以“点点通科技”冠名智能家居知识竞赛活动，设置奖项，经过报纸电视等媒体在全国范围内进行宣传；在各大城市加强产品现场展示和促销活动。企业将此阶段目标用户群为广大一般家庭用户。◆此阶段相比市场进入和开发阶段增加了3个销售渠道，以下:（1）智能家居专卖店经过设置专业智能家居形象店，首先来销售智能家居产品，其次也在无形中推广了智能家居理念，让智能家居产品真正贴近老百姓生活。销售模式特点：影响面比较大，是比较稳健、经济销售模式，能比较直接、亲切接触户主，资金回收快。货款结算方法：跟户主直接结算货款。（2）超市式销售企业将在投资不是很大中型超市做促销，经过超市等开铺式销售门面，来大量销售产品。此种销售模式影响面较广、宣传效果很好、能真正能深入人心、贴近百姓生活。货款结算方法：跟超市定时结算；跟户主直接结算。（3）设置下一级经销商经过做地方性招商广告来寻求下一级代理及经销商，分享智能家居乐趣和投资商机，做到统一代理政策。6.1.3市场成熟阶段（5-）经过前两个阶段营销计划实施我企业已积累了大量现金流和原始资本。经过维持较高广告投入、促销活动、合适提升经销商代理商支持费用、愈加好疏通销售渠道等方法来巩固市场。此时本企业已在中国关键城市打下了很成熟销售网络和忠诚度很高用户群，本企业将以此为依靠以放射状向二三线城市逐步扩张，最终编织成一张能够覆盖全国渠道网络，在营销渠道方面形成企业本身关键竞争力。表6-1：市场阶段营销策略表市场阶段营销策略市场进入和开发阶段(1-2年)市场成长阶段(3-5年)市场成熟阶段(5-)目标用户*高收入阶层家庭用户*高收入阶层家庭用户*广大一般家庭用户*高收入阶层家庭用户*广大一般家庭用户公关策略*住宅小区用户体验活动*产品展示会*全国智能家居知识竞赛活动*贸易展销会*贸易展销会推广策略大量报纸、车体、霓虹灯、楼宇、邮政产品广告；少许电视广告大量电视广告，辅以报纸、楼宇、车体广告，折扣促销大量电视、报纸等关键媒体广告；加大促销活动力度销售渠道*和房地产开发商合作*和装饰企业合作*网络销售*和房地产开发商合作*和装饰企业合作*网络销售*智能家居专卖店*超市式销售*经销商*和房地产开发商合作*和装饰企业合作*网络销售*智能家居专卖店*超市式销售*经销商销售方法*集团直销*用户直销*集团直销*代理销售*集团直销*代理销售6.2定价战略定价标准：产品定价关键考虑市场需求和消费者可接收价格，兼顾成本和技术问题，采取多档价格定位渗透策略,意在取得更大用户群，开发及巩固市场以盈得较为丰重利润,在短期内收回投资成本,使资金回笼相对立即,有利于愈加好进行研发和投资。定价方法—成本加成法成本导向法——在早期采取此法，依据成原来确定初步定价；需求导向法——在中期采取此法，依据市场需求情况来确定定价；竞争导向法——在后期采取此法，因同行竞争猛烈，可针对竞争同行价格策略来进行定价。产品单位售价：依据投产前所做市场调查、企业市场定位及定价标准和方法,我企业生产A、B两类产品未来五年估计价格以下表所表示:表6-2：产品价格估计表年份A类产品(元/套)B类产品(元/套)第十二个月1800－第二年1700－第三年16002300第四年15002200第五年140021007.风险分析和规避7.1技术风险分析和规避现在市场上还没有和本企业一样技术产品，所以刚开始阶段，不存在大技术风险.但伴随市场快速发展，大量企业涌入和新技术出现，会对现有产品形成冲击，但本企业会经过和沈阳航空工业学院自动化研究所合作，加紧产品技术升级和创新，来降低这种风险。7.2市场风险分析和规避中国现在智能家居市场尚不成熟，这种观念还没有被广泛接收。所以在进入市场前期，肯定会出现产品销售风险。本企业经过正确目标市场定位，和房地产商，房屋装修商合作，借助电视广告宣传，商场产品演示，产品直销，进入小区有奖产品演示等手段，来降低和规避这种风险。7.3管理风险分析和规避起步阶段，企业规模较小，职员数量不多，且本企业有一个团结管理团体，此种管理风险较小。伴随企业规模扩大，区域市场增加，销售代理和合作伙伴增多，管理复杂程度将会将会增加，同时管理风险也对应地增加。起步阶段，本企业已经意识到这个问题，针对这个问题，本企业设置了区域性组织结构，职责明确，配置完善制度，实施奖惩激励，能者上，庸者下制度。对于合作伙伴，本企业将她们纳入本企业战略当中，实施双赢政策，以真诚态度对待她们。以次来降低企业管理和经营风险。7.4竞争风险分析和规避在前面竞争分析当中，本企业已经谈到，这里不再赘述。7.5财务风险分析和规避企业第一期投入比较大，而这时企业还没有上市，融资较为困难，这时能否取得后续风险资金进入和取得银行贷款对企业发展至关关键。所以同多种风险资本、基金接触，向她们充足展现本企业价值，充足展现本企业未来强大盈利能力，立即获取她们投资是很关键。一旦不能立即取得资金支持，企业快速增加计划是不可能实现。7.6.团体风险分析和规避本企业创业团体中一共有七名关键组员，分别担任企业总经理，和技术部，营销部，财务部，客服部和人力资源部经理。为了维持企业创业团体组员稳定性，企业将在战略制订和实施，宗旨和使命确实定，和企业其它关键决议制订全部将关键由这七人讨论经过，使她们清楚了解企业战略、宗旨、使命等内容，从而产生责任感和使命感，融入到企业创业中来。同时，企业将制订适宜制度，使组员各施其职，各尽其能。而且伴随企业效益提升，将提升组员工资待遇，并在合适机会以增股方法使组员掌握企业一定份额股票，使她们利益和企业利益更紧密地结合起来。对于高科技企业，技术人才撤出对企业往往是毁灭性，针对此种情况，本企业将采取使她担任企业关键职务、目标和灵活工作制度相结合、工资待遇提升和参股入股等方法来规避此种风险，同时企业将不停引进和培养优异技术人才来减轻此种事情发生给企业所带来损失。8．风险投资资金撤出方法风险投资又称创业投资，是指经过向开发高新技术或使其产业化中小高科技企业提供股权资本，经过股权转让(交易)收回投资行为。风险投资通常不以控股和分红为目标，而是经过资本和管理投入，在企业成长中促进资本增值，而且在退出时实现收益变现，再寻求新投资对象。但风险投资成功率很低，更是面临着所投资企业破产清算危险。依据一项相关美国13个风险投资基金分析研究表明，风险投资总收益50%来自于6.8%投资，总收益75%来自于15.7%投资。真正能为风险投资者带来收益投资项目还不到1／4。所以，怎样降低风险投资项目标损失，确保成功投资收益顺利回收对于风险投资者来说至关关键。而缺乏便捷市场化退出渠道更是制约中国风险投资事业发展最大障碍。

现在，中国风险投资退出方法通常有以下多个：首次公开上市（IPO）、收购和清算、剩下利润分红、股权转让、二次出售等方法。鉴于企业形式和具体情况，本企业选择了以下多个风险资本撤出方法：☆中国中小企业版上市：本企业会在企业运行5-7年上市，因为此时企业已发展到相当大规模，企业已经连续盈利了三年，企业净资产，股本结构，营业收入，经过改组后企业制度全部符合了中国二板市场上市条件。从投资时间和企业发展角度考虑，企业经过了导入期和成长久，已完成一部分新产品和相关产品开发，发展趋势很好，此时上市对企业和风险投资家来说，全部是有利。☆海外二板市场上市：本企业属于高科技产业，同时它也属于有发展前景和增加潜力中小型高新企业，可争取在香港二板市场上市，和中国相比，在海外上市条件更宽松，较适合有很好发展前景科技型企业上市，这为本企业提供了条件。另外，也能够考虑美国纳斯达克等海外市场上市☆吞并和收购：考虑到上市存在着股票价格下跌风险，且公开上市后，需要一段时间，风险投资才能完全推出。那些不愿负担风险和受种种约束风险投资家能够选择此种方法，对于风险投资家来说，此种方法是有吸引力，因为这种方法能够让她们立即收回投资，也使得其能够立即从风险企业中退出。吞并和收购包含两种：即通常收购和“第二期收购”。通常收购关键指企业收购和吞并；“第二期收购”指由另一家风险投资企业收购。本企业将会实施第一个方法收购风险投资家股份，因为本企业在第4-5年已经有较高利润和现金，本企业完全有能力收回股份，从而实现真正意义上对企业管理。☆股份转让：股份转让是风险资本退出另一条路径。当本企业发展到一定程度，要想再继续发展就需要大量追加投资，风险投资者有可能不愿继续投资。此时，企业良好发展态势会吸引另外部分风险投资家或银行资本进入。那么，原有风险投资家可把手中股份转让给这些人，从而实现自己资金退出。上述是针对不一样风险投资家不一样时期可选择资金退出方法，当风险投资家期望取得高收益，且相信企业发展前景，可选择公开上市；当风险投资家期望立即退出投资更有收益行业，可选择股权转让。同时当本企业有较高利润，且能够完全控制企业时，本企业会经过收购方法收回那些不愿继续投资投资家股份，从而实现她们退出。9．组织和管理9.1组织结构因为是高科技企业，前景良好、发展快速，所以伴随企业规模不停扩大，企业会依据战略要求、发展需要，合适调整、不停完善组织结构。（蓝色代表近期组织结构）董事会董事会总经理总经理北京分企业北京分企业总企业广州分企业上海分企业客服副总经理财务副总经理生产研发副总经理人力资源副总经理销售副总经理 客服副总经理财务副总经理生产研发副总经理人力资源副总经理销售副总经理图9-1:组织结构图9.2人力资源政策9.2.1薪酬制度薪酬设计标准：内部公平和外部竞争标准个人收入水平和其绩效表现相关；保障薪酬行业和地域竞争力，结合企业战略定位，薪酬总体水平和行业内中高水平企业相比照9.2.2人力资源管理宗旨“经过满足职员关键需求，让职员发明出最大价值，打造激情团体”。9.2.3企业福利制度企业重视职员长远发展和自我价值实现，不停提升职员对企业满意度，既要反应公平性，又要认可差异化。具体策略以下：（1）职员持股计划（ESOPs，EmployeeStockOwnershipPlans）企业将成立一个专门“职员持股信托基金会”，基金会由企业全方面担保，贷款认购企业股票。企业每十二个月按一定百分比提取出工资总额一部分，投入到“职员持股信托基金会”，用以偿还贷款。当贷款还清后，该基金会应依据职员对应工资水平或劳动贡献大小，把股票分配到每个职员“职员持股计划账户”上。职员离开或退休后，可将股票卖给“职员持股信托基金会”。每个职员分配额度依据其在企业内部业绩考评情况来确定，同时参考在企业服务时间等原因。经过ESOPs企业将职员收益预期对企业股权投资相联络，从而将职员个人利益同企业效益，管理和职员努力等原因结合起来。对于企业中高层人员，企业将对其实施股票期权，企业授予她们在一定时间期限里（如），根据该授权日股票公平市场价格,即固定期权价格，购置一定份额企业股票期权价格和当日交易价之间差额归职员全部。（2）培训依据战略目标及个人职业发展需要，并秉承“抓准需求、清楚目标、找出差距、务求实用”培训标准来指导企业培训工作。每一位职员全部有机会参与对应培训，培训内容包含业务技能、管理技能、企业文化、个人提升等很多方面。企业期望每位学员全部带着创新动机和发展愿望来参与互动式学习，然后再回到实践中，在新平台上进行更高层次创新，从而形成不停循环、螺旋上升过程。

（3)职业生涯管理企业和新加盟职员共商职业发展计划，辅之对应培训并在合适时候给施展才华舞台，激励并发挥职员主动性，以提升职员综合素质。职业生涯管理充足考虑了每个职员不一样情况，将职员个人目标和企业目标结合起来，在寻求企业目标效益实现同时，为职员实现自己个人目标发明条件，探寻适合每个职员发展方向道路。10．投资分析10.1股本结构和规模企业注册资本1000万。股本结构和规模以下：表10-1：股本结构股本规模股本起源自然人投资风险投资技术入股金额300万400万300万比例30%40%30%股本结构中，风险投资及技术入股占70%，风险投资方面，计划引入2—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能上市做准备。图10-1：股本结构图10.2资金起源和利用企业早期需要银行借款资金26.53万元，用作流动资金。资金关键用于购建生产性固定资产(559.92万)，和生产中所需直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（466.609万）。资金起源和利用表以下：表10-2：资金利用表序号项目计算期123451总投资1026.529125.4672504.5998265.6088163.96451.1建设投资881.4200001.2建设期利息000001.3流动资金145.11125.47504.6265.61163.962资金筹措1026.529125.4672504.5998265.6088163.96452.1自有资金100000002.2借款26.52918125.4672504.5998265.6088163.96452.2.1用于建设投资000002.2.2用于流动资金26.52918125.47504.6265.61163.9610.3投资收益和风险分析关键假设：企业设备、原材料供给商信誉足够好，设备到货、安装、调试在4个月内完成，生产中能够确保产品质量；购置厂房，选址在沈阳南湖科技开发区。10.3.1.投资净现值银行短期借款（1年期）利率为7.47%（根据1月1日基准利率），长久借款利率为7.56%（1-3年基准利率）。考虑到现在资金成本较低，和资金机会成本和投资风险性等原因，i取15%（下同），此时，税前NPV为1756.75万元，税后NPV为591.93万元，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。10.3.2.投资回收期经过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，税前投资回收期为2.79年，税后投资回收期为3.74年，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)10.3.3.内含酬劳率依据现金流量表计算内含酬劳率以下： 税后内含酬劳率达成40%，关键因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增加性很好。10.3.4.项目敏感性分析企业在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面不确定原因，对三者按提升5%、10%和15%和降低5%、10%和15%单原因改变对关键指标影响程度做敏感性分析，分析结果见下图： 图10-2：项目敏感性分析从敏感性分析图结果能够看出，该项目标经济指标对营业收入敏感性最强，对经营成本敏感性次之，对投资额敏感性最低，所以，该项目含有一定抗风险能力。10.3.5.线性盈亏平衡分析该项目年计划平均生产能力52400套，市场估计销售价格为：A类产品1400-1800元，平均价格为1600元；B类产品2100-2300元，平均2200元。假设该项目标营业收入、总成本费用和产量成线性关系。计算其盈亏平衡结果以下：表10-3：标本点计算表年份12345保本点1500.289452051.8253306.2263869.7284455.811变动成本变动成本销售收入成本和收入（万元）223.18万628.18万产量固定成本3306套图10-3：盈亏平衡分析图10.3.6.投资回报依据对未来几年企业经营情况估计（见附录），企业能保持较高利润增加，以后拟从净利润中提取合理百分比资金作为股东回报。附录：财务报表以下：表1：利润表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451营业收入18003400961012700143502营业税金及附加17.1631.7081.21103.16110.493总成本费用1198.602261.696778.069246.3410916.364增值税171.57316.98812.061031.641104.955利润总额412.68789.631938.682318.862218.196填补以前年度亏损0.000.000.000.000.007应纳税所得额412.68789.631938.682318.862218.198所得税103.17197.41484.67579.71554.559净利润309.51592.221454.011739.141663.6410期初未分配利润0.00278.56811.562120.173685.4011可供分配利润309.51870.782265.573859.315349.0412提取法定盈余公积金30.9559.22145.40173.91166.3614可供投资者分配利润278.56811.562120.173685.405182.6815提取任意盈余公积金0.000.000.000.000.0017各投资方利润分配0.000.000.000.000.0018未分配利润278.56811.562120.173685.405182.6819息税前利润414.16800.981987.732387.742299.3320息税折旧摊销前利润451.60850.902037.642437.662349.24表2：现金流量表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451经营活动净现金流量160290.47443.03349.5829.641.1现金流入1701.543214.029084.321.313565.041.1.1营业收入14402720768810160114801.1.2增值税销项税额261.54494.021396.321845.32085.041.2现金流出1541.542923.548641.311655.7213535.41.2.1经营成本1159.672200.426679.19127.5410785.321.2.2增值税进项税额89.97177.03584.27813.66980.091.2.3营业税金及附加17.1631.781.21103.16110.491.2.4增值税171.57316.98812.061031.641104.951.2.5所得税103.17197.41484.67579.71554.552投资活动净现金流量-1026.53-125.47-504.6-265.61-163.962.1现金流入000002.2现金流出1026.53125.47504.6265.61163.962.2.1建设投资881.4200002.2.3流动资金145.11125.47504.6265.61163.963筹资活动净现金流量1025.04114.11755.55196.7282.833.1现金流入1026.53125.47804.6265.61163.963.1.1项目资本金投入10000300003.1.2建设投资借款000003.1.3流动资金借款26.53125.47504.6265.61163.963.2现金流出1.4911.3549.0568.8981.143.2.1多种利息支出1.4911.3549.0568.8981.143.2.2偿还债务本金000003.2.3应付利润000004净现金流量158.51279.12693.98280.69-51.55累计盈余资金158.51437.631131.611412.31360.81表3：资产负债表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451资产1459.8782239.9284574.4016244.9017862.0761.1流动资产总额619.39211449.3543833.7395554.157221.2381.1.1货币资金259.3921769.35371911.7393014.154351.2381.1.2应收帐款3606801922254028701.1.4存货000001.3固定资产净值547.8811531.8291515.7772499.7253483.67341.4无形及其它资产净值292.605258.745224.885191.025157.1652负债及全部者权益1459.8782239.9284574.4016244.9017862.0762.1流动负债总额123.84243.68804.231119.981349.072.1.1短期借款000002.1.2应付帐款123.84243.68804.231119.981349.072.2建设投资借款000002.3流动资金借款26.52918125.4672504.5998265.6088163.96452.4负债小计150.3692369.14721308.831385.5891513.0342.5全部者权益1309.5091870.7813265.5714859.3126349.0412.5.1资本金100010001000100010002.5.2资本公积金000002.5.3累计盈余公积金30.950959.22225145.4013173.9142166.36442.5.4累计未分配利润278.5581811.55842120.173685.3985182.677说明：2．管理费用包含业务招待费，固定资产折旧，坏账准备等；3．主营业务税金及附加包含营业税（按主营业务收入3%计提），城市维护建设税（按营业税7%计提）及教育费附加（按营业税3%计提）；4．企业所得税按新要求25%计提；5．银行三年期长久贷款年利率为7.56%，到期还本付息。附表：附表1：项目投资现金流量表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451现金流入1440.003080.008368.0012082.0014020.001.1营业收入1440.003080.008368.0012082.0014020.002现金流出2074.932674.578076.9610527.9512164.722.1建设投资581.420.000.000.000.002.2流动资金145.11125.47504.60265.61163.962.3经营成本1159.672200.426679.109127.5410785.322.4营业税金及附加17.1631.7081.21103.16110.492.5增值税171.57316.98812.061031.641104.953所得税前净现金流量-634.93405.43291.041554.051855.284累计所得税前净现金流量-634.93-229.5061.541615.593470.875调整所得税103.17197.41484.67579.71554.556所得税后净现金流量-738.10208.02-193.63974.331300.737累计所得税后净现金流量-738.10-530.08-723.71250.631551.36附表2：建设投资估算表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目名称金额1建筑工程费用(厂房)375.602工程建设其它费用22.543分担建设期利息费用0.00小计厂房398.144设备购置费用（总额）149.805安装费用（百分比）11.986分担建设期利息费用0.00小计机器设备161.787租赁办公室费用18.008技术转让费（技术入股）300.00小计无形资产318.00创办费3.50总计建设投资881.42附表3：财务计划现金流量表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451经营活动净现金流量160.00290.47443.03349.5829.641.1现金流入1701.543214.029084.321.3013565.041.1.1营业收入1440.002720.007688.0010160.0011480.001.1.2增值税销项税额261.54494.021396.321845.302085.041现金流出1541.542923.548641.3011655.7213535.401.2.1经营成本1159.672200.426679.109127.5410785.321.2.2增值税进项税额89.97177.03584.27813.66980.091.2.3营业税金及附加17.1631.7081.21103.16110.491.2.4增值税171.57316.98812.061031.641104.951.2.5所得税103.17197.41484.67579.71554.552投资活动净现金流量-1026.53-125.47-504.60-265.61-163.962.1现金流入0.000.000.000.000.002.2现金流出1026.53125.47504.60265.61163.962.2.1建设投资881.420.000.000.000.002.2.2流动资金145.11125.47504.60265.61163.963筹资活动净现金流量1025.04114.11755.55196.7282.833.1现金流入1026.53125.47804.60265.61163.963.1.1项目资本金投入1000.000.00300.000.000.003.1.2建设投资借款0.000.000.000.000.003.1.3流动资金借款26.53125.47504.60265.61163.963.2现金流出1.4911.3549.0568.8981.143.2.1多种利息支出1.4911.3549.0568.8981.143.2.2偿还债务本金0.000.000.000.000.003.2.3应付利润0.000.000.000.000.004净现金流量158.51279.12693.98280.69-51.505累计盈余资金158.51437.631131.611412.301360.81附表4：总成本费用表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期12451.外购原材料619.201218.404021.155599.906745.352外购燃料及动力3工资及福利费68.0492.63119.40148.51180.134折旧费12.0416.0516.0516.0516.055摊销费25.4033.8633.8633.8633.866修理费3.614.824.824.824.827利息支出1.4911.3549.0568.8981.147.1建设投资借款在生产期发生利息0.000.000.000.000.007.2流动资金利息1.4911.3549.0568.8981.148研发费用180.00340.00961.001270.001435.009销售费用180.00340.00961.001270.001435.0010其它费用108.83204.58611.73834.31985.0211总成本1198.602261.696778.069246.3410916.3611.1其中:固定成本110.57158.71223.18272.13315.9911.2变动成本1088.032102.986554.888974.2110600.3712经营成本1159.672200.426679.109127.5410785.32附表5：营业收入、营业税金及附加和增值税估量表编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目年份计算期123451营业收入1800.003400.009610.0012700.0014350.001.1产品1营业收入1800340080001050011200单价0.180.170.160.150.14数量100000500007000080000销项税额261.54494.021162.391525.641627.351.2产品2营业收入00161022003150单价000.230.220.21数量0070001000015000销项税额0.000.00233.93319.66457.692营业税金及附加17.1631.7081.21103.16110.492.1营业税000002.2城市维护建设税12.0122.1956.8472.2177.352.3教育费附加5.159.5124.3630.9533.153增值税171.57316.98812.061031.641104.95销项税额261.54494.021396.321845.302085.04进项税额89.97177.03584.27813.66980.09附表6：现金流量表（第十二个月季报）编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目季度季度12341经营活动净现金流量0.0048.0048.0064.001.1现金流入0.00510.46510.46680.621.1.1营业收入0.00432.00432.00576.001.1.2增值税销项税额0.0078.4678.46104.621.2现金流出0.00462.46462.46616.621.2.1经营成本0.00347.90347.90463.871.2.2增值税进项税额0.0026.9926.9935.991.2.3营业税金及附加0.005.155.156.861.2.4增值税0.0051.4751.4768.631.2.5所得税0.0030.9530.9541.272投资活动净现金流量-881.41-43.53-43.53-58.042.1现金流入0.000.000.000.002.2现金流出881.4143.5343.5358.042.2.1建设投资881.410.000.000.002.2.2流动资金0.0043.5343.5358.043筹资活动净现金流量1000.007.517.5110.023.1现金流入1000.007.967.9610.613.1.1项目资本金投入1000.000.000.000.003.1.2建设投资借款0.000.000.000.003.1.3流动资金借款0.007.967.9610.613.2现金流出0.000.450.450.593.2.1多种利息支出0.000.450.450.593.2.2偿还债务本金0.000.000.000.003.2.3应付利润0.000.000.000.004净现金流量118.5911.9811.9815.975累计盈余资金118.5911.9811.9815.97附表7：利润表（第十二个月季报）编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目季度季度12341营业收入0.00540.00540.00720.002营业税金及附加0.005.155.156.863总成本费用0.00359.58359.58479.444增值税0.0051.4751.4768.635利润总额0.00123.80123.80165.076填补以前年度亏损0.000.000.000.007应纳税所得额0.00123.80123.80165.078所得税0.0030.9530.9541.279净利润0.0092.8592.85123.8010期初未分配利润0.000.000.000.0011可供分配利润0.0092.8592.85123.8012提取法定盈余公积金0.009.299.2912.3814可供投资者分配利润0.0083.5783.57111.4215提取任意盈余公积金0.000.000.000.0017各投资方利润分配0.000.000.000.0018未分配利润0.0083.5783.57111.4219息税前利润0.00124.25124.25165.6720息税折旧摊销前利润0.00135.48135.48180.64附表8：资产负债表（第十二个月季报）编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目季度季度12341营业收入0.00540.00540.00720.002营业税金及附加0.005.155.156.863总成本费用0.00359.58359.58479.444增值税0.0051.4751.4768.635利润总额0.00123.80123.80165.076填补以前年度亏损0.000.000.000.007应纳税所得额0.00123.80123.80165.078所得税0.0030.9530.9541.279净利润0.0092.8592.85123.8010期初未分配利润0.000.000.000.0011可供分配利润0.0092.8592.85123.8012提取法定盈余公积金0.009.299.2912.3814可供投资者分配利润0.0083.5783.57111.4215提取任意盈余公积金0.000.000.000.0017各投资方利润分配0.000.000.000.0018未分配利润0.0083.5783.57111.4219息税前利润0.00124.25124.25165.6720息税折旧摊销前利润0.00135.48135.48180.64附表9：现金流量表（第二年季报）编制单位：点点通科技有限责任企业单位：万元序号项目季度季度12341经营活动净现金流量58.0972.6272.6287.141.1现金流入642.80803.50803.50964.211.1.1营业收入544.00680.00680.00816.001.1.2增值税销项税额98.80123.50123.50148.211.2现金流出584.71730.89730.89877.061.2.1经营成本440.08550.11550.11660.131.2.2增值税进项税额35.4144.2644.2653.111.2.3营业税金及附加6.347.927.929.511.2.4增值税63.4079.2