《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试复习题库（精练300题）

PAGEPAGE1《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试复习题库（精练300题）一、单选题1.下列行为中属于基金注册登记机构主要职责的有（）。I发放红利II基金份额登记，确认基金交易III建立并管理投资者基金份额账户IV对基金进行估值核算A、II、III、IVB、I、II、IIIC、I、IID、I、III、IV答案：B解析：基金注册登记机构的主要职责：(1)建立并管理投资者基金份额账户；(2)负责基金份额登记，确认基金交易；(3)发放红利；(4)建立并保管基金投资者名册；(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。2.目前，法规要求在基金年度报告、半年度报告、季度报告中以（）形式披露基金的净值表现。A、文字B、表格C、图表D、数据答案：C解析：目前，法规要求在基金年度报告、半年度报告、季度报告中以图表形式披露基金的净值表现。3.下列选项中，哪些是基金的自律组织？（）Ⅰ．中国证监会Ⅱ．证券交易所Ⅲ．中国证券投资基金业协会Ⅳ．中国人民银行A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：基金业协会是基金行业自律组织，证券交易所是证券市场的自律管理者，中国证监会是证券和基金的监管机构。4.下列关于发起式基金的表述，不正确的是（）。A、持有期限不少于3年B、基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于2000万元人民币C、发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算D、基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终止答案：B解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。5.基金公司研究业务控制的内容不包括（）。A、建立研究与投资的业务交流制度B、建立研究报告质量评价体系C、建立投资对象备选库制度D、健全投资决策授权制度答案：D解析：研究业务控制的主要内容有：(1)研究工作应保持独立、客观。(2)建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。(3)建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。(4)建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。(5)建立研究报告质量评价体系。D项属于投资决策业务控制的主要内容之一。6.（）为我国证券投资基金业的规范发展奠定了法律基础。A、《证券法》B、《基金法》C、《证券投资基金管理暂行办法》D、《开放式证券投资基金试点办法》答案：C解析：1997年11月当时的国务院证券委员会颁布了《证券投资基金管理暂行办法》，为我国证券投资基金业的规范发展奠定了法律基础。知识点：了解我国证券投资基金发展的五个阶段以及每个阶段的特点和标志产品。7.关于投资者权益保护教育的表述，以下错误的是（）。A、权益保护教育是市场化的要求B、投资者教育保护号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益C、投资者权益保护是营造一个公正的环境，给客户提供相近的回报D、权益保护教育是公平原则在投资者教育领域的体现答案：C解析：投资者权益保护是营造一个公正的政治、经济、法律环境，在此环境下，每个投资者在受到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助。此外，投资者的声音能够上达立法者和相关的管理部门，影响立法、执法和司法过程，创造一个真正对投资者友善、公平的资本市场制度体系。8.关于基金的合同生效，下列说法正确的是（）。A、基金管理人应当自募集期限届满之日起15日内聘请法定验资机构验资B、中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起5个工作日内予以书面确认C、自中国证监会书面确认次日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效D、基金募集失败，基金管理人应以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用答案：D解析：基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资。自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交备案申请和验资报告，办理基金备案手续。A项说法错误中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起3个工作日内予以书面确认。B项说法错误自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。C项说法错误9.关于基金招募说明书，以下表述错误的是（）。Ⅰ.招募说明书每3个月更新一次Ⅱ.招募说明书摘要为每次更新招募说明书的必备内容Ⅲ.基金合同内容摘要为招募说明书的必备内容Ⅳ.招募说明书由基金托管人编制A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ答案：C解析：基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。Ⅳ项错误招募说明书每6个月更新一次。Ⅰ项错误故本题选择C。10.某基金管理公司一只公募基金的基金合同在2017年1月10日生效，则该公司应当在指定报刊和公司网站上登载基金合同生效公告的日期是（）。A、42746B、42748C、42747D、42749答案：A解析：在基金合同生效的次日，基金管理人应在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。11.下列选项中，中国证监会有权进行现场检查的对象不包括（）。A、基金管理人B、基金托管人C、基金服务机构D、基金持有人答案：D解析：中国证监会有权对基金管理人、基金托管人和基金服务机构进行现场检查。12.甲在担任基金经理期间，利用任职优势，操作其亲属开立的证券账户，先于自己管理的基金多次买入，卖出相同个股，为自己牟取利益，关于这一行为下列表述正确的是（）。Ⅰ．属于利益输送Ⅱ．违反了客户至上的职业道德要求Ⅲ．违反了守法合规的职业道德要求Ⅳ．属于操纵市场的行为A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ答案：C解析：甲的行为属于典型的“老鼠仓”及非法利益输送行为，严重违反客户至上职业道规德范，也违反了守法合规职业道德要求。保护投资者合法权益是基金业的生命线，是基金业能否健康发展的根本，而损害投资人利益的最主要的形式就是利用未公开信息交易、非公平交易和各种形式的利益输送等。因此，客户至上是基金从业人员的职业道德底线。13.张某拟投资上市开放式基金（LOF），关于其可以采取的交易方式，以下说法正确的包括（）。I在代销该基金的银行申购该基金II在银行申购的基金份额只能在银行赎回III在证券交易所买进该基金，并只能在证券交易所卖出IV在银行申购该基金转托管到证券交易所卖出A、I、IIIB、I、IVC、I、ⅡD、III、IV答案：B解析：上市开放式基金(LOF)是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。它是我国对证券投资基金的一种本土化创新。LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。LOF具有的转托管机制，使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回。这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象。14.某基金管理公司实施内部控制，下列做法符合内部控制目标的是（）。A、合并信息技术部和检查稽核部，确保财务信息和其他信息准确、及时B、鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票，提升公司知名度C、制定防范风险的奖惩制度，对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施D、督察长兼职财务负责人，更好的防范和化解经营风险答案：C解析：在风险评估基础上，基金管理人通过加强内部控制，建立风险防范机制，主要内容包括：建立企业风险评估机构，制定防范或规避风险的措施，设立风险信息反馈机制，制定防范风险的奖惩制度等。15.下列不属于基金公司投资者教育活动内容的是（）。A、投资理念教育B、权益保护教育C、投资决策教育D、资产配置教育答案：A解析：投资者教育包括投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育三方面内容。16.基金代销机构通过代销基金获得的主要收入是（）。A、基金净值变动的收益B、销售佣金C、基金托管费D、基金管理费答案：B解析：代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。17.关于对基金普通投资者的保护，以下说法错误的是（）。A、通过基金销售机构向普通投资者进行有关告知和警示时，应当布置全程录音或录像等留痕安排B、销售机构可以向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品，但必须事先征得普通投资者的同意C、当普通投资者与销售机构发生适当性有关的纠纷时，由销售机构提供相关证据以证明其已向投资者履行相应义务D、普通投资者在信息告知、风险警示、适当性匹配等方面享有特别保护答案：B解析：基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务；不得向风险承受能力最低类别的普通投资者销售风险等级高于其风险承受能力的基金产品或者服务。18.基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，以下哪项是招募说明书中最重要的信息？（）A、基金风险提示B、基金资产净值的计算方法和公告方式C、基金运作方式D、基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制答案：D解析：基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等这是招募说明书中最为重要的信息，因为它体现了基金产品的风险收益水平，可以帮助投资者选择与自己风险承受能力和收益预期相符合的产品。19.与道德相比，法律的调整范围是（）。A、个人信仰B、行为结果C、心理动机D、个人精神世界答案：B解析：一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。法律调整的对象侧重于人们的外在行为和结果的合法化，具有较强的客观性，人们的思想和动机不是法律调整的对象；而道德不仅要调整人们的外在行为和结果，还要调整人们内在的精神世界和心理动机。20.ETF申购和赎回清单中现金替代的类型有（）。Ⅰ禁止现金替代Ⅱ全额现金替代Ⅲ必须现金替代Ⅳ可以现金替代A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。21.关于基金销售费用结构的内容，下列表述错误的是（）。A、为保证公平，基金管理人对选择前端收费方式的投资人要设置同一费率标准B、基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取相应的赎回费C、为鼓励长期持有，基金管理人对选择后端收费方式的投资人可以根据持有时间长短适当优惠D、认购费和申购费可以采用前端收费方式，也可以采用后端收费方式答案：A解析：前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率。故A项说法错误22.采用封闭式运作方式的基金具有如下特征（）。A、在合同期限内，基金管理人和基金托管人协商一致并公告，可以临时开放申购和赎回B、在合同期限内，基金份额持有人不能申请申购，但可以申请赎回C、基金份额总额在基金合同期限内固定不变D、基金资产总值在合同期限内固定不变答案：C解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。23.在中国证监会发布的基金销售法规体系中，对开户资料和销售相关资料保管期限一般规定为（）年。A、5B、10C、15D、20答案：C解析：在中国证监会发布的基金销售法规体系中，对开户资料和销售相关资料保管期限一般规定为15年。24.基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金份额发售，基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不超过（）个月。A、0.129166666666667B、3；3C、6；3D、6；6答案：C解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不得超过3个月。25.为销售某只股票型基金，A基金管理公司和B基金销售机构初次开展基金销售业务合作，该基金于2019年3月6日获得中国证监会核准募集注册批文。以下业务安排中不符合法律法规的是（）。A、公司和B公司都必须履行反洗钱义务B、为预热市场，B公司于2019年3月1日发布宣传材料开展销售宣传C、A公司须对B公司进行审慎调查，了解其内部控制和制度流程情况D、A公司须与B公司签署销售协议答案：B解析：B项，未收到核准募集注册批文前不得提前进行宣传。26.《私募投资基金监督管理暂行办法》不适用于（）。A、私募基金管理人从事公募基金管理业务B、公募基金管理人子公司从事私募基金业务C、私募基金管理人从事私募基金业务D、公募基金管理人从事私募基金业务答案：A解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》不适用于公募基金管理业务。27.关于开放式证券投资基金的认购，以下表述正确的是（）。A、采用金额认购方式B、只能采用前端收费模式C、都收取认购费用D、采用份额认购方式答案：A解析：开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。基金注册登记机构在基金认购结束后，再按基金份额的认购价格，并考虑认购费用后将申请认购基金的金额换算为投资者应得的基金份额。在基金份额认购上存在两种收费模式：前端收费模式和后端收费模式。前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。28.基金管理公司的基金宣传推介材料中不得有以下表述（）。Ⅰ．“欲购从速”Ⅱ．“坐享财富增长”Ⅲ．“申购良机”Ⅳ．“净值归一”A、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：(1)在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述。(2)不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。(3)不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述。(4)不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。29.证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可以根据具体情况，采取的措施有（）。Ⅰ．没收违法所得Ⅱ．取消资格Ⅲ．电话提示Ⅳ．警告A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可以根据具体情况，采取电话提示、警告、约见谈话、公开谴责等措施，并同时向中国证监会报告。30.关于开放式证券投资基金的认购，下列表述正确的是（）。A、采用金额认购方式B、都收取认购费用C、采用份额认购方式D、只能采用前端收费模式答案：A解析：开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。31.申请募集公募基金时,关于拟任基金管理人、基金托管人需具备的条件,以下说法正确的包括（）。①最近半年内没有因重大违法讳规行为,重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚②最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏③拟任基金托管人必须为具有基金托管资格的商业银行④有符合中国证监会规定的、与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人员A、①②③B、①②④C、②④D、②③④答案：C解析：基金的募集程序申请募集基金，拟任基金管理人、基金托管人应当具备一定条件，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定主要包括：①拟任基金管理人为依法设立的基金管理公司或者经中国证监会核准的其他机构，拟任基金托管人为具有基金托管资格的商业银行或经中国证监会核准的其他金融机构；②有符合中国证监会规定的、与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人员；③最近一年内没有因重大违法违规行为、重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚；④没有因违法违规行为、失信行为正在被监管机构立案调查、司法机关立案侦查，或者正处于整改期间；⑤最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；⑥不存在对基金运作已经造成或可能造成不良影响的重大变更事项，或者诉讼、仲裁等其他重大事项；⑦不存在治理结构不健全、经营管理混乱、内部控制和风险管理制度无法得到有效执行、财务状况恶化等重大经营风险；⑧中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。32.关于基金当事人的描述，以下说法正确的是（）。A、基金管理人是基金资产的所有者B、基金当事人是指基金合同的当事人，包括基金投资者、基金管理人、基金托管人和基金销售机构C、基金托管人必须是取得基金托管资格的商业银行D、基金管理人必须独立于基金托管人答案：D解析：基金份额持有人是基金资产的所有者，故A错误；我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。故B错误；基金托管人不一定是取得基金托管资格的商业银行，故C错误。33.（）是基金管理公司章程规定的内控原则的细化和各项基本管理制度的纲要和总揽。A、内控制度清单B、部门规章C、内部控制大纲D、业务操作手册答案：C解析：公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。34.基金从业人员关于守法合规的正确观念和态度是（）。A、老老实实做人做事，不学法也能够做到守法B、法律知识庞杂繁褥，从业人员无法学习C、懂法才能依法办事，维护正当权益D、工作之后再签合同也没关系答案：C解析：守法合规要求基金从业人员要熟悉并自觉遵守法律法规等行为规范，积极配合监管，主动向监管机构提供违法违规的线索，举报违法违规的行为。守法合规的基本要求：①熟悉法律法规等行为规范；②遵守法律法规等行为规范。35.下列关于中国证监会工作人员的说法中，正确的是（）。A、工作人员依法履行职责，进行调查或检查时，不得少于3人B、一般工作人员离职3年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职C、经过中国证监会批准，离职工作人员可以在基金公司担任督察长D、工作人员依法履行职责，进行调查或检查，需要保密时可以不出示证件答案：C解析：中国证监会工作人员依法履行职责，进行调查或者检查时，不得少于2人，并应当出示合法证件；对调查或者检查中知悉的商业秘密负有保密的义务。中国证监会领导干部离职后3年内，一般工作人员离职后2年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。但经过中国证监会批准，可以在基金管理公司、证券公司、期货公司等机构担任督察长、合规总监、首席风险官等职务。36.下列投资品种中，风险相对适中，收益相对稳健的是（）。A、基金B、银行存款C、股票D、黄金答案：A解析：基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。37.目前，我国市场上出现的公募另类投资基金，不包括（）。A、房地产基金B、非上市股权基金C、新股申购基金D、商品基金答案：C解析：另类投资基金是指以股票、债券、货币等传统资产以外的资产作为投资标的基金，范围十分广泛。我国市场上出现的公募另类投资基金主要有以下几类：1.商品基金2.非上市股权基金3.房地产基金38.基金管理人应当在上半年结束之日起（）日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。A、45B、60C、30D、90答案：B解析：基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。39.关于指数基金，以下表述错误的是（）。A、指数基金就是指按照某种指数构成的标准购买该指数包含的证券市场中的全部或者一部分证券B、ETF联接基金是一种指数基金C、ETF基金是一种特殊的指数基金D、指数基金不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现答案：B解析：交易型开放式证券投资基金联接基金(简称ETF联接基金)是指，将绝大部分基金资产投资于跟踪同一标的指数的ETF(简称目标ETF)，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。ETF联接基金是一种特殊的基金中基金。故B选项表述错误。40.下列对基金宣传推介材料的审核，不合规的是（）。A、经代销机构负责人安排，由一线销售骨干审批同意B、经基金公司督察和审核并出具合规意见书C、经代销机构合规负责人出具合规意见书D、经基金公司负责销售业务的高级管理人员检查并同意答案：A解析：基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书。基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。41.下列关于非公开募集基金的基金管理人登记的说法中，正确的是（）。A、办理登记的前提是满足中国证券投资基金业协会规定的净资产、高级管理人员资格等标准B、经登记的非公开募集基金的基金管理人将自动成为中国证券投资基金业协会会员C、非公开募集基金的基金管理人的登记申请办理时间限制不适用《行政许可法》的规定D、经登记的非公开募集基金的基金管理人可以选择不公示企业名称、联系方式的信息答案：C解析：我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。各类私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，向基金业协会申请登记。私募投资基金管理人登记和私募基金备案不属于行政许可事项。42.关于基金管理人和基金托管人披露内容和职责，下列描述错误的是（）。A、各自负责召集基金份额持有人大会的，均应当至少提前30日公告召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项B、均需在基金合同生效的次日，在指定报刊和公司网站上登载基金合同生效公告C、均需建立健全各项信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务D、职责终止时，均需要委托会计师事务所进行审计并对审计结果予以公告，报中国证监会备案答案：B解析：基金管理人应在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。基金托管人在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。43.对内部控制的监督，不能只重程序监督，而忽视对“内部人”监督，下列不属于加强对“内部人”监督措施的是（）。A、建立部门之间牵制制度，杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊B、建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，加强对关键岗位人员的控制监督C、建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层负责人独断专行D、建立重大紧急事件的危机处理制度，杜绝对此类事件的处理不及时答案：D解析：在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向：①要加强对基金管理人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行；②要加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊；③要加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。选项D，属于重重大问题的处理。44.下列关于ETF的交易规则，不正确的是（）。A、上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值B、实行涨跌幅限制，涨跌幅为10%C、买入申报量为100份及其整数倍，不足100份的不可以卖出D、基金申报价最小变动单位为0.001元答案：C解析：买入申报量为100份及其整数倍，不足100份的部分可以卖出。45.下列不属于财产分离内控要求的选项是（）。A、确保不同基金财产之间的分离B、确保同一基金内不同投资项目的分离C、确保基金财产与基金托管人财产之间的分离D、确保基金财产与管理人自有财产之间的分离答案：B解析：A项，公开募集基金的基金管理人应当对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。CD项，基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。46.某基金公司刚成立，为了预防反洗钱合规性风险，应该采取的措施有（）。Ⅰ.建立风险导向的反洗钱防控体系Ⅱ.建立符合行业特征的客户风险识别机制Ⅲ.制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定Ⅳ.建立投资者适当性原则A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》，反洗钱合规性风险管理措施主要包括：(1)建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。(2)制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。(3)从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。(4)严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。(5)建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。47.关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括（）。Ⅰ将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务Ⅱ证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则Ⅲ组合投资、分散风险是基金的特色Ⅳ严格监管与信息透明是公募基金的显著特点A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：B解析：证券投资基金的特点：(一)集合理财、专业管理(二)组合投资、分散风险(三)利益共享、风险共担(四)严格监管、信息透明(五)独立托管、保障安全48.业务管理部门中合规文化的基础是（）。A、职业操守B、职业道德C、职业技能D、职业目标答案：A解析：基金管理人的合规部门应支持业务管理部门推进以职业操守为基础，促进形成高效的公司治理环境。同时，公司通过各种文化活动，来形成员工自觉合规的文化环境。49.金融市场的“市场失灵”问题主要表现在（）。Ⅰ.外部性问题Ⅱ.脆弱性问题Ⅲ.不完全竞争问题Ⅳ.信息不对称问题A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：金融市场的“市场失灵”问题主要表现在：（1）外部性问题（2）脆弱性问题（3）不完全竞争问题（4）信息不对称问题50.某公募基金管理公司从业人员张某在和基金经理李某闲聊的过程中，得知基金经理李某的配偶在进行股票买卖交易，但李某并未向公司申报登记，张某随后向公司报告了此事，以下说法正确的是（）。I张某违反了诚实守信的职业道德II张某做法符合守法合规的要求III李某违反了守法合规的要求IV李某本人未参与，符合守法合规的要求A、II、IIIB、I、IIIC、II、IVD、I、IV答案：A解析：I项说法错误，张某并没有违反诚实守信的职业道德。IV项说法错误，守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。51.公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构（）。A、注册B、备案C、核准D、登记答案：A解析：公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。52.基金销售机构应妥善管理基金份额持有人的开户资料，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保持（）。A、5年B、10年C、20年D、15年答案：D解析：基金管理人、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善管理基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年。53.下列关于基金监管“三公”原则中的公开原则的表述中，正确的是（）。Ⅰ．要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化Ⅱ．要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为Ⅲ．要求对监管对象公正对待，一视同仁Ⅳ．要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开A、Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，ⅣB、Ⅱ，ⅣC、Ⅰ，Ⅲ，ⅣD、Ⅰ，Ⅳ答案：D解析：公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现。公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。54.基金宣传推介材料必须真实、准确，制作宣传材料的机构应对其内容负责。关于证券投资基金宣传推介材料的内容，以下表述错误的是（）。A、基金宣传材料不能预测任何基金投资业绩B、货币市场基金不等同于银行存款C、在产品申购期购买的货币市场基金，本金是安全的D、基金投资有风险，购买基金须谨慎答案：C解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。55.下列对期货市场交易的说法，正确的是（）。A、协议成交和标的交割是同时进行B、对交易双方来说，利率和汇率风险很小C、交易对象价格的升降不会影响交易者利润或损失D、买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易答案：D解析：A项，期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的。B项，由于期货市场的成交与交割之间有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很大。CD两项，在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失。因此，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易。56.认购开放式基金通常的步骤不包括（）。A、开立基金账户B、认购C、确认D、验资答案：D解析：开放式基金的认购步骤包括开立基金账户、认购、确认。验资是基金完成募集时需要验资汇报证监会。57.下列不属于基金与股票之间区别的选项为（）。A、投资主体不同B、反映的经济关系不同C、投资收益和风险大小不同D、所筹集资金的投向不同答案：A解析：基金与股票、债券的区别包括：反映的经济关系不同；所筹资金的投向不同；投资收益与风险大小不同。58.下列关于基金管理人内部控制的说法中，错误的是（）。A、必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用B、必须覆盖公司的各项业务、各个部门、各级人员C、各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立D、应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系答案：D解析：基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。59.基金管理公司一基金的基金合同于2021年1月10日生效，公司在指定报刊和公司官网登载基金合同生效公告的日期是（）。A、44209B、44208C、44207D、44210答案：C解析：根据基金管理人的信息披露义务要求，在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。60.某股票进行大比例折价配股时，由于负责该股票的研究员没有及时提醒，交易部和风险管理部也没有关注该配股信息，导致有该股票的基金没有参与配股，损害了持有人利益，该风险事件的第一责任人是（）。A、基金经理B、交易部负责人C、研究员D、风险管理部负责人答案：A解析：在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。61.在开展基金销售渠道审慎调查时，应优先使用的信息是（）。A、监管机构的信息B、被调查方公开披露的信息C、第三方独立机构的信息D、被调查方提供的非公开信息答案：B解析：开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。62.下列关于封闭式基金的说法中，错误的是（）。A、一般无特定存续期限B、基金份额在基金合同期限内固定不变C、基金份额可以在证券交易所交易D、基金份额在基金合同期限内持有人不得申请赎回答案：A解析：封闭式基金一般有一个固定的存续期。63.关于基金合同的主要内容，下列说法错误的是（）。A、基金合同中应约定净值的计算方式和披露方式B、开放式基金合同中应约定基金份额总额上限和合同期限C、基金合同中应约定份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式D、基金合同应约定基金的投资范围和投资策略答案：B解析：基金合同应当披露封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。64.关于基金投资人的风险承受能力调查和评价，以下表述错误的是（）。A、基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价B、在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序C、为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查D、基金销售机构应在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人进行风险承受能力调查和评价答案：C解析：基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力。基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。65.某银行理财经理小王准备向刘大妈销售A基金，关于小王应遵循的基金销售服务原则，以下表述错误的是（）。A、小王应该详细了解刘大妈的相关背景及过往投资经验再做推荐B、小王也想买A基金，但是A基金的额度有限，小王应该优先让刘大妈先买C、小王根据刘大妈5年前的风险承受能力测评做了产品推荐D、小王向刘大妈详细介绍了A基金的投资范围和基金经理简介答案：C解析：C项，基金销售机构应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受风险承受能力调查，基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新。66.关于基金管理人风险管理的内容，下列表述错误的是（）。A、基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础B、基金管理人应对每一个重要的风险进行评价C、风险评估可以采用定性和定量相结合的方法D、行为监控主要监控基金经理的活动答案：D解析：企业风险管理基本框架包括八个方面内容：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。1.内部环境基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。内部环境的要素包括：全体员工的诚信、道德价值观和胜任能力，管理层的理念和经营风格，管理层分配权力和划分责任、组织和开发其员工的方式，以及董事会给予的关注和指导。2.目标设定基金管理人的风险管理就是提供给企业管理层一个适当的过程，将目标与企业的任务或预期联系在一起，保证制定的目标与企业的风险偏好相一致。3.事项识别风险管理要求辨别可能对基金管理人目标产生影响的所有重要情况或事项。事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会。4.风险评估风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法。5.风险应对基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施。风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。6.控制活动控制活动包括在整个公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。7.信息与沟通员工的风险信息交流意识是风险管理环境的重要组成部分，应鼓励员工就其意识到的重要风险与公司管理层进行交流，管理层应当重视员工的意见。8.行为监控行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监控人员的活动。67.关于开放式基金的申购赎回原则，投资者甲认为，包括股票基金、债券基金和货币基金在内的所有开放式基金，在申购赎回时都遵循未知价交易原则；投资者乙认为，开放式基金的申购赎回都遵循份额申购、金额赎回的原则。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（）。A、甲、乙的观点都正确B、甲的观点错误，乙的观点正确C、甲的观点正确，乙的观点错误D、甲、乙的观点都错误答案：D解析：1.股票基金、债券基金的申购和赎回原则：(1)未知价交易原则。(2)金额申购、份额赎回原则。2.货币市场基金的申购和赎回原则：(1)确定价原则。(2)金额申购、份额赎回原则。68.基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是（）。A、基金账户B、银行存款账户C、结算备付金账户D、基金销售结算专用账户答案：D解析：基金销售结算专用账户是指基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户。69.下列关于基金销售渠道审慎调查的说法中，正确的是（）。A、开展审慎调查应当优先根据被调查方提供的非公开的信息进行B、基金管理人和基金代销机构应当相互进行审慎调查C、审慎调查也要求基金投资人对基金销售机构进行调查D、基金代销机构还应当对基金托管人进行审慎调查答案：B解析：基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。具体包括以下四个方面：(1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。(2)基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。(3)基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资人调查、评价的方法、标准和流程时，应当尽力减少主观因素和人为因素的干扰，尽量做到客观准确，并且有合理的理论依据。(4)开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。A项：开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。C、D项：基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。70.关于基金上市交易公告书的主要披露事项，下列表述错误的是（）。A、需要披露基金财务状况、基金投资组合报告B、需要披露持有人户数、持有人结构和前5名持有人C、需要披露主要当事人情况、基金合同摘要D、需要披露基金概况、基金募集情况和上市交易安排答案：B解析：基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。71.关于公募基金管理人的法定职责，下列表述错误的是（）。A、确定基金份额申购价格B、编制基金财务会计报告C、为基金财产开设证券账户D、确定基金收益分配方案答案：C解析：依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：(1)依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜。(2)办理基金备案手续。(3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。(4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。(5)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。(6)编制中期和年度基金报告。(7)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格。(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。(9)按照规定召集基金份额持有人大会。(10)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。(11)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。(12)中国证监会规定的其他职责。72.（）是既注重资本增值又注重当期收入的一类基金。A、增长型基金B、收入型基金C、平衡型基金D、指数型基金答案：C解析：平衡型基金则是既注重资本增值又注重当期收入的一类基金。故本题选择C。73.可扩展商业报告语言(XBRL)是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是（）的最新公认标准和技术。A、监管动态B、行业自律C、财务信息交换D、以上都不是答案：C解析：XBRL(可扩展商业报告语言）是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。74.证券期货经营机构应妥善保存交易时段客户交易区的监控录像资料保存期限不得少于（）。A、半年B、1年C、3年D、5年答案：A解析：证券期货经营机构应妥善保存交易时段客户交易区的监控录像资料，保存期限不得少于6个月。知识点：了解基金销售业务信息、客户信息和渠道信息管理：75.以下属于指数基金特点的是（）。I收益稳定Ⅱ费用低廉Ⅲ分散风险IV监控便利A、I、II、ⅢB、II、Ⅲ、IVC、II、ⅢD、I、Ⅲ、IV答案：B解析：指数基金具有客观稳定、费用低廉、分散风险、监控便利等特点，近年来发展十分迅速。76.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，下列关于基金份额持有人大会的表述中，错误的是（）。A、公募基金的基金份额持有人依法召集大会的，应报中国证监会备案B、基金合同可以约定基金份额持有人大会是否设立日常机构C、公募基金的基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决D、契约型私募证券投资基金可以根据基金具体情况决定是否设置持有人大会答案：D解析：契约型私募基金合同的必备条款应包括私募基金份额持有人大会及日常机构。77.关于基金募集的注册，简易程序注册的审查时间原则上不超（），普通程序注册的审查时间原则上不超（）。A、20日；6个月B、30日；3个月C、20个工作日；3个月D、20个工作日；6个月答案：D解析：基金募集的注册程序分为简易程序和普通程序。对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日：对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。78.我国沪、深证券交易所对封闭式基金的资金交割实行（）日交割。A、TB、T+1C、T+2D、T+3答案：B解析：目前，沪、深证券交易所对封闭式基金的交易与股票交易一样实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%(基金上市首日除外）。同时，我国封闭式基金在达成交易后，二级市场交易份额和股份的交割是在T+0日，资金交割是在T+1曰。完成。知识点：理解不同产品的交易方式与流程(ETF、LOF、封闭式、QDII，及市场创新产品的特殊方式)。79.下列哪一项不属于普通基金净值公告包括的内容（）。A、基金份额平均净值B、基金资产净值C、基金份额净值D、基金份额累计净值答案：A解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。80.某公募证券投资基金拟披露2018年基金年度报告，基金管理人披露年度报告应当在（）之前。A、43496B、43585C、43555D、43465答案：C解析：基金管理人需要在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。81.关于ETF联接基金的投资运作特征，以下表述错误的是（）。A、通常投资多只目标ETF以分散单一目标指数带来的风险B、其投资目标是紧密跟踪目标指数C、在基金类别上属于一种特殊的FOF（基金中的基金）D、通常采取开放式运作方式答案：A解析：ETF联接基金是将绝大部分基金财产投资于某一ETF(称为目标ETF)、密切跟踪标的指数表现、可以在场外(银行渠道等)申购赎回的基金。82.下列行为违反基金从业人员忠诚尽责职业道德要求的是（）。A、基金从业人员应与所在机构签订正式的劳动合同或其他形式的聘任合同B、基金从业人员已提出辞职但是工作尚未移交完毕的，可以先行离岗C、基金从业人员本人、配偶、利害关系人应遵守相关规定进行证券投资的报批与备案D、基金从业人员有义务保护公司财产、信息安全答案：B解析：基金从业人员提出辞职时，应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请，并积极配合有关部门完成工作移交。已提出辞职但尚未完成工作移交的，从业人员应认真履行各项义务，不得擅自离岗。83.关于股票和股票基金，以下描述错误的是（）。A、股票基金的投资风险相对低于股票投资的风险B、股票的价格会受到投资者买卖的影响，但股票基金份额净值不受交易日当日投资买卖的影响C、股票价格与股票基金的净值在一天之内连续变化D、投资者可以评估股票价格被高估或低估，但股票基金份额净值是客观的答案：C解析：股票价格在每一个交易日内始终处于变动中；股票基金份额净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。84.对私募基金进行风险评级的主体是（）。Ⅰ．该私募基金管理人Ⅱ．第三方机构Ⅲ．投资者A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ答案：B解析：募集机构应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，建立科学有效的私募基金风险评级标准和方法。85.（）指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。A、成本效益原则B、有效性原则C、独立性原则D、相互制约原则答案：A解析：成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。86.股票基金份额净值的计算为（）。A、每天计算1次B、每天计算2次C、每周计算1次D、每周计算2次答案：A解析：股票基金份额净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。87.关于基金监管机构和自律组织，以下表述错误的是（）。A、在我国，证券交易所是基金的自律管理机构之一B、中国证监会监督管理的对象包括基金管理人、基金托管人等C、在证券交易所上市的封闭式基金、上市开放式基金需要通过证券交易所来进行募集和交易D、在我国，中国证券投资基金业协会是基金行业自律组织之一答案：C解析：C项，应由基金管理人进行基金的募集。88.（）是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。A、契约型基金B、开放式基金C、公司型基金D、封闭式基金答案：D解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。故本题选择D。89.QDII基金定期报告中的特殊披露要求有（）。Ⅰ境外投资顾问和境外资产托管人信息Ⅱ境外证券投资信息Ⅲ外币交易及外币折算相关的信息Ⅳ投资顾问主要负责人变动信息A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：QDII基金定期报告中的特殊披露要求为：①境外投资顾问和境外资产托管人信息。②境外证券投资信息。③外币交易及外币折算相关的信息。90.关于证券投资基金作为集合理财、专业管理给公众投资者带来的好处，下列说法错误的是（）。A、有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本B、有利于发挥资金规模优势，积极参与资产定价，使得投资标的价格容易按预期形成，从而提高投资收益C、有利于发挥资金规模优势，跨越一些投资标的的资金门槛，使得部分投资者也能够参与小额资金不可以参与的投资机会D、基金管理人具备信息搜集和处理优势，能够更好地对证券市场进行全方位的动态跟踪和深入分析，从而为投资者提供专业化的投资管理服务答案：B解析：通过汇集众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。基金由基金管理人进行投资管理和运作。基金管理人一般拥有大量的专业投资研究人员和强大的信息网络，能够更好地对证券市场进行全方位的动态跟踪与深入分析。将资金交给基金管理人管理，使中小投资者也能享受到专业化的投资管理服务。91.（）是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。A、内部控制原则B、内部控制理念C、内部控制环境D、内部控制目标答案：D解析：内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。92.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于中国证券投资基金业协会的职责，以下说法错误的是（）。A、收集整理证券业务相关信息，为会员提供服务B、教育和组织会员遵守有关证券投资的法律法规C、监督、检查会员及其从业人员的执业行为D、对会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解答案：A解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金业协会的职责包括：①教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益（B项正确）；②依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求；③制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分（C项正确）；④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训；⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解（D项正确）；⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案；⑧协会章程规定的其他职责。93.以下有关基金管理人的合规文化，表述错误的是（）。A、公司内部要有清晰的责任制和问责制B、公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和行为规范C、董事会和高级管理层要亲自参与和重视合规文化建设D、合规部门与业务部门之间要保持良好互动，其考核与公司经营业绩指标挂钩答案：D解析：将合规考核结果与员工的绩效工作和高管人员竞聘考核相结合。真正落实执行考核奖惩政策，让全体员工对合规考核处罚措施心生畏惧，进而自觉遵守各项规章制度，按规矩办事。故D项说法错误94.投资基金是资产管理的主要方式之一，其特征是（）。Ⅰ.组合投资Ⅱ.专业管理Ⅲ.利益共享Ⅳ.风险自担A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：D解析：投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。95.下列关于基金管理人合规管理基本原则的说法中，错误的是（）。A、合规人员应当与公司其他部门形成合规合力B、合规人员应当依据相关法规对违规事实进行客观评价C、合规人员在对不同业务部门进行核查时，应用不同标准进行评估报告D、合规人员应当熟悉业务制度答案：C解析：合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。96.开放式基金份额申购和赎回的资金清算依据（）进行。A、基金估值机构确认的数据B、基金托管机构确认的数据C、注册登记机构确认的数据D、基金销售机构确认的数据答案：C解析：基金份额申购和赎回的资金清算是注册登记机构根据确认的投资者申购和赎回数据信息进行的。按照清算结果，投资者的申购和赎回资金将会从投资者的资金账户转移至基金在托管银行开立的银行存款账户或从基金的银行存款账户转移至投资者的资金账户。97.“忠诚尽责”是调整基金从业人员与（）之间关系的职业道德规范。A、监管机构B、所在机构C、职业D、投资人答案：B解析：忠诚尽责是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。98.某基金管理公司拟开展以下公募基金宣传推介活动，其中可能违规的是（）。Ⅰ．在其官网基金介绍页面上载明“数量有限、机不可失”Ⅱ．在公众号和公司微博介绍基金在2015年的历史业绩峰值Ⅲ．基金经理销售基金时说其他基金公司的业绩不如本公司Ⅳ．宣传基金持有一年将收回绝对回报20％A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述。②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述。④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。(8)中国证监会规定的其他情形。99.基金监管的基本原则包括（）。Ⅰ．保护投资人利益原则Ⅱ．从严监管原则Ⅲ．高效监管原则Ⅳ．依法监管原则V．审慎监管原则Ⅵ．公开、公平、公正监管原则A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V、ⅥB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V、ⅥC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ答案：D解析：基金监管的基本原则：(1)保护投资人利益原则。(2)适度监管原则。(3)高效监管原则。(4)依法监管原则。(5)审慎监管原则。(6)公开、公平、公正监管原则。100.基金管理人对业务的性质、种类以及相关管理规定和操作流程及要求进行明确说明的内控文件是（）。A、业务操作手册B、基本管理制度C、内部控制大纲D、总办会决议答案：A解析：业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。101.下列关于培养基金从业人员的职业道德修养具体的方法的说法中，正确的是（）。Ⅰ．积极参加基金职业道德实践Ⅱ．虚心向行业榜样学习Ⅲ．树立正确的基金职业道德观念Ⅳ．深刻领会基金职业道德规范A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金职业道德修养的方法1.正确树立基金职业道德观念2.深刻领会基金职业道德规范3.积极参加基金职业道德实践基金从业人员在实践中，还应当虚心向先进人物学习。榜样的力量是无穷的，可以给人以巨大的感染力和影响力。向遵守基金职业道德的榜样学习，有利于基金从业人员的职业道德修养在潜移默化中达到更高的境界。故题中选项说法均正确。102.根据证券交易所的上市和交易规则，关于ETF份额的上市交易，下列说法错误的是（）。A、实行价格涨跌幅限制，自上市首日起实行B、申购赎回代理券商在每一交易日开市前向证券交易所提供当日的申购，赎回清单C、上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值D、基金份额参考净值是由证券交易所发布的答案：B解析：ETF合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市。ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循下列交易规则：(1)基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值；(2)基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10％，自上市首日起实行；(3)基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出；(4)基金申报价格最小变动单位为0．001元。基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单。证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值(IOPV)，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。103.开放式基金与封闭式基金的价格形成方式不同，其中开放式基金的买卖价格是以（）为基础。A、二级市场供求关系B、基金份额净值C、基金资产净值D、基金份额总值答案：B解析：开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。104.下列不属于基金客户个性化服务内容的是（）。A、做好客户动态分析B、提供市场行情分析资讯，揭示市场风险C、接受客户委托，代理客户进行投资决策D、加强客户沟通，了解客户深度需求答案：C解析：基金客户个性化服务(一)做好客户的动态分析利用平时市场走访收集的客户营销资料等方面的信息对客户的投资活动进行分析，特别针对异常情况，及时了解原因，通过对客户的了解、咨询和分析，增强客户服务的针对性、有效性和及时性，提高市场走访的效率和服务效果。(二)通过加强客户沟通了解客户深度需求深度挖掘客户需求是基金公司提供个性化服务的基础。(三)做好客户的参谋研发市场行情，揭示市场风险是客户服务的重要内容。基金公司及销售机构的信息咨询服务是客户了解市场行情的主要途径，基金公司应该通过增大研发投入提升市场分析能力，并将市场信息及风险准确客观地提供给基金客户。但基金公司在市场行情分析中仅有提供信息咨询以及风险揭示的义务，不能承担客户决策的责任。105.关于开放式基金的申购和赎回，下列表述正确的是（）。A、投资人交付申购款项，申购生效B、投资人交付申购款项，申购成立C、投资人递交申购申请，申购成立D、基金份额登记机构收到申购款项，申购生效答案：B解析：投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项(中国证监会另有规定的基金除外)，投资人按规定提交申购申请并全额交付款项的，申购申请即为成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。106.中国证监会有权对基金市场采取下列哪些监管措施？（）I对基金机构现场检查，要求其报送有关业务资料II进入涉嫌违法行为发生场所调查取证III对于操纵证券市场的当事人，限制其证券买卖IV对于涉嫌犯罪的相关机构和人员追究刑事责任A、I、II、IIIB、II、IVC、II、III、IVD、I、III答案：A解析：中国证监会对基金市场的监管措施包括检查、调查取证、限制交易、行政处罚。107.（）要求基金公开披露信息处于最新状态。A、真实性原则B、准确性原则C、完整性原则D、及时性原则答案：D解析：基金信息披露内容方面应遵循的基本原则包括：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则。其中，及时性原则要求公开披露信息处于最新状态。108.下列不属于中国证监会基金监管职责的是（）。A、监督检查基金信息的披露情况B、制定基金行业自律业务规范C、制定基金活动监督管理的规章、规则D、对基金管理人和基金托管人进行监督管理答案：B解析：中国证监会依法履行下列职责：制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；办理基金备案；对基金管理人、基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理，对违法行为进行查处，并予以公告；制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施；监督检查基金信息的披露情况；指导和监督基金业协会的活动；法律、行政法规规定的其他职责。109.基金管理公司内部控制机制的层次包括（）。Ⅰ员工自律Ⅱ部门各级主管的检查监督Ⅲ公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制Ⅳ董事会领导下的审计委员会和督察长对公司的检查、监督、控制和指导Ⅴ监管机构对公司的检查和处罚A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。110.利率上行，导致债券价格下跌风险属于（）。A、利率风险B、操作风险C、流动性风险D、信用风险答案：A解析：债券的价格与市场利率呈反向变动，市场利率下跌时，债券价格通常会上涨；市场利率上升时，大部分债券价格则会下降。111.货币市场基金合同生效后，基金管理人开始办理基金份额申购、赎回当日，其封闭期的收益公告应当披露（）。Ⅰ．截止前一日的基金资产净值Ⅱ．前一日的每万份基金收益Ⅲ．基金合同生效日至前一日期间的每万份基金收益Ⅳ．前一日的七日年化收益率A、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ答案：B解析：封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截止前一日的基金资产净值，基金合同生效日至前一日期间的每万份基金净收益，前一日的7日年化收益率。112.基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种（）特点。A、集合理财B、组合投资C、分散风险D、风险共担答案：A解析：基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种集合理财的特点。113.2016年2月18日，某投资者通过场外(某银行)申购该基金30000元，当日基金份额净值为1．05元，则其申购手续费和可得到的申购份额分别为（）。A、450元和28142．86份B、444．34元和29556．65份C、443．35元和28149．19份D、450元和29550份答案：C解析：从图表中已知，申购30000元适用的申购费率为1.5%，则申购费用=申购金额一申购金额／(1+申购费率)=30000-30000／(1+1．5％)=443．35元。申购份额=30000／(1+1．5％)／1．05=28149．19(份)。114.（）是整个投资者教育体系的基础。A、投资决策B、资产配置教育C、权益保护教育D、以上都是答案：A解析：投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程，是整个投资者教育体系的基础。知识点：理解投资者教育工作的内容和形式：115.客户甲的风险承受能力为中等，基金公司销售人员乙主动向其推荐高等风险基金，乙的行为违反了（）职业道德要求。A、诚实守信B、客户利益优先C、客户至上D、专业审慎答案：D解析：基金从业人员在努力提高并保持自身专业水平的同时，应当本着对投资者高度负责的态度执业，在执业过程中应当审慎处理各项业务，具体而言，包括以下基本要求：(1)基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。(2)基金从业人员在执业活动中，必须保持合理的谨慎，做出审慎的判断，应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高专业化风险管理水平。(3)基金从业人员应当合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素。(4)基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实、观点和假设。(5)基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项。(6)基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时，应当向客户和潜在客户披露用于分析投资、选择证券、构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则。(7)基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。116.中国证监会的职责包括下列各项中的（）。Ⅰ．办理公募基金募集完成后的备案Ⅱ．核准并公告公募基金的基金合同生效Ⅲ．指导和监督中国证券投资基金业协会的活动Ⅳ．查处违法行为并予以公告A、Ⅰ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：中国证监会依法履行下列职责：(1)制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权。(2)办理基金备案（Ⅰ项正确）。(3)对基金管理人、基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理，对违法行为进行查处．并予以公告（Ⅳ项正确）。(4)制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施。(5)监督检查基金信息的披露情况。(6)指导和监督基金业协会的活动（Ⅲ项正确）。(7)法律、行政法规规定的其他职责。故Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ项说法正确，选C项。117.以下关于证券投资基金运作关系的说法中，错误的是（）。A、基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金的当事人B、基金市