工程造价咨询服务规章管理制度

第一节组织机构 2一、组织机构设置的原则 2三、项目人员职责 5（一）项目经理岗位职责 5（二）项目副经理岗位职责 6（三）合约管理部经理岗位职责 6（四）工程技术部经理岗位职责 7（五）综合管理部经理岗位职责 7（六）招标、合同主管工程师岗位职责 8（七）造价主管工程师岗位职责 8（八）计划主管工程师岗位职责 9（九）项目主管工程师岗位职责 9（十）安全主管工程师岗位职责 10（十一）信息管理员岗位职责 10第二节内部管理规章制度 10第三节造价咨询服务公司内部管理规章制度 15一、企业工作人员管理制度 15二、企业内部业务档案管理制度 16三、企业内部人事管理制度 18四、企业内部财务管理制度 18五、内部审核制度 191、严格的内部审核制度 192、严格的内部三级复核制度 20第四节工作规章制度及奖罚标准 21一、工作制度 21二、奖罚标准 23第五节工程造价咨询服务管理规章制度体系 23第六节造价咨询服务工作纪律及奖惩规章制度 41第七节工程审计规章措施 44一、工程审计工作措施 44二、工程审计保障措施 49第八节工程结算规章制度措施 53一、工程结算控制措施 53二、工程结算保障措施 58第九节项目人员管理规章制度 70一、责任和追究制度 70二、工作质量考评与奖惩制度 73第十节各项资料管理规章制度 75一、信息管理制度 75二、合同管理制度 81三、工程签证管理制度 86四、技术档案管理制度 94第十一节工程造价咨询服务保证措施 99一、审核质量保障措施 99二、工作效率保证措施 105三、审核程序保证措施 105第十二节项目目标控制规章措施 115一、服务质量承诺和保证措施承诺 115二、廉洁管理措施及承诺 118第十三节服务工作阶段人员配备 120一、人员配备计划 120二、人员职责分工 121三、组织实施计划 124四、人员管理规范 126组织机构一、组织机构设置的原则公司组织机构是公司存在和运行的制度体现与保障，使公司成为法人组织的必要条件，也是公司实现有效治理的基础。公司组织机构设置的原则，是指在公司法和公司章程的框架下构造公司的组织机构，明确其各自的职权范围，协调相互运作关系，以期望实现良好的公司治理时所应贯彻的基本精神和规则性要求。为了实现上述目标，公司组织机构设置过程中遵循和坚持了以下原则：（一）决策权、执行权和监督权三权分立原则。公司的决策权属于股东大会决策机构。公司日常经营活动的执行权属于由执行董事任命的经理层。对公司经营活动的监督权属于监事。（二）服务并服从于公司经营目标实现的原则。组织机构存在的前提是目标，其唯一的目的是促使目标实现。所以公司的组织机构设置必须服从并服务于公司经营目标的实现，且组织机构的大小必须与目标相匹配。（三）利益与成果相结合的原则。机构设置时公司组织机构成员的利益同公司经营管理的好坏紧密地结合起来。通过科学设置，将公司主要管理人员的利益与公司目标连为一体，使公司和主要管理人员实现“荣辱与共、共同发展”的目标。（四）高效和因事设岗的原则。公司要实现目标必须讲究效率，机构设置时切忌因人设事，而要根据任务性质、繁重程度等，因事设职，一个萝卜一个坑，贪多增设、盲目缩小都不利于任务的完成。（五）效率优先、兼顾成本的原则。组织设计是保证管理效率的前提，同时，管理方式、手段既有效率的因素，也有成本的要素，需要具体事情具体对待。管理架构清晰，管理有效、执行有力是我们的基本要求，其次，管理效率、管理成本也是应该考虑的重要因素，两者不可偏废。（六）统一领导与层次管理原则。统一领导是各项工作协调进行和实现总目标的决策保证，分级层次管理则是充分发挥各级管理人员积极性的机制保障。公司的经营战略和重大决策权属执行董事，日常工作的管理与经营权力则逐级授权，实行层次化管理。在层次管理中，要根据工作性质任务、工作量分设相关部门和层次，做到层层负责、分级管理、上下配合、左右协调。上级不应越级直接指令基层工作人员办事，下级要坚持按程序逐层请示汇报制度。当在上下级任务有矛盾时，应服从上一级总任务的要求，形成一个完整、有机的系统。（七）精简和素质第一的原则。机构设立要贯彻精简的原则，要重视不图人多，人多不一定能办好事。部门应根据单位体制、规模、业务范围大小，以及工作特点而合理设立。公司组织机构各类人员的配备，应当坚持素质第一的原则。只有具备相关知识和技能的人员，才能在岗位上真正发挥作用。（八）封闭原则。组织设计要使功能块间形成联系的封闭回路。要使组织正常、稳定地运行，组织各部门间的封闭是一个至关重要的问题。任何一个组织体系，它不仅要与外部保持必要的联系，即输入与输出形成封闭回路，而且在组织体系内部也要形成一个封闭回路。只有构成封闭回路的关系，才能形成相互制约、相互作用的回复运动，保证各分支机构按照组织的要求运转，达到有效管理的目的。二、人员管理在本项目组织架构的组建中，项目人员是本项目工作的内在，是完成本项目服务的关键。对此，在人员配置方面应遵循以下原则：（一）经济效益原则项目人员配备计划的拟定要以项目服务需要为依据，以保证经济效益的提高为前提，它不是盲目地扩大服务人员队伍，而是为了保证服务效益的提高。（二）任人唯贤原则在人事选聘方面，大公无私，实事求是地发现人才，爱护人才，本着求贤若渴的精神，重视和使用确有真才实学的人。（三）因事择人原则因事择人就是员工的选聘应以职位的空缺和实际工作的需要为出发点，以职位对人员的实际要求为标准，选拔、录用各类人员。（四）量才使用原则量才使用就是根据每个人的能力大小而安排合适的岗位，人的差异是客观存在的，一个人只有处在最能发挥其才能的岗位上，才能干得最好。（五）程序化、规范化原则员工的选拔必须遵循一定的标准和程序。科学合理地确定组织员工的选拔标准和聘任程序是组织聘任优秀人才的重要保证。只有严格按照规定的程序和标准办事，才能选聘到真正愿为本服务项目的质量作出贡献的人才。（六）因材起用原则所谓因材起用，是指根据人的能力和素质的不同，去安排不同要求的工作。从组织中人的角度来考虑，只有根据人的特点来安排工作，才能使人的潜能得到最充分地发挥，使人的工作热情得到激发。如果学非所用、大材小用或小材大用，不仅会严重影响组织效率，也会造成人力资源计划的失效。（七）用人所长原则所谓用人所长，是指在用人时不能够求全责备，管理者应注重发挥人的长处。在现实中，由于人的知识、能力、个性发展是不平衡的，组织中的工作任务要求又具有多样性，因此，完全意义上的“通才”，“全才”是不存在的，即使存在，组织也不一定非要选择用这种“通才”，而应该选择最适合空缺职位要求的候选人。有效的管理就是要能够发挥人的长处，并使其弱点减少到最小。（八）动态平衡原则处在动态环境中的组织，是不断变革和发展的。组织对其成员的要求也是在不断变动的，当然，工作中，人的能力和知识也是在不断地提高和丰富的。因此，人与事的配合需要进行协调平衡。所谓动态平衡，就是要使那些能力发展充分的人，去从事组织中更为重要的工作，同时也要使能力平平、不符合职位需要的人得到识别及合理的调整，最终实现人与职位、工作的动态平衡。三、项目人员职责（一）项目经理岗位职责1.确定项目管理部的组织构架，明确各部门的工作范围、工作要求及工作目标；2.组织本项目管理部工作周例会，检查指定业务工作完成情况，贯彻实施公司及本项目管理部门的规章制度；3.负责建立项目的合同管理体系，严格履行合同管理任务，处理好与乙方的合同争议和纠纷；4.严格执行建设单位制定的动态成本管理制度，并负有领导和实施职责；5.负责组织工程实施中政府有关部门、市政部门、公用事业、设计单位、施工单位、项目管理单位等各方面之间的综合协调工作；6.对本项目管理部的工作承担责任；7.主持处理项目重要的工程管理和技术性问题；8.定期向公司领导和有关部门提交项目实施的情况报告。（二）项目副经理岗位职责1.协助项目经理完成项目管理部日常工作；2.负责本项目管理部内部管理及项目的日常领导管理工作，负责质量体系建立、综合协调工作和审核项目管理方案、项目管理计划、质量计划；3.负责本项目的技术、质量、进度计划、成本、安全管理、安全事故处理等工作；4.定期或不定期向项目经理汇报项目工作情况和效果，及时反馈和研究处理重大问题。5.协助项目经理组织本项目管理部工作周例会，检查指定业务工作完成情况，贯彻实施公司及本项目管理部门的规章制度；6.对本项目管理部的工作承担责任。（三）合约管理部经理岗位职责1.负责编制和更新工程材料招投标、甲供材料、供应商履约评估、信息管理等管理程序文件；2.建立和完善建材供应商和产品质量标准、建材行情信息库。保证材料采购有可操作性、实用性、可追溯性；3.扩大信息渠道，公平、公正选择供应商，降低工程和管理成本，提高工作效率和管理技能；4.建立和完善采购信息，建立《合格供应商名册》，保证工程质量，规避风险。编制招标文件标准文本、评标标准、相关表单；5.协助建设单位组织实施甲供材料采购招投标和合同签约工作；6.定期检查合同履约及现场执行情况，协助项目部对供应商进行协调。（四）工程技术部经理岗位职责1.协调各专业工程师的管理工作；2.开工前负责向施工单位移交场地，并组织办理有关手续；3.审核各阶段进度计划并监控其实施；4.对工程质量进行监督，对重点部位组织抽检；5.负责组织工程竣工验收；6.对施工中的不合格品或材料、设备提出处理意见；7.定期或不定期组织各专业管理工程师对施工单位进行进度、质量、安全、文明施工、场容场貌等方面进行检查并督促落实。（五）综合管理部经理岗位职责1.负责制定本项目的安全施工要求，并督促各有关公司认真贯彻、执行；2.组织本项目的安全主管工程师编制文明施工管理制度，并督促有关公司认真贯彻、执行；3.建立贯穿项目建设全过程全覆盖的信息管理系统及制度，指导信息主管工程师、信息管理员的建设工程资料的建档及日常资料的管理档工作，为建设单位保存完整的建设过程资料，在项目结束后转交建设单位；4.负责建立健全风险管理体系，组织制定相应的风险处理及应急方案；5.协助建设单位将相关的绿色施工过程中的要求，落实到施工和项目管理单位。协助建设单位建立绿色施工现场管理体系，并监督管理落实；6.负责办公生活设施的提供，电脑网络设备与服务，负责交通、车辆的提供与保管，负责会务场所及安排及相关后勤服务。（六）招标、合同主管工程师岗位职责1.负责编制和更新工程材料招投标、甲供材料、供应商履约评估、信息管理等程序文件；2.建立和完善建材供应商和产品质量标准、建材行情信息库；3.扩大信息渠道，公平、公正选择供应商，降低工程和管理成本，根据工程特点向委托方提供承包商、供货商等公司名单及相关的公司资料，供建设单位决策；4.建立和完善采购信息，建立《合格供应商名册》，保证工程质量，规避风险。编制招标文件标准文本、评标标准、相关表单；5.协助建设单位甲供材料采购招投标和合同签约工作，确保按计划实施；6.定期检查合同履约及现场执行情况；7.公正、公平考核供应商合同履行情况，收集各方面信息。（七）造价主管工程师岗位职责1.负责审查本项目工程计量和造价管理工作；2.审查工程进度款，提出审核意见；3.审查合理化建议的费用节省情况；4.审核承建商工程进度用款和材料采购用款计划，严格控制投资；5.严格控制工程投资成本在预算范围内，对成本控制过程负责；6.编制工程投资完成情况的图表，及时进行投资跟踪；7.对有争议的计量计价问题提出处理意见，提出索赔处理意见，对工程变更对投资的影响提出意见；8.配合建设单位办理竣工结算；9.收集、整理投资控制资料，编制投资控制台账。（八）计划主管工程师岗位职责1.协助项目经理进行项目计划管理；2.督促各施工单位按时报计划；3.每周统计各项目进度与计划差异，并编制计划执行报表；4.按公司项目管理制度收集项目过程成果资料；（九）项目主管工程师岗位职责1.掌握图纸内容工艺要求、材料的选用要求，负责本专业范围工程图纸的全面审核；2.掌握建筑结构专业工程与相关水、电气、暖工程之间的关系。能够合理运用专业知识技巧，使建筑工程的施工达到设计要求、装饰美观、使用方便；3.能够掌握建筑结构相关的专业知识，并熟悉相关工程的专业知识，能够指导设计工作、工程安装工作、工程材料的选用，达到建筑结构系统的功能和品质要求；4.掌握建筑工程的规范要求，并能够合理地运用，确保工程质量；5.能够在现场指导项目管理单位、施工单位的工作，确保工程进度在整体工程进度计划的控制范围之内；6.协调计划执行中的问题；7.协调、组织、参与工程建设中的基础、主体、竣工等验收。（十）安全主管工程师岗位职责1.督促项目管理单位做好安全文明施工的监控管理，定期对分管标段进行安全检查，并追踪了解整改情况，给予项目管理单位必要的支持；2.对于政府及相关管理公司检查过程中发现的安全隐患和文明施工问题，督促、检查项目管理单位跟踪落实的情况。（十一）信息管理员岗位职责1.负责整理工程前期的各种资料；2.负责收集及传达政府部门和建设单位的有关文件；3.负责来往文件、资料的收发管理工作，保证本项目管理部使用的所有文件和资料的有效性，并进行必要的标识；4.做好本工程的工程资料并与工程进度同步进行；5.工程资料应认真填写，字迹工整，装订整齐；6.填写施工现场天气晴雨、温度表；7.登记保管好项目部的各种书籍、资料表格；8.收集保存好公司及相关部门的会议文件；9.及时做好资料的审查备案工作。第二节内部管理规章制度为了规范造价咨询部工作，结合公司现阶段实际情况，特制定本制度：一、部门工作职责1、负责及时、准确完成公司交办的造价咨询工作，对造价咨询成果负责；2、负责拟定部门的工作制度，报董事会批准后，组织实施；3、拟定造价咨询部门人员招聘计划，报经理办公会议批准；4、拟定部门的年度工作计划，报经理办公会议批准并组织实施；5、负责造价咨询成果文件的信息化管理及资料归档；6、负责行业主管部门对口检查的衔接、落实、接待等工作；7、负责配合公司财务完成年度部门财务核算工作；8、协助公司财务部门收取造价咨询费。9、负责领导交办的其他工作。二、造价咨询部人员岗位职责(一)总经理助理（分管造价咨询部）岗位职责1、主持造价咨询部的全面工作。2、负责造价咨询业务的分配并组织实施。3、负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作。4、根据咨询实施方案，有权对各专业交底工作进行调整或修改并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则。5、动态掌握咨询业务实施状况，负责审查及确定各专业界面协调各子项、各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题。6、负责与相关部门的沟通协调。7、审阅重要咨询成果文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题。8、负责处理复核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见。9、负责审批最终成果文件，并按规定签发最终成果文件和相关成果文件，对审批后的成果文件质量负责。10、督促将咨询成果文件信息化及资料归档。11、负责造价咨询人员的业务考核，提出初步分配方案。12、负责工程造价确定与控制管理办法的实施及考核造价管理人员业绩。13、主持造价咨询资质的申报准备工作。（二）造价咨询部经理岗位职责1、协助公司分管领导（总经理助理）做好公司造价咨询工作，服从分管领导工作安排。2、负责与有关造价咨询工作的沟通和协调。3、负责造价咨询成果文件的审核。4、负责造价咨询费用的及时收取。5、负责造价咨询合同的签订。6、完成公司安排的其他工作。(三)项目负责人(造价工程师)岗位职责1、负责本专业的咨询业务实施和质量管理工作，指导和协调概预算人员的工作。2、在公司负责人的领导下，组织本专业预算人员拟定咨询实施方案，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确。3、动态掌握本专业咨询业务实施状况，协调并研究解决存在的问题。4、校核咨询使用的各种资料和咨询依据是否正确合理，引用的技术经济参数及计价方式是否正确。5、校核咨询业务中的数据引用、计算公式、计算数量、软件使用是否符合规定的咨询原则和有关规定，计算数字是否正确无误，咨询成果文件的内容与深度是否符合规定，能否满足使用要求，各分项内容是否一致，是否完整，有无漏项。6、组织编制本专业的咨询成果文件，编写本专业的咨询说明和目录，检查咨询成果是否符合规定，负责校核和签转校核后的成果文件，对校核后的成果文件质量负责。（四）预算人员岗位职责1、依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则，对所承担的咨询业务质量和进度负责。2、根据咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠。3、对实施的各项工作进行认真自校，做好咨询质量的自主控制。咨询成果经校核后，负责按校核意见修改。4、完成的咨询成果符合规定要求，内容表述清晰规范。三、部门工作纪律1、应遵守国家法律、法规，维护国家和社会公共利益，遵守公司的各项规章制度，忠于职守，恪守职业道德，自觉抵制商业贿赂。2、应遵守工程造价行业的技术规范和规程，保证工程造价业务文件的质量。坚持科学的态度和实事求是的原则。3、坚持公正的立场，公平地处理有关各方面的争议。4、不泄露有关保密的事项。5、不擅自接受业主额外的费用，也不得接受承包商的任何费用及礼品。6、应保守委托人的商业秘密。7、与委托人有利害关系时，应当主动回避。8、对违反国家法律、法规的计价行为，有权向国家有关部门举报。四、造价工程师职业道德行为准则第一条遵守国家法律、法规和政策，执行行业自律性规定，珍惜职业声誉，自觉维护国家和社会公共利益。第二条遵守“诚信、公正、精业、进取”的原则，以高质量的服务和优秀的业绩，赢得社会和客户对造价工程师职业的尊重。第三条勤奋工作，独立、客观、公正、正确地出具工程造价成果文件，使客户满意。第四条诚实守信，尽职尽责，不得有欺诈、伪造、作假等行为。第五条尊重同行，公平竞争，搞好同行之间的关系，不得采取不正当的手段损害、侵犯同行的权益。第六条廉洁自律，不得索取、收受委托合同约定以外的礼金和其他财物，不得利用职务之便谋取其他不正当的利益。第七条造价工程师与委托方有利害关系的应当回避，委托方有权要求其回避。第八条知悉客户的技术和商务秘密，负有保密义务。五、造价工作流程1、造价资料接收登记：造价部文员负责登记。2、业务分配：以业务分配单形式，注明项目名称、编制人、完成时间、其他要求等。3、编制：编制时间自分配单次日起计算，含编制、审核、修改，正式提交成果文件，4、审核：编制人自检-项目负责人初审-造价部经理审核-公司分管领导审批。5、成果文件提交及存档：成果文件经公司分管领导审批后并按规定缴纳相关费用后方能发出，一天内将电子文档报造价部存档。6、对审：与相关方的对接审核。审核结果及电子文档在定案后三天内报造价部存档。第三节造价咨询服务公司内部管理规章制度一、企业工作人员管理制度1、公司工作人员日常工作纪律遵守价格评估、价格鉴证、招标代理、政府采购代理、工程造价咨询等有关行业规定并严格执行，接受行委托人管部门的监督检查。公司开展业务时，工作人员应遵守以下工作规则：1.1严格遵守国家有关法律、法规、条例和制度，遵守行委托人管部门制订的职业道德，并接受监督；1.2坚持公正、客观、科学、求实的原则，对所出具的报告书有关内容的真实性和合法性、公正性负责；1.3对委托人及有关部门提供的资料，应当严格保守秘密；1.4接受委托均应签定协议书、公司盖章，在委托协议书规定的内容和期限完成业务。结果报送范围应严格控制，原则上只能提供委托人和有关部门。与估价、审计事项当事人有亲属关系或与该估价、审计事项有利害关系的，以及与当事人有其他关系，可能影响对涉案物品估价、工程造价审计的，估价、审计人员应当回避。1.5工作人员不得伪造、涂改、出借招标代理、政府采购代理、估价鉴定、造价审核等个人资格证书，在外不得从事或兼任与本所业务相关的业务工作。1.6在执行业务期间，工作人员不得索取、收受委托合同约定以外的酬金或其他财物，或利用执行业务之便，谋取其不正当的利益。2、公司工作人员应加强岗位培训与理论学习，严格自律，努力提高业务技能和执业质量。安排或指令工作人员限期完成的项目，本所人员在保证质量的前提下，应配合完成,不允许挑精拣肥，如无正当理由拒绝作业，影响公司的信誉，作如下同步处理：2.1暂停项目安排。2.2扣除奖金1000元。2.3下达处理决议书，限期改正。上述1、2、3仍不愿纠正，可终止劳动合同，不再续签。3、法律责任：公司工作人员违反本制度第二条6、7条款，按有关规定处罚，严重的解除劳动合同，直至追究相关法律责任。二、企业内部业务档案管理制度档案是公司管理的重要工作，行业主管部门对档案管理有严格的要求。根据《中华人民共和国档案法》及有关规定结合公司实际情况，特制定如下档案管理制度：1、档案管理负责制度1.1档案管理实现业务负责人、档案管理人、档案室主任三级管理。办公室扎口管理，办公室主任兼档案室主任。档案工作人员履行档案管理职责，业务人员将档案资料收集归档。1.2各级人员认真贯彻执行《档案法》和档案工作的有关规定，根据档案有关制度，认真履行职责1.3公司档案管理实行奖惩制度，周伟强为档案管理人员（办公室扎口管理）归案无错误每10件奖20元人民币，如少、漏归案、档案遗失或检查扣分，则视情节轻重每一例扣20-2000元人民币。2、档案人员工作制度2.1负责收集本公司的各项档案资料，严格执行规定，统一管理好本公司的全部档案。2.2案卷实行一件一档，归档时应认真检查归档材料是否齐全完备。2.3做好档案的日常管理和保护，定期检查档案，确保档案的完好性。档案管理人员监督每位工作人员在每宗业务完毕后，一星期内将全部相关资料整理、汇总、归档。2.4做好档案的鉴定、统计和管理。并提前做好行业管理部门的检查工作。3、业务人员归档制度3.1业务人员每宗业务完毕、资料齐全后一星期内，分门别类移交给档案管理人员。3.2业务人员保证资料的完整性。3.3只有资料完整，归档后方可计算奖金。3.4如因业务人员档案缺损、工作质量造成公司质量检查扣分或有损公司形象，将按情节轻重，最低扣100元直至扣完项目奖金为止。4、归档制度4.1本公司办理的工程招标控制价、审计、招标、司法鉴定、评估、会计业务、文书等类事实所形成的书面材料及各类文件均属归档范围。4.2归档文件材料必须齐全完备。4.3卷宗文件材料按目录排列有序、依次编写页号。4.4卷宗封面应逐项填写清楚，各备考表应置于卷内。5、档案保管制度5.1根据档案资料的数量、设置必要的档案专用库房和档案箱柜，档案库房牢固、有必要的防火、防水、防潮设施，库房实行专人管理。5.2档案存放应根据档案不同种类，不同保管期限存放按年度从上而下、从左到右排列。三、企业内部人事管理制度1、公司员工应具备的基本条件：1.1拥护党的路线、方针、政策，作风正派，廉洁奉公、遵纪守法，能服从组织分配。1.2有大专以上学历和助理级以上专业技术职务，具有相关专业资质。1.3年龄在22至45周岁，身体健康，经市体检中心体检合格。1.4严格自律，积极向上，努力提高业务技能和执业质量。1.5不在其它单位兼职或挂职。2）用工方式：2.1公司实行全员劳动合同制。新聘人员试用期为三个月，试用期满合格后予以录用并签订劳动合同。2.2本所与职工签订经劳动人事部门鉴证的、具有法律效力的聘用合同，明确双方的责、权、利关系，聘用劳动合同一经签订，即不得随意变更。2.3本着“精简、高效、节约“的原则实行定员不定岗的满负荷工作制。四、企业内部财务管理制度企业内部财务管理，由会计人员负责日常财务会计核算及资金管理。具体按《公司有限公司行业会计制度》执行。会计人员擅自动用资金或出现帐物不符等行为，将不得再从事本所财务工作。4.1本所财务人员应具备良好的职业道德、廉洁自律、具有专业上岗资格。4.2熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业的业务管理知识。4.3有较强的工作能力、能适应本所的工作特点。4.4设置会计岗和出纳岗，会计岗人员从事会计帐务核算，包括原始记录复核、制证、凭证登记、往来核算、费用核算、财务成果核算、报告编制、帐务核对等。不从事现金的收支工作；出纳岗人员从事货币资金收支核算，不从事稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务的登记及核算。4.5本所业务收支实行董事长负责制。经审批过后的原始凭证方可入帐。.4.6财务实行定期盘点制，包括：库存现金的盘点、银行资金的盘点对帐、其他实物资产的清点等。如有差异，及时查明原因，及时处理。4.7未尽事宜按本行业会计制度执行。五、内部审核制度通过完善内部质量控制，对本项目造价全过程、全方位的质量检查和控制，明确造价我公司员工的职责、权限，合理分工，避免责任相互推诿、漏审等弊病发生。同时，通过跟踪公司核查及时发现存在的管理问题，纠正偏差，加强内部控制，提高项目管理水平，从而提高跟踪审核管理的工作质量和效率，保证建设项目的质量和进度。为了保证咨询成果的质量，我公司根据项目特点组建行之有效的项目组织机构，制定了严格的咨询成果内部审核程序，具有完善的人力资源保障措施和畅通的沟通渠道。同时在组织上、制度上、人力资源上和沟通渠道上等对咨询成果的质量提供了强有力的保障。1、严格的内部审核制度公司作为造价咨询的服务机构，应在编制咨询成果的过程中，将贵公司的真实意图和项目投资理念全面、有效、灵活的贯彻落实到每一步工作中去，从而为委托人提交一份高质量的造价咨询成果。（1）严格的内部审核制度是高质量咨询成果的保障，实行造价咨询成果内部审核的最终目的是在不违反法律、法规的基础上，为委托人提供高质量的咨询成果，以便委托人在参建各方的配合下，能安全、优质、高效的完成每一阶段的建设任务。（2）内部审核根据项目的进度分阶段进行，范围涵盖从设计阶段的造价管理规划审核，到施工阶段的变更洽商、结算等各阶段所产生的各种造价咨询成果的审核。（3）内部审核是严格按照审核程序逐级进行，根据各阶段的特点有侧重点分别进行审核。为了提高各阶段的造价咨询成果的质量，我公司制定了严格的三级内部审核制度，通过从小组负责人到公司领导的层层把关，大大减少了错误的出现，保证了咨询成果的质量，为项目的顺利实施奠基了坚实的基础。各专业组成员编制各阶段咨询成果文件，编制完成后在小组内进行互相审核，提出合理建议，修改文件，然后交小组负责人进行全面把关，形成初稿，最后交部门负责人及公司领导，分别从不同方面、分重点进行审核，经逐级内部审核程序后，最终形成完整的咨询成果文件。对于每一个阶段所形成的咨询成果文件均严格按照内部审核程序执行，同时为了能按时向委托人提供咨询成果文件，先把各级审核程序按提交时间进行倒排，这样既保证了工作效率，又能高质量完成委托人交给的咨询任务，为工程的顺利进展、有效控制工程造价提供了制度上的保障。2、严格的内部三级复核制度为保证工程造价咨询服务的，我公司对所有咨询业务工作执行三级复核。一级复核：要求造价咨询项目部门主管必须全面复核造价咨询工作底稿和初步咨询成果。二级复核：项目总工、项目经理根据不同项目的具体情况，对提交的咨询成果分别从计算依据、工程量计量、材料价格、工程费率及定额适用等所有重大方面进行全面技术性复核。三级复核：公司对工程造价咨询成果的复核稽查包括对造价咨询程序的稽核；对造价咨询依据的复审；对造价咨询项目现场的再踏勘和测评；对造价咨询成果的审核等。公司对工程造价咨询的复核稽查方式包括：全面复查、重点复查和专家会审等。三级复核通过后，由公司技术负责人审定签发咨询报告。第四节工作规章制度及奖罚标准一、工作制度1.质量控制制度公司的造价咨询工作严格执行国家、地区和行业管理部门发布的有关政策、法律、法规和规章制度，以保证造价咨询工作的质量。造价咨询工作将根据公司通过的ISO9001－2000版规定的质量体系管理要求，本工程的成果文件在定稿前将经过公司三级复核。负责人签字认定。2.质量控制的计划管理项目接受委托后即编制质量计划，报公司核准。严格按照公司核准的质量计划实施，违反质量计划的。对质量计划的每个环节实施实行全员质量管理。3.建立本项目分类台账登记与收发制度本项目会涉及较多的合同，施工单位可能众多，为使工作有条不紊，咨询项目部应建立施工合同、送审结算书、竣工图纸、现场签证、联系单的分类台账，及时登记、及时汇总归档。4.工作汇报制度项目部内部中解决不了的或者重大问题将逐级汇报，由公司上一级组织协调解决。项目部将每月向业主方书面汇报造价咨询进度和情况，工作过程中可能出现的问题将以工程联系单的形式与委托方联系。5.实行项目服务评定制度公司工作人员遵循工程师职业道德、执业纪律、工作规则以及对委托人负责的基本规定和要求，无条件接受业主对造价咨询服务的质量、时效、服务等诸多方面进行检查、监督或对工作进行考评。6.质量奖惩制度在造价咨询服务工作过程中，若因公司方面原因（包括业务水准、服务态度、职业道德、人力投入等诸方面）而未达业主的预定目标或效果，公司愿承担相应的合同违约责任。审核后的合同工程量清单更新、工程变更、工程结算，经财政部门审计后，如核减率超过5%，则受托人不得收取该项目的附加咨询费。受托人编制的工程预算、招标标底，经委托人审计后，如核减率超过5%，则委托人按超过部分造价的1%对受托人进行处罚。受托人或其人员违背职业道德或与第三人串通弄虚作假，骗取国家建设资金的，一经查出除追回全部咨询费用外，乙方或其人员应承担相应的法律责任。7.项目结束总结制度工程造价咨询服务工作结束后，项目负责人组织项目部成员编写工程总结报告，提交委托方。8.廉洁工作制度项目组成员必须完全达到公司规定的职业道德标准、廉洁、公正、公开、诚信的工作，禁止收受委托合同以外的礼金和其他礼物，不得利用职务之便谋取其它不正当的利益以及其他任何违规行为。除业主安排外，我公司全部咨询人员将不私自因本项目有关内容与施工单位接触。9.商业机密保守制度在审价工作过程中或工作完成后，我公司的全体成员严守业主的商业秘密，不向任何单位泄露应保密的项目信息。未征得业主同意，不得将业主提供的任何资料与成果文件等有关资料作为其他用途。二、奖罚标准1.对坚持清正廉洁、遵守纪律业绩突出的部室、审计组、审计干部，分别采取表扬、通令嘉奖等方式予以表彰和奖励。2.对违反上述纪律、规定的部室、审计组和审计人员，根据情节和态度分别给予教育、退赔、扣发奖金、通报批评的处理，情节严重的给予适当的行政处分。第五节工程造价咨询服务管理规章制度体系管理制度目的增强造价咨询公司管理，规范咨询工作流程，提高咨询服务效率。适用范围适用于公司所有项目选用造价咨询公司的管理。本管理制度包括人事管理制度、文件管理制度、会议管理制度、员工招聘管理制度、职位职责管理制度、安全管理制度、技术档案管理制度、质量控制制度和财务管理制度。本管理制度自发布之日起实施。人事管理制度一、总则目的为规范公司人事管理工作，成立合理的人事任免程序，提高管理工作效率，结合本公司实际情形，制定本制度。对象本制度适用于本公司范围内所有在职人员。管理部门公司总工程师（以下简称“总工”）是人事任免的决策机构，人事部是人事任免的执行机构，负责文件发放及其相关管理。二、人事管理规定(一)总工任免公司总工由总领导任免。公司财务人员的任免公司财务人员由总领导提名和任免。工程技术人员、资料员的聘用与解聘公司工程技术人员与资料员的聘用与解聘由总工提名和任免。(四)本制度自发布之日起实施。文件管理制度一、总则(一)为规范公司文件处置工作，避免文件处置中的扯皮推诿现象，提高工作效率，特制订本制度。(二)公司管理文件处置的归口部门为资料员。二、自制文(一)以公司名义发的文件为自制文。上行文（发往上级单位的文件）一般用“请示”、“报告”等文种；下行文（发往下属分公司、员工的文件）一般用“通知”、“学习交流通报”、“决定”、“录用”、等文种。请示类文件一事一报，主报单位为受理该事项的上级机关，其它上级单位也应知晓该事项时，能够抄报形式报送。(二)自制文件(主如果学习通报，一月一期)由资料员搜集拟文，拟文时应注意规范用语，简明扼要，表达清楚。自制文校对由拟稿人负责。(三)自制文件统一由总工审稿后签发。资料员负责发文后的信息搜集及反馈，并及时将文件归档。三、外来文(一)公司收到外单位发来的文件为外来文。资料员对外来文进行收文记录后，由总工拟办（拟办时，应注明办文人员、传阅范围，重要文件应送公司总领导阅批）；需要办理的文件先交办文人员办理，办文责任人应将办理结果以文字形式在办文单上记载，并向总工进行汇报。资料员负责文件催办和信息反馈，加速文件传阅速度，及时归档。四、保密(一)文件处置进程中，凡涉及文件的人员均应遵守公司有关保密规定，注意保密。(二)本制度自发布之日起实施。会议管理制度一、总则(一)为了规范公司会议管理，提高工作效率和决策的科学性，特制定本制度。(二)本制度所指会议为以公司名义召开的会议（不含公司股东会议及公司董事会会议）。二、会议类型(一)公司例会。为每周的周一上午8：30召开。由公司总工主持，与会人员为公司全部人员。会议内容：①每位员工介绍个人上周工作进展，向总工上交个人本周工作计划表。②所里安排下周工作。③决定公司日常经营中需要集体决定的事项。④其他临时事项。(二)业务专题会、工作协调会：不按期召开。由总工或业务人员提议召开，总工主持，与会人员为：相关业务人员。会议对所涉及的业务或项目进行研究讨论，并由总工作出统一安排。三、会议服务(一)公司会议由资料员提供服务，会议所需材料等。(二)公司会议由资料员记录并作出会议记要。四、其它(一)公司上下对会议做出的决定应及时贯彻执行。(二)提出会议议题（主要指业务专题会）的部门或人员应对所提议题有充分的了解，并对该议题的讨论预先有偏向性建议，必要时应提供相应的资料。(三)与会人员在讨论时，发言应尽可能简练，对议题必需明确表明意见。(四)本制度自发布之日起实施。员工招聘管理制度一、总则(一)目的为了培育和管理公司优秀人材，合理配置人力资源，规范人员招聘管理进程，结合本公司实际情形，制定本制度。对象本制度适用于本公司各类员工的招聘管理。管理部门公司除行政财务部人员外的业务人员的招聘工作由总工负责，负责招聘管理文件、流程等的制定及其相关管理工作。二、招聘管理规定(一)人力资源计划公司总工在每一年年末应该按照公司人力资源需求和公司人力资源状况编制公司下年人力资源计划方案，并报总领导研究审批。一、总工依照总领导批准的下年人力资源计划方案，具体实施招聘管理工作。三、招聘需求(一)总工按照公司全年人力资源计划方案，肯定各个时段招聘需求，招聘需求应符合公司当前人员需求情形。(二)部门新增招聘需求，招聘计划需通过总领导通过，行政人事部办理。四、渠道选择行政人事部按照人材需求状况适时选择招聘渠道，以求高效、快捷、高质量的招聘。五、面试程序(一)资料员负责将应聘资料搜集、汇总、挑选和成立人力资源库，并提供给公司领导审阅。(二)由资料员通知，总工进行面试业务人员，总领导面试行政财务部人员。(三)总工肯定业务人员录用人选后，提出录用建议。六、人材录用(一)员工录用由总领导审批，由行政人事部办理录用手续，员工应如实填写录用员工个人信息记录表。(二)行政人事部对公司人员聘用要做背景调查，核实员工个人信息记录表的真实性，并向公司领导提供背景调查报告，由公司领导决定是不是聘用。(三)人事部发出任职通知书，明确职位、薪资、到职日期等内容。职位职责管理制度一、咨询单位技术总负责人咨询单位应设立独立的技术管理部门和技术总负责人，负责对咨询业务专业人员的职位职责、业务质量的控制程序、方式、手腕等进行管理。技术总负责人的职责如下：审阅重要咨询功效文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题；二、协调处置咨询业务各层次专业人员之间的工作关系；3、负责处置审核人、校核人、编制人员之间的技术不合意见，对审定的咨询功效质量负责。二、咨询业务专业人员参与咨询业务的专业人员可分为项目负责人(造价工程师担任)、专业造价工程师、概预算人员三个层次，各自的职责如下：项目负责人负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作；按照咨询实施方案，有权对各专业交底工作进行调整或修改，并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则；动态掌握咨询业务实施状况，负责审查及肯定各专业界面，协调各子项、各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题；综合编写咨询功效文件的总说明、总目录，审核相关功效文件最终稿，并按规定签发最终功效文件和相关功效文件。专业造价工程师负责本专业的咨询业务实施和质量管理工作，指导和协调概预算人员的工作；在项目负责人的领导下，组织本专业概预算人员拟定咨询实施方案，核查资料利用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件利用等是不是正确；动态掌握本专业咨询业务实施状况，协调并研究解决存在的问题；组织编制本专业的咨询功效文件，编写本专业的咨询说明和目录，检查咨询功效是不是符合规定，负责审核和签发本专业的功效文件。概预算人员依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则，对所承担的咨询业务质量和进度负责；按照咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方式、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实靠得住；对实施的各项工作进行认真自校，做好咨询质量的自主控制。咨询功效经校审后，负责按校审意见修改；完成的咨询功效符合规定要求，内容表述清楚规范。安全管理制度一、总则(一)为增强公司安全管理,确保人身和公司财产安全,特制订本制度。(二)公司安全工作的指导方针是:预防为主,安全第一；消防安全,人人有责。(三)公司实行安全工作责任制。各员工对自身的安全负责。二、其它(一)公司员工应遵守消防安全有关规定，消除事故隐患。办公区域内不得动明火，少抽烟；烟头及时熄灭。发觉异样情形应及时处置。(二)公司员工应增强防盗意识，妥帖保管公司及个人的财物。员工因保管不妥，对公司财物损失负有责任的，承担补偿责任。丢失个人财物的自行承担损失。(三)公司办公室所有的钥匙均由行政财务部统一管理。利用部门或个人领取钥匙时，应办理领用手续。行政财务部配备有一套备用钥匙，以备急需及打扫清洁之用。钥匙的增配必需由行政财务部办理，其他部门或个人不得擅自增配钥匙。(四)本制度自发布之日起实施。技术档案管理制度为规范公司技术档案工作草稿的编制、复核、利用和管理，强化咨询质量，降低咨询风险，增进提高整体水平，保证咨询资料的完整性、统一性、实用性，特制定本制度。

档案的归档与管理1、公司的归档资料实行“项目归档”制度，每一个项目完成后及时进行资料的归档工作；2、每一个工程项目文档都要进行编号处置，并按文件类型再分成若干个子项以便查找；3、各部门专用的收、发文件资料，按文件的密级肯定是不是归档。凡机密以上级的文件必需把原件放入档案室。4、凡应该及时归档的资料，由档案管理员负责及时归档。

5、档案管理员按照公司的《档案管理制度》实施档案归档整理。档案管理员职责：保证公司及各部门的原始资料齐全完整、安全保密和利用方便。二、档案的搜集及移交工程造价咨询档案原则上由项目负责人负责整理归档，项目负责人必需在咨询报告出具后30日内将完整的档案资料移交档案室；公司专职档案管理员负责造价咨询档案的接收、装订立卷、保管、提供查阅等工作，档案管理人员必需在档案移交后90日内将档案装订归档，并保证归档后档案的完整、安全。三、档案的保留项目负责人在交付存档资料时要保证各类资料齐全，归档时填写资料清单及页数，工程量计算书要求加封面，并分类装订完好，资料完整方能存档。各类类型项目存档资料要求如下：(一)工程标底、清单编制存档资料：1、存档资料目录；2、工作总结（业务范围、完成时刻、参加人员等）；3、工程造价（标底、清单）编制委托合同；4、委托方交付的资料：建设方提供的招标文件、答疑文件（除图纸外）；5、功效文件：工程（概）预算书（电子版及纸质版）；6、三级复核表；7、工程量计算书（电子版及手稿）；8、委托方评价意见。（二）工程造价审核：1、存档资料目录；2、工作总结（业务范围、完成时刻、参加人员等）；3、工程造价审核委托合同；4、功效文件：审核报告、定案表、单位工程预（结）算书（电子版及纸质版）；5、计算书草稿、工程量确认单；6、委托方交付的相关资料：施工合同及补充协议、经济签证、变更资料、洽商记录、对方报送预（结）算书等；7、三级复核表；8、委托方评价意见。（三）工程造价进程控制（按照项目要求，统一编号，分批存档）：1、存档资料目录；2、工作总结（业务范围、完成时刻、参加人员等）；3、审核付款定案表、单位工程预（结）算书（电子版及纸质版）；4、最终审批支付单（尽可能）；5、计算书草稿、工程量确认单；6、委托方交付的相关资料：施工合同及补充协议、经济签证、变更资料、洽商记录、对方报送结算书等；7、三级复核表。（四）文件功效要求1、外封面；2、内封面（要求有工程名称、建设单位、设计单位、编制单位、编制人、审核人、编制时刻、文件功效编号等）；3、汇总表；4、编制说明；5、各分项预（结）算书；6、单位资质证书、营业执照、造价师注册证书。四、档案的借阅1、凡本公司职工都可通过公司

档案管理员借阅并办理借阅签字手续，但需妥帖保管，不得涂改遗失，如经发觉涂改遗失要受到经济惩罚，后果严峻者要开除处置或追究刑事责任。2、因工作需要，公司的其他人员需借阅非密级档案时，填写《借阅档案申请表》备案，并按要求及时归还。3、借阅者用毕后应及时归还。对借阅份数过量及时刻太长者，档案管理员有权催还。接催还通知后，应即刻归还。如确实需要利用，应向档案管理员办理续借手续，经同意后续借。4、公司技术档案密级分为绝密、机密、秘密三个级别，绝密级档案禁止调阅，机密级档案只能在档案室阅览，不准外借；秘密级档案经审批能够借阅，但借阅时刻不得超过8小时。秘密级档案的借阅必需由总领导或总领导办公室主任批准；5、档案借阅者必需做到：①珍惜档案，维持整洁，严禁涂改。②注意安全保密，严禁擅自翻印、抄写、转借、遗失。五、档案的销毁1、公司任何个人或部门非经允许不得销毁公司档案资料。2、当某些档案到销毁期时，由档案管理员填写《公司档案资料销毁审批表》交总领导办公室主任审核，经总领导批准后执行。3、凡属于密级的档案资料必需由总领导批准方可销毁；一般的档案资料，由总领导办公室主任批准后方可销毁。4、经批准销毁的公司技术档案，档案管理员须认真查对，将批准的《公司档案资料销毁审批表》和将要销毁的档案资料做好记录并归档。记录表永久保留。3、在销毁公司技术档案资料时，必需由总领导或总领导办公室主任指定专人监督销毁。六、档案管理制度的执行（一）档案管理责任人负责催促执行本规定，制定本制度旨在规范公司技术档案管理，全部员工必需严格遵守。（二）本制度自发布之日起实施。质量控制制度为了有效实施全面质量管理，落实质量控制责任制，保证工程造价咨询功效的真实性、完整性、科学性，特制定本规程。总则（一）本质量控制规程是指：对工程造价咨询进程和功效的质量实施专业咨询员自校、项目负责人复核、技术负责人审核的三级质量控制程序。（二）专业咨询员自校、项目负责人复核、技术负责人审核，在《工程造价咨询质量控制流程单》审核意见栏签署审核意见、签名并盖执业专用章。二、专业咨询员自校专业咨询员是指承担咨询项目编审的专业技术人员。专业咨询员完成咨询项目的编审或评估后，应对本人提交的初步功效进行自校，并对初步功效的质量负责。自校的主要内容：1、是不是完成了咨询项目计划书规定的全数咨询内容和达到规定深度;2、项目咨询采用的法规、规范、标准、定额、计算方式、价钱等依据是不是真确、合理；3、咨询进程中形成的记录、会议记要、取证等文件是不是真实、充分和有效；4、对咨询项目中出现的复杂事项、重大不合、投资风险因素和对咨询结果有重大影响的问题，初步功效是不是有说明分析，判断和结论是不是真确，理由是不是充沛；5、数据引用、数据计算、数据调整、数据评估、数据汇老是不是准确；6、初步结果表述是不是完整、一致、清楚，是不是知足利用要求。专业咨询人员对本人完成的初步功效自校确认无漏项和错误后，填写《工程造价咨询质量控制流程单》，将未决事项和需要提请上一级复核人员重点复核的问题在流程单自校意见栏中说明。应说明而未说明，专业咨询员负直接责任。（四）专业咨询员将初步功效、技术文件、相关附件和《工程造价咨询质量控制流程单》提交项目负责人审核。三、项目负责人审核（一）项目负责人是指受咨询企业的委派和授权，具有与咨询项目相关专业知识及水平，负责咨询合同履行，主持项目咨询业务的注册造价工程师。项目负责人承担对专业咨询员提交的专业功效复核职责，对整个项目的咨询质量负责。（二）复核的主要内容1、各专业的初步功效是不是完成了咨询合同约定的全数内容，其深度是不是达到合同要求和知足利用需要；2、咨询进程是不是按规定的程序进行，咨询方式运用是不是适当，提交的技术文件和相关文件是不是齐全、有效；3、初步功效采用各类规范、技术经济标准、经济参数、计算分析公式、计价依据是不是真确、一致；4、查验关键性的计算结果和数据间、不同专业间的彼此关系；5、了解有关当事人对初步结果的不合意见及其产生的原因，对不合意见进行分析、判断和选择；6、初步功效格式是不是规范，技术文件和相关附件是不是完整，表述是不是严谨、清楚；7、对《工程造价咨询质量控制流程单》自校意见进行复核或提出解决方案。（三）项目负责人发觉初步功效有不准确、不完整、不靠得住或错误的地方，应责成和催促专业咨询员予以修改、补充和完善。必要时项目负责人可直接在工作草稿上进行纠正和补充，并将纠正和补充内容通知相关专业咨询员。（四）经项目负责人复核确认初步功效无误后，在《工程造价咨询质量控制流程单》上签署复核意见，将未决事项和需提请上一级审核人员重点审核的问题在流程单复核意见栏中说明。应说明而未说明的，项目负责人负直接责任。（五）项目负责人将咨询报告书草稿、技术文件、相关附件和《工程造价咨询质量控制流程单》提交技术负责人审核。四、技术负责人审核技术负责人是指按照建设部《工程造价咨询企业管理办法》设置的、领导咨询企业技术工作的专职注册造价工程师。技术负责人对本单位出具的咨询功效的质量承担最终审核责任。（二）审核的主要内容：1、送审文件是不是通过项目负责人详细复核;2、审核项目负责人对初步功效进行调整、纠正、补充是不是适当和准确；3、对可行性研究和投资评估咨询项目中的投资风险因素及其潜在风险区域是不是给予充分考虑并进行重点审核；4、查验关键性的计算结果，对当事人不合较大的结论意见进行重点审核；5、项目负责人在“流程单”中提请审核的重点问题及处置意见是不是适当；6、对未决事项做出技术决策；7、咨询报告书结论是不是客观、公正，表述是不是严谨、清楚，是不是知足委托合同约定的要求；8、对咨询功效报告可能产生的执业风险是不是予以充分考虑，是不是有规避办法。（三）技术负责人如发觉报告书草稿及相关文件有不准确、不完整、不靠得住或错误的地方，应责成和催促项目负责人予以修改、补充和完善。必要时技术负责人可直接进行修改和补充，并将修改和补充内容通知项目负责人。（四）技术负责人完成审核后，在《工程造价咨询质量控制流程单》审核意见栏签署终审意见；也可召集项目咨询人员一路商定终审意见后签署。（五）技术负责人签署终审意见后，将咨询报告书草稿、技术文件和相关附件提交企业负责人签发。（六）本制度自发布之日起实施。为了增强本公司的财务管理工作，按照财政部制定的财务制度的有关规定，结合公司的实际情形，特制定本规定。一、总则（一）依据《企业会计制度》拟订本公司财务管理的具体要求以利组织会计核算工作。（二）本公司财务实行独立核算，自大盈亏。本公司设立财务室，负责办理财务管理和会计核算的日常工作，严格执行国家的有关法律、法规和财经纪律，合理组织收入，节约经费，正确有效地利用资金。（三）依照财政部门和税收机关的规定，按期编制财务计划和财务报表，依法纳税，并向省造价协会及时交纳会费。（四）本公司在财务审批权限上，原则上实行总领导“一支笔”审批制度，并采取授权方式，审批业务经营进程中的一般开支，实行统一管理，分级负责，认真把好“财务关”，避免造成损失和浪费。二、收入管理（一）本公司承办的各项业务，实行有偿服务，严格执行物价部门和行业管理部门制订的收费标准，并利用税务机关的统一收据或发票。（二）一切业务收入，必需及时入账，存入开户银行，并按收入科目分类，如实全额反映，必要时，分业务项目作好辅助记录。并同意税务和行业管理部门的检查和监督。三、支出管理（一）本公司各项经费开支，必需本着“节约办事，厉行节约”的原则，正确划分资本性支出和收益性支出，认真执行国家规定的开支范围和开支标准和本公司制定的开支审批权限。（二）固定资产，参照企业的划分标准执行，购建的衡宇及建筑物、交通工具等单价在2000元以上（含本数，下同），利用期限超过一年的办公设施和办公用具，列入固定资产管理。在成立固定资产总账和明细账的同时，并设立实物卡片，按期清点，确保账实相符。（三）成立低耗品辅助记录簿进行管理，实行分次摊销、领用签收和报废注销制度，避免丢失和移作他用。（四）职龄人员的劳动工资和外聘离退休人员的劳务报酬，按本所《劳动工资分派办法》执行。（五）本公司的业务支出，依照国家和本公司制定的开支标准，和实际需要，在年度财务计划总支出的控制内，凭合法报销凭证，据实报销。（六）依照《企业会计制度》的规定，提取各项基金；依照行业规定，提取职业风险金和会费。四、财务审批权限（一）购建衡宇及建筑物，须经董事会研究决定，必要时，由董事会提请股东会审定。（二）购买单价在2000元以上的办公设备和办公用具，一次性开支金额在一万元之内的（不含本数），由总领导审批；一次性开支金额在一万元以上的，由总领导提出意见，经董事会研究决定。（三）购买单价在2000元以下的低耗品，由总领导审批或授权副总领导审批。（四）非正常性的特殊开支，必需说明情形和缘由，由总领导审批。（五）一切财务报销凭证，除经办人、证明人、复核人签字外，必需经有权审批人签字，不然财务室不予报销。（六）凡暂支现金和领用支票都必需填写暂支单，经总领导签字。五、其他管理事项（一）财务室必需认真履行职位职责，正确执行财务制度和会计制度，增强对本公司经济活动的财务监督。（二）为增强财会工作，财务室设会计和出纳各一名，钱账分管和支票印鉴分管，增强内部牵制，严格执行财务会计制度。（三）财务室必需按期向总领导汇报本所的财务状况和经营开支情形，提供真实、准确的财务会计资料。（四）财务室必需妥帖保管财务会计资料，并进行科学管理，依照会计档案管理的规定，按时立卷归档。（五）财务人员调离工作职位，必需妥帖办理会计工作交接手续，并由总领导监交，维持财务工作的持续性和财务资料的完整性。（六）本制度自发布之日起实施。第六节造价咨询服务工作纪律及奖惩规章制度为了更好的规范我公司的造价咨询工作行为，使造价咨询工作更加法制化、规范化，根据《广东省建设工程造价咨询执业操作规程》及法规、条例的规定，结合我公司的实际情况，制定造价咨询工作纪律及奖惩制度，望工作人员在实际工作中认真执行。一、造价咨询工作纪律1、应遵守国家法律、法规，维护国家和社会公共利益，遵守公司的各项规章制度，忠于职守，恪守职业道德，自觉抵制商业贿赂。2、应遵守工程造价行业的技术规范和规程，保证工程造价业务文件的质量。坚持科学的态度和实事求是的原则；3、坚持公正的立场，公平地处理有关各方面的争议；4、不泄露有关保密的事项；5、不擅自接受业主额外的费用，也不得接受承包商的任何费用及礼品。6、应保守委托人的商业秘密；7、与委托人有利害关系时，应当主动回避；8、对违反国家法律、法规的计价行为，有权向国家有关部门举报。二、考核奖惩制度

为规范公司造价咨询人员的行为，提高造价咨询业务质量，奖励先进，淘汰落后，特制定本办法，请遵照执行。（一）、造价咨询成果文件质量控制标准：造价咨询成果文件经过编制、审核等程序后，应具有可靠的质量，其标准划分为A级、B级、C级、D级。造价咨询成果质量等级基本标准等级问题A级（优良）B级（合格）C级（基本合格）D级（不合格）误差分部分项误差或占总工程量误差均在±1%以内者分部分项误差或占总工程量误差均在±3%以内者分部分项误差或占总工程量误差均在±3%~±5%者分部分项误差或占总工程量误差超过±5%以上者服务进度在业主规定时间内完成在业主规定时间内完成超5天内完成超5天以上其他情况有关部门检查或施工单位核对中未发生疏漏或其他质量问题有关部门检查或施工单位核对中未发生疏漏或其他质量问题有关部门检查或施工单位核对中发生疏漏或其他质量问题未达到D级标准对公司影响特别重大，受到相关部门批评或处罚（二）、公司对造价咨询人员实行末位淘汰制，定期进行考核。连续2次考核排名在倒数第二名以内，或连续3次评审在倒数第三名以内，作停薪带岗直至辞退处理。（三）、各项目负责人应在每月10日前将项目所涉造价人员的考核结果报送分管领导。（四）、奖惩办法：造价咨询成果质量评定出现下列情况，公司将对所涉人员进行相应奖惩。1、项目奖惩标准：1.1、评定结果C级，处罚标准：专业造价人员处以500元/次；校核人400元/次；项目经理300元/次；技术负责人100元/次。1.2、评定结果D级，处罚标准：专业造价人员处以1000元/次；校核人800元/次；项目经理600元/次；技术负责人400元/次。1.3、以上处罚在绩效提成奖励中直接扣除。2、季度考核惩罚标准2.1、C级：季度内出现一次处以500元；二次处以1000元；三次及以上处以本季度绩效奖励的20%。2.2、D级：季度内出现一次，按本季度绩效奖励的10%罚款，所涉项目业绩提成奖励不予计取。二次及以上，按本季度绩效奖励的30%罚款。3、年度考核惩罚标准3.1、C级：年度内出现一次处以300元；二次处以500元；三次及以上按本年度提成奖励的10%罚款。3.2、D级：年度内出现一次按本年度提成奖励的10%罚款；二次及以上按本年度提成奖励的30%罚款。4、造价咨询项目成果考核全季度没有出现C级、D级现象的，按季度造价收入的2%奖励。5、造价咨询项目成果考核年度没有出现C级、D级现象的，按年度造价收入的2%奖励。（五）、本办法由分管领导负责考评实施第七节工程审计规章措施一、工程审计工作措施（一）事前控制阶段事先阶段的工作内容系指在建设方与施工方正式订立施工承包合同之前，对代理公司的招标文件、即将发出的工程量清单、施工单位的投标文件及投标预算、施工双方的合同条款内容进行审核，为建设方与施工方签订一个合法、公平的施工承包合同提供一个依据。具体工作内容及重点如下：1.资料的收集主要收集用于投标的施工设计图纸、工程量清单、招标文件、投标文件及投标报价、即将订立的施工合同。重点关注：资料收集要齐整，保证是一手的原始资料。2.设计图纸审核重点审核设计图纸内容是否齐全，各专业图纸之间是否有矛盾，图纸中规定材料、设备是否注明规格及品牌，施工节点是否有大样图或注明图集索引等，对图纸内容中影响工程报价较大的内容要重点关注。3.工程量清单审核审核工程量计算是否准确，根据施工图纸内容是否有漏项，重点关注项目特征描述是否准确、全面。4.招标文件的审核重点审核：招标文件中内容是否符合招投法的有关规定，招标条件是否有倾向性。5.投标报价的审核重点审核：施工企业报价是否执行工程量清单格式，综合单价是否准确，有无虚高或偏低的情况，有无明显不平衡报价的倾向。6.施工承包合同条款审核合同内容是否符合有关合同法的规定，条款中用词是否清晰准确，有无歧义，重点关注合同条款中有关工程结算的条款。（二）事中控制阶段在施工阶段参与全过程的工程管理，及时审核现场签证、设计变更、现场索赔，协助建设方进行设备材料市场询价，审核建设方的进度款的拨付计划，及时核定分阶段完工的分部工程结算，提供整套跟踪审计结算报告。具体工作内容及重点如下：1.熟悉施工图纸对施工图纸进行清点、整理，检查是否包括了建筑、结构、给排水、暖通、电气等施工图，掌握有关设计深度的情况，同时准备好有关标准图及通用图集。2.熟悉招标文件了解工程招标程序是否符合规定，内容是否完整，环节是否合理。重点关注对招标文件中涉及的投标价格计算依据、质量和工期要求、奖罚规定、材料和设备采购供应、工程量清单等内容进一步熟悉和掌握。3.熟悉施工合同重点对施工合同中的工程范围、工期条款（包括工程进度计划、延期开工、暂停施工、工期延误、工期提前等条款）、质量条款、技术资料的交付条件条款、材料设备供应条款、检查验收条款、费用条款（包括工程造价、预付款支付、结算方式、时间、保修金）、设计变更处理条款等进一步熟悉和掌握。4.熟悉施工组织设计及施工方案熟悉施工组织设计，了解施工方案，分析因为施工方法、施工工艺、施工机械的选择、劳动力的配置、质量及工期的保证措施、施工环境等因素对工程造价的影响。5.研究和审核工程量清单仔细研究和审核招标文件中的重要组成部分工程量清单，重点对工程量清单中的工程量在施工过程及最终结算时是否会发生变更等情况进行分析，并研究招标单位是否允许对工程量清单内所列工程量的误差进行调整。在此基础上，对所提供的工程量清单进行必要的复核。复核时重点抽查列项是否齐全，有无漏项或重复，工程量是否正确，做法及用料是否与图纸相符。6.了解各种内控制度的订立情况了解工程实施过程中的各种内控制度的建立情况，包括工程项目管理的组织与形式、工程项目招投标制度、工程项目合同管理制度、工程项目质量控制制度、工程项目进度控制制度、工程项目成本控制制度、工程项目信息管理制度、工程项目竣工验收和后评价制度、工程项目监理制度7.建立工作协调机制在具体工作正式开展前，与建设单位、监理单位等一起开会协商，共同订立工作协调机制，具体明确各方在整个项目实施过程中所要完成的工作内容、责任、工作程序及联系方法等。8.参与施工管理工作每周定期参与有关的例会，不定期根据业主需要参加临时会议；参与隐蔽工程及工程验收；重点对施工管理过程中各环节所发现的不足及漏洞独立发表意见，随时以项目管理建议书的形式向建设单位呈报。9.进度款控制根据施工承包合同订立的有关付款条件的条款，根据现场施工完成的形象进度，三日内完成审核施工单位上报的每月或每季度完成工作量，提供当月或当季度的付款建议书，经业主确认后作为支付进度款的依据。10.市场询价协助业主对设备、主材进行择优采购，做好询价工作。11.设计变更的审核在项目实施过程中，业主会出于各种原因而要求设计部门出具设计变更。对此审计人员及时根据不同原因三日内完成对设计变更的合理性、可行性进行分析，作出审计判断，在重大设计变更实施前，以项目管理建议书的形式呈报建设单位。12.现场经济签证、索赔审核在项目实施过程中，施工单位往往会通过一些现场签证来增加费用，审计人员应根据实际情况对不同原因引起的费用区别对待，对新增工程量计算的准确性及单价计算的合理性进行重点审计，对于项目实施过程中的索赔，审计人员应认真调查，弄清引起索赔的原因，分清责任归属，确定索赔的主体，做出正确判断。重大的经济签证、索赔审核工作应在五日内完成，一般应在三日内完成。（三）事后控制阶段工程竣工后，一个月内完成所有的资料收集，包括招投标文件、竣工图纸、设计变更、签证、隐蔽验收记录、工程承包合同、工程结算书等。资料收集齐备之后开始对施工单位报送的工程结算进行审核，为建设单位与施工单进行财务结算提供一个准确而有法律效力的依据，工作重点及具体内容如下：1.对照施工合同的合同工期、工程质量、违约责任等条款审核双方是否完全履行合同，是否存在违约行为。2.工程量计算是否符合规定的计算规则、是否准确，定额子目的套用是否合规、选用是否恰当，工程取费是否执行相应的计算基数和费率标准，材料用量是否与定额含量或设计用量一致，利润和税金的计算基数、利润率、税率是否符合规定；3.设计变更手续是否齐全、内容是否真实、费用计算是否正确、计算过程是否有误，必要时，需要进行现场测量和核实；4.索赔费用、点工费、包干费、施工配合费等是否合规，计算是否准确；4.重点：所有结算审核结论要进行三方核对，要以理服人，要明述核增、核减的原因，为避免诉讼风险，审核结论要经三方签字同意方能生效方能出具相关工程结算审核报告。（四）出具咨询结论在工程建设各个阶段，提交咨询报告征求意见稿、出具正式咨询报告包括预审核报告、全过程跟踪审计报告、工程结算审核报告、项目管理建议书等。工作重点如下：1.咨询报告征求意见稿、咨询报告的内容要涵盖审核全过程的所有内容、环节。要有差异问题及处理的意见，要有披露的事项，要有针对发现的问题的整改措施；2.咨询报告征求意见稿、咨询报告由项目负责人编写，要有注册造价师签字盖章。3.正式的咨询报告在提交建设单位前，要通过本公司三级质量控制体系的复核。4.报告的格式、字体等都要符合有关规定的要求。5.提供建设单位完整的有关咨询结论资料，包括各种咨询报告、定案单、定案书及有关审计工作底稿等。（五）整理底稿、归档、建立审核档案，工作重点如下：1.建设单位审核工作底稿由参与项目审核的审核组成员编制。2.建设单位审核工作底稿由项目组负责人在审核报告形成前进行复核并签名，以分清职责。审核人员应当根据复核意见修改、补充完善工作底稿。3.审核档案的建立要符合有审核档案的有关规定。二、工程审计保障措施（一）工作质量保证措施1.建立组织一支专业配备齐全的精干队伍，任命项目负责人、联络员，明确内部各专业岗位责任；现场设置固定的办公地点，与业主现场管理部门、监理部门协同工作，处理日常工作事项。2.强调工作纪律，项目组成员严禁接受施工方的任何馈赠、报酬、福利待遇，不得在建设单位报销费用，不得利用工作之便谋取私利或干扰建设单位的正常管理，如发现项目组成员有以上行为，一经证实公司将对其进行严肃处理；3.建立质量保证体系，明确审计工作制度，建立分层次三级质量复核保证体系，即对于任何成果文件都要经过具体审核人员自核、互核，项目负责人复核，公司技术负责人的复核及法定代表人的签发三级复核程序。（二）审计质量控制措施我们根据招标方要求，选派具有执业资格又有实际经验的人员组成团队保质、按时完成审计任务。精心挑选的服务团队是成功必不可少的保证措施1.我们最重要的一个目标就是为客户提供高质量的专业审计服务。我们的队伍由富有工作经验和特殊技能的专业人士组成，旨在为我们的客户提供帮助。2.针对被审计单位的具体情况，我们以资深注册会计师、注册造价师为核心，同时在其他富有经验的工程技术人员和审计助理人员的共同努力下，为被审计单位提供优质的专业服务。我们团队的特点和优势：（1）是一个有着丰富经验的审计服务项目组，团队将由“中祥事务所”审计部经理邢俊明直接领导，分设财务及造价审计组完成此次审计工作。（2）审计小组都由资深注册会计师或注册造价师任项目经理，这些项目经理都有着非常丰富的服务于国有大型企业的经验，熟练掌握《中国注册会计师审计准则》，《工程造价咨询单位执业行为准则》我们同时会根据每一个具体项目安排足够的具有丰富审计经验的助理人员参加。（3）审计小组能够在第一时间开展与客户的沟通，面对面与客户进行交流，了解被审计单位的具体情况和要求，从而提高整个审计过程的效率。（4）我们已经组织了一个最佳团队，已经准备好随时与委托人进行进一步的接触，讨论有关审计的具体内容，并准备好随时开展工作。3.财务审计质量控制措施建立了全面质量控制政策与程序，包括体现职业道德原则、专业胜任能力、工作委派、督导、咨询、业务承接和监控等方面的全面质量控制政策和程序，保证审计工作符合独立审计准则的要求；同时建立了审计项目的质量控制程序，包括指导、监督和三级复核，以使审计工作遵照独立审计准则进行。我们通过建立三级控制复核体系，为质量与风