费用报销审批管理制度

公司规章制度第页费用报销管理制度目的为严格控制费用支出，加强费用管理，本着合理、节约的原则，特制定本制度。范围适用于公司各部门的费用报销过程。职责财务中心负责审核各部门的费用报销单；各部门负责按照本制度的要求做好费用报销，部门负责人进行审核。内容备用金借支程序各部门工作人员为保证公务的合理需要，可向财务中心预支一定数额的备用金。借款程序：借支人填制现金“借款单”，经部门经理、财务中心审核后，报总经理审批。借款2000元以上的大额备用金须提前一天通知财务中心。备用金借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务中心结清备用金。因特殊情况的，需填写情况说明，注明需要报销完毕时间，部门经理签字并总经理签字批准后，交于财务中心备案。借款人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。费用报销报销人按要求自行粘贴票据并填制“费用报销单”或“差旅费报销单”。办公费：部门办公费用用于业务需要的，需填写“费用申请单”，金额200元以内的由部门经理签批，超过200元的由部门经理审批后报总经理批准。各部门费用报销时，需附上签批后“费用申请单”。餐费各部门人员因公接待外单位人员，需安排工作餐并在外宴请的，按以下原则进行接待：在市区人均100元以内，其他地方标准递减；300元以内可由部门经理审批，300元以上须报总经理批准。单据报销时需填写“出租车乘坐/外出就餐申请单”，在凭据注明用途、部门经理或总经理签批后方可报销。出租车费：公司员工外出办事或出差期间，如有紧急事务需要乘坐出租车，费用在50元以内的报请部门经理批准，超过50元的必须报总经理批准。事后需在3日内及时报销，报销出租车票时需附上各级领导审批的“出租车乘坐/外出就餐申请单”。出差报销规定（不适用于销售运营中心）公司员工根据业务需要到公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定给予相应标准的住宿和出差餐贴。出差住宿费具体标准（元/日）城市类别北上广深津渝省会及沿海开放城市一般城市住宿标准300260230出差交通费报销规定城市之间交通工具的选择：出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据实报实销城市间交通费，（订票费5元/张仅限于火车票），因出差路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机时，事前需经公司总经理审批后订购机票。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别飞机轮船火车动车其他交通工具公司员工经济舱三等硬席（硬座、硬卧）二等凭据报销出差地市内交通工具的选择：公司主张员工选择公共交通工具（公交车或地铁），严格限制乘坐出租车，因特殊需要必须事先请示部门负责人获准后方可乘坐，费用在15元以内的报请部门经理批准，超过15元的必须报总经理批准，报销时需在乘车单据上注明行程（起止地点）并由财务中心认可方可有效，否则不与报销，交通必须凭有效车票报销。出差人员应妥善保管好车票等票据，对丢失或洗掉车票等的责任均由个人负责，公司不予受理。特殊情况的（如被盗等），经本人申请，提供旁证证明，经本部门领导审核，公司分管领导批准方可办理。餐费标准早餐费用计在房价中；若当日早上无住宿早餐按15元/人。中餐标准30元/人。晚餐标准30元/人。出差天数规定办公人员工作日出差为正常上班，周末出差（学习、培训）不计加班。销售运营中心出差报销规定出差补贴：适用于在外住宿1天及以上的情况。大包出差标准：业务员（含部门经理）：实行大包出差按每天补贴计算，除长途汽车、火车费用外，省会及沿海开放城市、计划单列市、经济特区、中山等城市（列入重点大城市的除外）按照补贴260元/天；国内重点大城市（北京、上海、广州、深圳、厦门、天津、大连、杭州、重庆）按照300元/天，其他城市按照230元/天。沿海开放城市14个：大连、秦皇岛、天津、烟台、XX、连云港、南通、上海、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海；计划单列市：XX、宁波、厦门、深圳、大连；经济特区：深圳、宁波、汕头、大连。出差返回时因乘坐长途交通工具（飞机、火车、长途汽车等）时间较长，跨越两天或多日的，在交通工具上跨夜（晚上24点）的按照150元/天补贴。业务员（含部门经理）出差返回当天补贴标准出差返回当天，中午12点以前到达XX，当日补贴50元。出差返回当天，下午6点以前到达XX，当日补贴70元。出差返回当天，下午6点以后到达XX，当日补贴100元。注：返回时间界定，以到达XX火车站、长途汽车站时间为准。出差一天内从一个城市移动到另一个城市的补贴标准界定补贴标准按照当日住宿城市级别执行。若从小城市到大城市，以大城市补贴标准执行。若从大城市到小城市，以小城市补贴标准乘以1.1标准执行。省内出差：当天返回的情况补贴餐费，早餐15元，午、晚餐各25元，按每餐进行报销。参加展会费用去程、返程船、机票、住宿费、餐费等费用实报实销。（机票要求折扣低于7折。）住宿费规定订标准间，按人数每间2人或3人。酒店房价在350元/天以内，单人居住应在280元/天以内。餐费规定早餐费用计在房价中,若当日早上无住宿早餐按15元/人。中餐盒饭标准30元/人以内。晚餐标准50元/人以内。公司安排宴请客户除外，餐费单独报销，参与人员当餐无补贴。展会期间发生的展会费用实报实销。省内展会参会：当天返回补贴餐费，早餐15元，午、晚餐各25元，按每餐进行报销。展会期间每人每天补贴50元（会议补贴）。出差天数业务员和研发人员工作日出差计正常上班，周末出差计加班，计算加班的开始时间以飞机、火车等交通工具离开XX时间计算。业务员和研发人员工作日参加展会计正常上班，周末参加展会不计加班。（两部门年终考核时，按展会天数2天为出差1天换算，不计入考勤）各级管理人员，外出XX市内办事，误餐补贴为每餐每人20元。乘坐飞机的条件高铁时间超过8小时可申请飞机，但要求提前与综合办公室申请购买，7折及以下机票。出发当日高铁6小时以上的费用和当日住宿费用总和与第二日早班飞机价格（7折及以下）相同时，可选择第二日7折以下的早班飞机。返回日下午16点以后无高铁或者没有其他方式返回，当日晚住宿与高铁费用总和与7折及以下飞机票费用相同时，可选择当日晚飞机。为了加强管理，请出差人员提前做好行程安排，并报备综合综合办公室，在上