财务人员如何建立财务大数据

建立财务大数据的目的，是为了实现我们财务的分析目标和分析结果。例如我们希望能通过数据，看到公司的收入在不同产品上的分配与增长情况；我们希望看到公司应收账款的风险和重点风险客户；我们希望看到公司销售、营销费用的增加和销售增长的幅度是否合理（是否存在费用涨，销售额不涨）；我们希望看到公司各个产品销售量和存货的数量是否存在指标背离情况（即销售和生产脱节）等等。为了实现我们的目标（得到丰收果实），就要一步步建立财务的大数据（辛勤种树过程）。这个过程并不是一帆风顺的，需要把基础工作一步步夯实，才能达到目标。财务大数据的建立过程财务大数据的建立总体分为四个部分，分别是数据的建模、数据的整理、数据分析、数据的展示。我们财务最常使用的工具是Excel，在日常过程中其实我们不知不觉就这在做这四个工作，只是没有把它系统的分离开来处理罢了。一、数据建模建立财务大数据首要工作就是先要对数据进行建模，对涉及的数据范围进行规划，按主题域的方式对数据进行分门别类，包括费用、成本、应收、应付、合同、订单、项目、产品、客户、供应商、财务报表等等。在数据建模过程中，要将能从各个业务部门能够获取到的数据、财务本身产生的数据进行规划。规划涉及到的每张表、表的字段、以及表与表之间的逻辑关联关系（常见的关系有一对一、一对多、不同颗粒度的关系）。在建立数据模型的过程中，要从业务和财务的角度，对数据分析的维度数据进行规划和定义。这些维度信息，都是用于从各个分析维度对数据进行发掘和分析、发现数据的相关性、异常数据、数据的趋势规律。在建立好各个主体域的数据、各个分析维度的数据后，我们就要来规划我们所希望分析的目标和结果。二、数据整理在数据建模工作完成后，就涉及数据的收集、整理、存储工作了。数据收集的方式一般分为由从其他系统导出报表数据、系统对接采集数据、数据库直接读取、人工收集整理数据几种，根据情况可以按不同的方式进行处理。数据收集后，就涉及数据的存储了，基本的存储方式分为，按网络共享盘+文件目录+数据文件方式存储、通过数据库方式存储、通过数据仓库技术存储。后面两种需要有一定的IT技术能力才可以完成，可以和IT部门人员合作完成。如果公司没有IT技术人员，也可以采用第一种方式按照文件方式进行存储管理。如果是按网络共享盘+文件目录+数据文件存储，需要注意几个要点：1、可以采用Excel文件作为数据的承载文件；2、按照目录来组织主题域。要按目录将各个主题进行分开管理，采用树形结构，进行层次细分；3、文件名称需要统一规范，文件命名需要统一。4、最好采用网络共享盘（盘符固定）进行管理，好处一是避免个人电脑因故障，文件丢失，二是保证数据可以被多人共享使用，三就是保证数据文件相互引用时，文件关联地址是相对固定的；5、Excel文件不要包含格式，最好采用菜单中插入表格方式进行数据管理，可以达到数据库表的管理方式类似效果，而且这样可以更好的和后续分析工具进行整合；6、关联分析维度数据，最好采用引用和数据下拉菜单方式，这样能保证数据间的一致性；7、数据表中尽量不要用公式来进行计算，把分析的工作留到BI分析工具中；从工作量分配而言，数据整理的工作所占用的时间也是最多的。相对于后面的数据分析和展示工作，数据整理工作就是典型的看不出成果的脏活累活了。但是如果没有高质量的数据，那后面的各种数据分析，也就没有坚实的数据基础，无法得出有用的结论。因此需要我们财务人员和技术人员有足够的耐心和毅力，沉下心做好基础数据整理工作。三、数据的分析与展示在完成艰苦的数据整理工作后，最为激动人心的时刻就要来了，那就是对数据进行分析和展示了。通过交互式BI分析工具，我们可以对数据进行不同维度的数据分析，并通过不同的图表，来展示数据的规律，同时还可以设计数据间的互动关系，让数据变成可视化的，可交互的。我们可以针对不同人员的设计数据看板，将其关心的数据一块展示在数据看板中，达到数据的可视化。在这个阶段就要和我们在数据建模阶段的当时设定的分析目标和结果进行关联了。这个阶段，就是利用工具，要将我们当初希望分析的数据和结果体现出来。在这个过程中要平衡分析结果和各类好看的图表之间的关系，因为这个阶段最容易陷入的陷阱就是炫技性的使用各种图表，忘记了分析目标和分析结果的初衷。要在逐步熟悉和掌握各类图表的功能和特点后，再进行合理选择。在这个阶段，我们还会碰到的一个问题就是，我们财务没有太多的设计方面的经验，我们不是太会设计数据看板，画出来的数据面板长得大多不太好看，各个数据也不知道如何搭配。这个我们可以多借鉴学习系统中的模板，多看一些好的作品样例。要让财务大数据发挥价值，虽然后期的可