IT固定资产管理新规制度

IT类固定资产管理制度（讨论稿）第一章总则第一条为了加强中国石油天然气股份辽宁销售分企业（以下简称“辽宁企业”）IT类固定资产管理，提升其资产使用效率，保护辽宁企业财产，预防资产流失，特制订本措施。第二条本措施所称IT固定资产是指计算机、便携式计算机、PC服务器、UNIX服务器、存放设备和网络设备等产品。以下简称“资产”第三条企业财务部门为固定资产归口管理部门，负责固定资产核实、资产评定、资产报废及资产处理等业务，负责组织开展资产清查工作；信息中心为IT固定资产实物管理部门，对IT类固定资产申请、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、定损和报废、库房管理等全过程管理。第四条信息中心是辽宁企业IT类资产采购职能部门。分为三个互不兼容管理岗位：计划采购岗、采购岗、资产管理岗。其中计划采购岗位负责搜集整理各部门资产购置需求申请，编制采购计划；物资采购岗负责企业计算机相关资产采购和维修管理、制订产品采购目录和规范设备采购技术标准；资产管理员负责购进资产登记、入库验收、库存整理、发放及定时统计。各部门负责依据实际需求，按要求步骤申请。第五条本条例适适用于辽宁销售企业及所属各分企业

第二章IT类资产分配和配置标准第六条计算机分配和配置标准：依据工作实际需要和严格控制成本标准进行计算机及其隶属设备分配和配置。常见计算机设备分配标准列举以下：㈠台式电脑：为机关从事管理工作人员配置一台电脑。㈡笔记本电脑：⑴笔记本电脑适合常常移动办公人员使用。如常常出差管理人员、下班后常常回家办公人员等。⑵因工作需要确需配置笔记本电脑。第七条台式机和电脑笔记本配置标准㈠台式机配置标准分为二种：档案人员等级配置、通常人员/业务人员以上等级配置。㈡电脑笔记本配置均相同。㈢定时制订PC电脑和笔记本购置技术标准。第八条打印机以部门为基础单位依据工作需要进行配置。每个部门配一台打印机，由信息中心要求打印机型号。第九条其它资产以满足工作需要为基础标准进行配置。第十条信息中心在进行资产分配时，应本着“先库存，后采购”标准，优先从现有库存中挑选符合申请配置设备。在确保业务需要同时，最大幅度地降低成本。第三章资产申请、采购和付款第十一条职员申请电脑设备时，需根据计算机设备配置标准和配置标准进行申请。申请步骤：申请人填写《IT类固定资产申请购置表》，部门责任人同意后，报请信息中心责任人和总会计师审批。然后将审批表交给信息中心列入采购计划；经过信息中心判定符合报废条件在用设备，信息中心收回该设备，申请人重新申请资产。第十二条采购和付款㈠依据集团物资采购目录结合辽宁实际编写IT类物质采购目录，另外信息中心依据实际定时对IT类物质种类、品牌、技术要求等信息进行调整，并公布IT类物质目录。㈡经过集团招标入围产品，需要选定入围供货商采购,双方就产品价格进行谈判，深入降低采购成本，签定采购协议。协议管理根据《中国石油天然气股份协议管理措施》实施。㈢未列入集团招标入围产品，根据IT类物资采购目录要求品牌采购。第十三条设备计划采购步骤：各部门在每个月10日前（节假日提前）将《固定资产购置审批表》交给信息中心物资采购计划员，依据采购目录要求品牌和采购人员提供价格，编制《IT类物质采购计划》。第十四条设备采购及付款步骤：物质采购计划员每个月12日（节假日提前）将《IT类物质采购计划》交给信息中心物质采购员。物质采购员联络供给商进行采购,商品到货验收合格后，采购员按时在资金平台录入已完成物质采购计划，待系统审批经过后，物资采购员通知财务部门向供货商付款。第四章固定资产使用第十五条固定资产使用实施“谁使用，谁负责”标准。第十六条

辽宁企业内部各部门计算机由使用部门负责定人定机管理，并报信息中心立案。每一个固定资产需制订责任人，如无责任人，视其部门责任人为责任人。第十七条固定资产使用人应遵守以下要求：㈠使用人应珍惜所持有固定资产，负责设备安全和完整，确保固定资产使用环境及清洁维护，并严格根据操作规程使用。

㈡固定资产持有些人不得随意拆卸计算机设备，不得私自安装软硬件。第五章固定资产维修管理第十八条使用部门固定资产系统出现问题，应立即通知信息中心，信息中心维修人员在接到通知后，应立即到现场检验原因，问题处理后维修人员和申请人需填写《信息中心计算机及辅助设施维护工单》，留做以后查询使用。

第十九条固定资产零部件损坏，由信息中心统一联络供货商和维修商，同时需要设备使用人员和信息中心现场人员填写《IT类固定资产维修申请单》,零部件更换完成后，使用人在申请表单签字确定。

第二十条维修费用申请要求：维修费用在3000元（含3000元）以下，由信息中心责任人审批；维修费用在3000元以上，经信息中心责任人审查后、报请总会计师审批。

第二十一条信息中心应对送修固定资产故障原因进行归纳分析，建立《固定资产维修申请单台帐》，由信息中心存档。对非正常性或周期性故障要采取有效方法，避免数次发生。第六章

固定资产内部调拨第二十二条

信息中心依据需要负责IT类固定资产在企业内部调拨，并组织进行迁移。

第二十三条

固定资产在企业内部调拨，资产管理员应做好调拨统计，设备调出和调入部门,需本人和部门责任人在《IT类资产变更表》签字认可。

第二十四条固定资产借用和返还步骤

㈠申请人填写《IT类固定资产借用申请表》,部门责任人签字，报信息中心责任人审批,交由信息中心资产管理员办理。

㈡固定资产责任人因离职、调动、或设备报废、更新等原因，使用人员需立即填写《IT类固定资产返还申请表》，经使用部门责任人和信息中心责任人同意后，由信息中心人员对设备进行检验后可接收设备。

第二十五条资产管理员做好资产划转工作，根据企业要求和要求，将《IT类资产变更表》（信息中心留一份，财务资产处留1份）立即送达财务人员。

第七章

固定资产报废第二十六条

资产报废依据《中国石油辽宁销售企业资产报废及处理管理实施细则》,凡符合以下资产报废条件均可申请。

㈠关键部件严重损坏，无升级和维修价值。

㈡修理或改装费用超出或靠近相同效能价值设备。

㈢数次修理，费用超出设备原值50%以上。

㈣设备属淘汰产品，关键配件已经停产，不能满足正常工作。

第二十七条报废步骤：使用部门提出报废申请→信息中心派人对设备进行判定→经检验确实符合报废条件填写《固定资产报废判定表》→信息中心责任人和总会计师审批→申请人填写《IT类固定资产返还申请表》将报废设备交至信息中心→信息中心对报废设备进行入库。第二十八条设备报废后处理：信息中心将报废设备集中后,对报废资产进行变卖，变卖所得交由财务部门入账。第八章固定资产赔偿第二十九条职员领用设备后应妥善保管。因个人原因造成设备损坏或丢失需要赔偿。第三十条在正常办公条件下，因为持有些人不能合理控制原因（不可抗力）造成设备毁损或被盗，持有些人应立即向信息中心填写《IT类固定资产维修申请单》。第九章固定资产验收、登记和领用第三十一条新采购固定资产不管价值大小、一律由资产管理员办理入库验收手续，仓库钥匙只能由资产管理员一人保管。第三十二条入库验收需凭供给商发票或采购申请单内容，验收物资规格、品牌、型号和数量，发觉问题立即反馈，并退回。第三十三条入库时资产管理员应填写《IT类固定资产验收入库单》。第三十四条固定资产验收合格后，资产管理员根据《中国石油辽宁销售企业资产卡片管理制度》和《中国石油辽宁销售企业资产条形码管理制度》要求和要求，使用资产卡片录入固定资产基础资料（包含编号、型号、规格、增加日期、使用部门等）。第三十五条

报废资产由信息中心收回，按《中国石油辽宁销售企业固定资产管理暂行措施》要求，信息中心资产管理员到财务处办理资产报废手续第三十六条全部资产领用均需出示经过同意后《IT类固定资产购置申请表》,方可领用。第三十七条领用设备一律填写《IT类固定资产设备领用表》，并严格写明日期、领用物品规格、品牌、型号和数量，最终领用人署名。第三十八条资产管理员依据《IT类固定资产验收入库单》在《IT类固定资产设备登记台帐》中应立即登记上帐，并做到帐实严格相符。第三十九条资产管理员依据《IT类固定资产设备领用表》在《IT类固定资产设备台帐》正确销账,明确设备使用人员。第四十条对登记帐应立即保留和备份。第十章清查第四十一条信息中心定时（十二个月一次）参与财务部门组织固定资产清查工作，确保台帐、卡和实物相符。第四十二条资产管理员定时对固定资产盘盈、盘亏、毁损、闲置及待报废资产进行核实和分析并提出处理意见，编制资产处理方案，按要求程序进行报批。第十一章统计和存档第四十二条本措施产生以下统计：《IT类固定资产申请购置表》、《IT类物质采购计划》、《信息中心计算机及辅助设施维护工单》、《IT类固定资产维修申请单》、《固定资产维修申请单台帐