会计电算化组织管理制度

会计电算化组织管理制度为建立与日常运行相适应的组织结构，明确有关人员、设备的配置及分工，明确人机关系、保证人机协作，制定本制度。一、会计电算化管理岗位 根据目前实际情况和实现电算化的需要，设如下管理岗位：电算会计主管、系统管理员、系统维护员、数据稽查员、数据录入员、数据复核员、数据管理员、档案管理员。二、岗位职责电算化会计岗位和工作职责划分如下: 1、电算主管 制订会计电算化发展规划，为公司领导提供重大硬件、软件使用、应用项目的决策依据。负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，以及会计电算化的组织管理，根据本企业特点合理地设置电算化管理岗位及配备岗位人员，检查各岗位人员的工作情况，严格按各岗位工作标准考评。 ２、系统管理员（1）参与制定本公司财务电算化发展规划；（2）根据用友财务软件的特点和本单位会计核算的实际情况来建立本单位的会计电算化体系和核算方式。会计科目的设置必须符合会计制度与本单位核算管理的要求，报表数据格式必须符合财政部门和其他有关部门的要求；（3）负责会计电算化系统的日常管理工作，并保证和监督系统的有效、安全和正常运转，发生故障时应及时查明原因，尽快纠正；（4）协调系统内各类人员之间的关系；（5）负责系统信运行环境的建立和完善以及系统建立进的各项初始化工作；（6）负责系统信息资源（包括设备、软件及文档资料等）的调用，提出更新软件及修改软件的需求报告；（7）对系统的安全性、正确性负责，并做好上机记录的整理工作和系统运行情况的总结，按规定及时归档；（8）负责上机人员的使用权限。 4、系统维护员（1）定期或不定期地检查硬件和软件的运行情况；（2）负责系统运行中硬件和软件的维护工作（包括环境库的修改和更新操作）；（3）负责系统的安装和调试工作；（4）按规定的程序实施软件的质量性、适应性和正确性的维护；（5）除实施数据维护外，不允许随意打开系统数据库进行操作，实施数据维护时不准修改数据库结构。 6、数据稽核员（1）审核原始凭证的合理、合法性及是否有经办人、验收人、主管领导签字；（2）审核手工凭证是否符合会计制度要求，借贷关系是否平衡，各种帐表相互之间数据是否一致，保证帐帐相符，帐表相符；（3）发现不全法的原始凭证及手工凭证填写有误时，退回业务经办人员处进行协调协处理；（4）及时对原始凭证、手工凭证、报表进行稽核，确保录入数据及时、准确；（5）稽核后的凭证要加盖岗位人员印章，并对所有因为人为因素造成又未及时稽核发现的凭证质量问题负责。 7、数据录入员（1）执行会计主管和系统管理员对本岗位工作的具体指挥和要求；（2）按规定标准输入手工记帐凭证，以生成机制凭证及帐本；（3）通过系统管理员及时、准确地为领导提供所需数据；（4）系统管理员给本岗位设置的口令不得告知其他任何人；（5）严格执行电算化管理中有关操作、使用的各项规定；（6）发现问题，及时反映给会计主管和系统管理员。8、数据复核员（1）对输入计算机的凭证负责质量把关，保证录入凭证与手工凭证的一致性；（2）对已录入的凭证及时复核，最迟应在次日复核完毕；（3）发现凭证错误，分析责任原因，通知有关岗位人员进行修改，复核人员不得擅自修改；（4）填好上机操作及其有关事项登记表，发现问题通知有关人员并协且处理；（5）复核后的凭证要加盖岗位人员印章，并对审核结果负责。9、数据管理员（1）根据复核后的计算机凭证，按本汇总、打印输出机制凭证《凭证汇总表》；（2）粘贴在手工凭证上，保证手工凭证与计算机凭证在内容、金额上完全一致；（3）对存贮磁盘（含硬盘及软盘）上的凭证、帐表等要及时备份，备份软盘要编号及盖章归档；（4）根据《帐务系统管理制度》的有关规定，及时进行对帐、结帐、结转下年等工作；（5）对硬盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据和作为