中级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷

中级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷1.【单选题】商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是()。A.互为提供担保或连环提（江南博哥）供担保B.发生处理方式异常的交易C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D.与特定顾客或供应商发生大额交易正确答案：C参考解析：商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；3.与特定客户或供应商发生大额交易；（D项正确）4.进行实质与形式不符的交易；5.易货交易；6.进行明显缺乏商业理由的交易；7.发生处理方式异常的交易；（B项正确）8.资产负债表日前后发生的重大交易；9.互为提供担保或连环提供担保；（A项正确）10.存在有关控制权的秘密协议；11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。（C项错误）故本题选C。2.【单选题】反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是()。A.客户身份识别制度B.客户身份资料和交易记录保存制度C.大额交易与可疑交易报告制度D.涉嫌洗钱的可疑交易报告制度正确答案：C参考解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。故本题选C。3.【单选题】风险责任承担机制中“三道防线”不涉及哪个部门？（）A.风险管理部门B.风险控制部门C.业务部门D.合规和内部审计部门正确答案：B参考解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容:董事会和高管层应该建立一套风险承担的程序，使员工对自己产生风险的行为及其后果负责。尤其是三道防线中业务部门、风险管理部门、合规和内部审计部门，在风险监控、识别、管理和缓释方面要有清晰的职责界定，负面事件的升级程序不是要把风险承担的责任转嫁给其他人员或部门。4.【单选题】风险迁徙类指标主要用于衡量商业银行()的变化程度。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险正确答案：D参考解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。故本题选D。5.【单选题】在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A.在战略层面的重要性B.经济前景C.净资产收益率D.过去的组合集中情况正确答案：D参考解析：在确定资本分配的权重时，考虑以下各项网素:1.在战略层面上的重要性；2.经济前景(宏观经济状况预测)；3.当前组合集中度情况；4.净资产收益率(ROE)。故本题选D。6.【单选题】专家系统的局限性对于()尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。A.小型商业银行B.大型商业银行C.中型商业银行D.中小型商业银行正确答案：B参考解析：专家系统的局限性对于大型商业银行尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。7.【单选题】下面关于期权风险，说法错误的是（）。A.期权风险资本计提分为简易法和高级法（德尔塔+，Delta-Plus)B.简易法适合只存在期权多头的金融机构C.德尔塔+法适合只存在期权空头的金融机构D.简易法下，期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率（除债务）、股票、外汇（含黄金）和商品五类正确答案：C参考解析：A、B项正确，C项错误，期权风险资本计提有两种方法:一种为简易法;另一种为高级法("德尔塔+"，Delta-Plus)。简易法适合只存在期权多头的金融机构，“德尔塔+"法适合同时存在期权空头的金融机构。D项正确，简易法下，期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率(除债务)、股票、外汇(含黄金)和商品五类。故本题选C。8.【单选题】金融风险可能造成的损失不包括()。A.系统损失B.预期损失C.非预期损失D.灾难性损失正确答案：A参考解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。故本题选A。9.【单选题】下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。A.短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失B.短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失C.中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失D.中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定准备金率上升1个百分点正确答案：C参考解析：短期轻度情景是时间长度为7天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失。（A项错误）短期中度情景是时间长度为7天，资产中度下跌，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升0.5个百分点。短期重度情景是时间长度为7天，资产重度下跌，存款重度流失，同业资金重度流失。法定准备金率上升1个百分点。（B项错误）中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失。（C项正确）中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升0.5个百分点。（D项错误）中期重度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升1个百分点。故本题选C。10.【单选题】大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性B.操作C.法律D.战略正确答案：A参考解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临流动性危机。故本题选A。11.【单选题】某3年期债券久期为2.5年，债券当前市场价格为102元，市场利率为4%，假设市场利率突然下降100个基点，则该债券的价格（）。A.降低2.452元B.上升2.452元C.下降2.942元D.上升2.942元正确答案：B参考解析：基点BasisPoint（bp）用于金融方面，债券和票据利率改变量的度量单位。一个基点等于1个百分点的1%，即0.01%，因此，100个基点等于1%。根据久期计算公式可得，△P=-P×D×△y／(1+y)=-102×2.5×（-1%）／(1+4％)=2.452元。公式中P表示债券价格，△P表示债券价格的变化幅度，Y表示市场利率，△y表示市场利率的变化幅度，D表示麦考利久期。12.【单选题】由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少属于()。A.资产损失B.账面减值C.对外赔偿D.其他损失正确答案：A参考解析：操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类。(1)法律成本。因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。如违反知识产权保护规定等导致的诉讼费、外聘律师代理费、评估费、鉴定费等。(2)监管罚没。因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。(3)资产损失。由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地等自然灾害所导致的账面价值减少等。（A项正确）(4)对外赔偿。由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断、交割延误、内部案件造成客户资金或资产等损失的赔偿金额。(5)追索失败。由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如资金划转错误、相关文件要素缺失、跟踪监测不及时所带来的损失等(6)账面减值。由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产或收入损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等。(7)其他损失。由于操作风险事件引起的其他损失。故本题选A。13.【单选题】2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（  ）%，比巴塞尔委员会的要求高（  ）个百分点。A.2，1B.2，2C.4，1D.4，2正确答案：C参考解析：2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，并对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。故本题选C。14.【单选题】流动性危机情景的分类不包括（）。A.单个银行危机情景B.多个银行危机情景C.市场流动性危机情景D.混合情景正确答案：B参考解析：流动性危机情景可以分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混合情景三大类。故本题选B。15.【单选题】从报告的使用者来看，风险报告可分为()。A.内部报告和外部报告B.综合报告和专题报告C.一般报告和特殊报告D.管理报告和监督报告正确答案：A参考解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告。从类型上划分，可分为综合报告和专题报告。故本题选A。16.【单选题】资产的流动性，主要表现为资产变现能力越()，银行的流动性状况越（），其流动性风险也相应越（）。A.弱，佳，低B.强，佳，低C.强，佳，高D.有影响，但不确定正确答案：B参考解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故本题选B。17.【单选题】操作风险管理与控制情况报告中不包括（）。A.主要操作风险事件的详细信息B.未确认的重大操作风险损失等信息C.操作风险及控制措施的评估结果D.关键风险指标监测结果正确答案：B参考解析：商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告，报告中应包括主要操作风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果，并制定流程对报告中反映的信息采取有效行动。18.【单选题】授权审批控制中，（）指商业银行在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。A.一般授权B.特殊授权C.常规授权D.个别授权正确答案：C参考解析：授权审批控制要求商业银行根据常规授权和特别授权的规定，常规授权是指商业银行在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权；特别授权是指商业银行在特殊情况、特定条件下进行的授权。故本题选C。19.【单选题】商业银行在发放贷款时,通常要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证,这种做法属于()。A.风险对冲B.风险规避C.风险补偿D.风险转移正确答案：D参考解析：商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于风险转移管理策略。故本题选D。20.【单选题】关于交易对手信用风险加权资产的计量，下列说法错误的是（）。A.对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重B.对于场外衍生工具交易，商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产C.对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重；对交易账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产D.商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算正确答案：C参考解析：AB项正确，对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重;商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产。C项错误，对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产，对交易账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重。C选项中把对于银行账户和交易账户的做法说反了。D项正确，商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算。故本题选C。21.【单选题】下列关于现金流分析和期限错配分析的说法，错误的是（）。A.现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流B.存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是不一致的C.完整的现金流分析包含新业务的现金流预测D.存量业务的合同现金流分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险正确答案：B参考解析：现金流分析与期限错配分析：在实践中，现金流分析与期限错配分析具有模糊的边界。（1）现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流。存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是一致的。（B项错误）（2）完整的现金流分析包含新业务的现金流预测。存量业务的合同现金流分析，也就是期限错配分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险，但只有包含了新业务的现金流，我们才能获得预期的现金流，以及现金头寸的变动。故本题选B。22.【单选题】信息披露的方式不包括（）。A.招股说明书B.上市公告书C.定期报告D.上市交易公告书正确答案：D参考解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。23.【单选题】规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列属于规章的是()。A.《商业银行资本管理办法（试行)》B.《中华人民共和国行政许可法》C.《中华人民共和国银行业监督管理法》D.《中华人民共和国中国人民银行法》正确答案：A参考解析：规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。这些文件共同构成当前监管部门实施监督管理的主要依据，无论是作为监管规定还是风险管理领域的实践指导，掌握熟悉相关文件内容对商业银行风险管理人员至关重要，如《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》《商业银行资本管理办法(试行)》等。BCD项是法律，A项是规章，故本题选A。24.【单选题】国内商业银行一般通过()来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。A.风险框架B.风险偏好表C.风险测试D.风险承受能力测试表正确答案：B参考解析：国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。25.【单选题】市场约束参与方不包括（）。A.监管部门B.股东C.外部中介机构D.内部中介机构正确答案：D参考解析：市场约束参与方包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构和其他参与方。26.【单选题】()是银行有效实施其风险管理政策和程序的重要手段。A.内部控制B.合规管理C.有效隔离D.单独管理正确答案：A参考解析：与风险管理中采用的其他方法和手段不同，内部控制更侧重于银行内部各层级、各部门和人员之间，合理构建相互联系和相互制约关系，以达到控制风险的目的。因此，内部控制是银行有效实施其风险管理政策和程序的重要手段。27.【单选题】下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（  ）。A.风险纠正B.风险防范C.市场退出D.风险救助正确答案：B参考解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正。风险纠正主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构采取的措施。②风险救助。风险救助是针对有问题的银行机构采取的救助性措施。③市场退出。市场退出分为法人机构整体退出和分支机构退出两大类，退出方式分为自愿退出和强制退出。故本题选B。28.【单选题】当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（  ）。A.波动收益率曲线B.反向收益率曲线C.正向收益率曲线D.水平收益率曲线正确答案：B参考解析：收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。29.【单选题】计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（  ）。A.VaR值只在99％的置信区间内有效B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失正确答案：D参考解析：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：(1)VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；(2)在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。故本题选D。30.【单选题】下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（  ）。A.重要性B.统一性C.多样性D.谨慎性正确答案：C参考解析：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。故本题选C。31.【单选题】风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。A.风险转移B.风险定价C.制定应急预案D.限额管理正确答案：A参考解析：风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。故本题选A。32.【单选题】下列关于客户评级的说法，正确的是（  ）。A.评价主体是客户的信用等级B.评价目标是客户信用风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小正确答案：C参考解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。故本题选C。33.【单选题】气候风险是商业银行面临的一种新型风险，相对于传统金融风险，气候风险具有的特征不包括()。A.高度确定性B.更长的时间跨度和长期影响C.非线性D.全局性和系统性正确答案：A参考解析：气候风险是商业银行面临的一种新型风险，相对于传统金融风险，气候风险具有以下特征。1.高度不确定性。（A项错误）2.更长的时间跨度和长期影响。3.非线性。4.全局性和系统性。故本题选A。34.【单选题】对于产品较复杂，并使用风险价值模型的商业银行，可采用基于理论损益的（  ），将内部模型计算得出的风险价值与当日理论损益进行对比。A.情景分析B.敏感性分析C.压力测试D.返回检验正确答案：D参考解析：返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。35.【单选题】（  ）负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A.股东大会B.监事会C.董事会D.高级管理层正确答案：D参考解析：选项D正确，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

36.【单选题】内部资本充足评估程序应当至少每年实施（  ）次。A.1B.2C.3D.4正确答案：A参考解析：内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次。在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。37.【单选题】商业银行必须持有的符合监管当局要求的资本是（  ）。A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.实收资本正确答案：B参考解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。38.【单选题】《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取()计量信用风险。A.基于内部评级体系的方法B.风险价值(VaR)方法C.历史模拟法D.基于外部评级体系的方法正确答案：A参考解析：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露，并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。39.【单选题】（  ）的要点是明确限额由谁设立，由谁审批。例如全行的限额管理体系由风险管理部发起制定，计划财务部参与拟定流动性风险部分。制定完限额提议后，全行层面的限额体系将交由董事会的风险管理委员会审批。A.限额设立B.限额调整C.限额监测D.超限额管理正确答案：A参考解析：限额设立的要点是明确限额由谁设立，由谁审批。例如全行的限额管理体系由风险管理部发起制定，计划财务部参与拟定流动性风险部分。制定完限额提议后，全行层面的限额体系将交由董事会风险管理委员会审批。40.【单选题】下列关于抵押品管理的叙述中，有误的一项是（  ）。A.抵押品管理实际上是日常管理最常用的手段B.银行往往首先使用抵押的方式获得流动性，而非资产出售的方式C.在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远低于债券交易D.为了能够快速及时地通过抵押品方式获得流动性，银行应建立良好的抵押品管理机制正确答案：C参考解析：A项正确，抵押品管理实际上是日常管理最常用的手段。B项正确，银行往往首先使用抵押的方式获得流动性，而非资产出售的方式。C项错误，在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远高于债券交易。D项正确，为了能够快速及时地通过抵押品方式获得流动性，银行应建立良好的抵押品管理机制。故本题选C。41.【单选题】商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（  ）。A.项目风险B.技术风险C.行业风险D.品牌风险正确答案：C参考解析：行业风险：外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。项目风险：商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。品牌风险：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间。42.【单选题】下列选项中，(  )反映了银行实际拥有的资本水平。A.监管资本B.经济资本C.商品资本D.账面资本正确答案：D参考解析：D项正确，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。A项，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。B项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。C项，商品资本不属于商业银行资本的内容。故本题选D。43.【单选题】下列不属于增加商业银行二级资本方法的是(  )。A.发行可转换债券B.提高超额贷款损失准备C.发行长期次级债券D.提高留存利润正确答案：D参考解析：二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。故本题选D。44.【单选题】下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是(  )。A.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B.加强员工新媒体使用管理不是声誉风险管理体系的内容之一C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践正确答案：B参考解析：B项错误，加强员工新媒体使用管理，促使员工规范使用自媒体等新媒体平台，是商业银行声誉风险管理应对新媒体时代冲击的重要步骤。A项正确，无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限度地避免或延缓危机的到来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。C项正确，声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。D项正确，商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。因此，商业银行需要通过不同的媒体，定期或不定期地宣传商业银行的价值理念。故本题选B。45.【单选题】行为风险的定义把_______放在了核心位置，体现了_______的风险管理理念。(  )A.金融机构利益，以金融机构为核心B.金融机构利益，以客户为核心C.消费者利益，以金融机构为核心D.消费者利益，以客户为核心正确答案：D参考解析：行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。故本题选D。46.【单选题】风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（  ）。A.风险识别B.风险监测C.风险控制D.风险加总正确答案：D参考解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。47.【单选题】下列不属于商业银行内部控制要素的是（  ）。A.控制活动B.风险评估C.风险治理D.内部环境正确答案：C参考解析：内部控制主要包括五大要素：内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通。故本题选C。48.【单选题】若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0．02％和0．06％，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（  ）。A.0.02％，0.04％B.0.05％，0.05％C.0.02％，0.06％D.0.05％，0.06％正确答案：D参考解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.05％中的较高者，设定0.05％的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。故本题选D。49.【单选题】下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（  ）。A.债务人是一个法人或几个自然人B.债务人是一个或几个自然人C.笔数多，单笔金额小D.按照组合方式进行管理正确答案：A参考解析：零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。故本题选A。50.【单选题】在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为（  ）的下降。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.违约风险暴露正确答案：D参考解析：净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承担净额支付的风险。若没有净额结算条款，那么在交易双方间存在多个交易时，守约方可能被要求在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项，但守约方收取违约方欠款的希望却很小。内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。故本题选D。51.【单选题】区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（  ）。A.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D.区域法律法规明显调整正确答案：B参考解析：B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。区域政策法规的重大变化：1.国家政策法规变化给当地带来的不利影响;2.地方政府提出与地方自然资源、交通条件等极不相称的产业发展规划;3.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件;4.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行;地方政府减少对区域内商业银行客户的优惠政策或允诺的优惠政策难以兑现;5.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控;6.区域法律法规明显调整。52.【单选题】下列关于资本转换因子的说法，正确的是（  ）。A.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险正确答案：D参考解析：D项正确。A项错误，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项错误，同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越低；C项错误，设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。53.【单选题】下列关于信贷审批的说法，不正确的是（  ）。A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序B.信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量正确答案：A参考解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，信贷审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、逆回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。54.【单选题】一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（  ）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.商品价格风险正确答案：B参考解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险，按风险类别可分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。55.【单选题】（  ）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A.流动性比率／指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法正确答案：C参考解析：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。56.【单选题】下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（  ）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整正确答案：C参考解析：A项正确，商业银行应当制定对各类和各级限额的内部审批程序和操作规程，根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审查和更新限额。B项正确，商业银行在实施限额管理的过程中，还需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。C项错误，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。D项正确，管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整。故本题选C。57.【单选题】商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（  ）和可利用资源紧密联系在一起。A.风险管理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力正确答案：A参考解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。故本题选A。58.【单选题】重大声誉事件发生后（  ）内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。A.6小时B.12小时C.1天D.3天正确答案：B参考解析：商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后12小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。59.【单选题】下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（  ）：A.风险评估B.信息披露C.压力测试D.资本规划正确答案：B参考解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。60.【单选题】《中华人民共和国银行业监督管理法》明确我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（  ）。A.维护金融体系的安全和稳定B.维护市场的正常秩序C.维护公众对银行业的信心D.保护债权人利益正确答案：C参考解析：《中华人民共和国银行业监督管理法》明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。61.【单选题】关于商业银行压力测试，下列表述错误的是(  )。A.压力测试情景越极端，压力测试越有效B.压力测试技术可分为单因素敏感性压力测试和多因素情景压力测试C.压力情景依其性质可以分为历史压力情景、假设模拟的压力情景D.通常，压力测试情况严重程度可设置为轻度、中度、重度正确答案：C参考解析：从压力因素的角度出发，压力情景分为历史情景与假设情景。62.【单选题】核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的受偿顺序排在()。A.所有其他融资工具之后B.存款人之后，一般债权人之前C.普通股股东之前，一般债权人之后D.优先股股东之前，一般债权人之后正确答案：A参考解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。故本题选A。63.【单选题】使用标准法计算股票风险的一般市场风险时，资本的计提比例为()。A.5%B.8%C.12．5%D.10%正确答案：B参考解析：股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。故本题选B。64.【单选题】某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8％，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6％，权重为0.7，则该投资组合的收益率为()。A.6.6%B.3.2%C.4.2％D.2.4%正确答案：A参考解析：资产组合的预期收益率为：E（R）＝p1r1＋p2r2＝8％×0.3＋6％×0.7＝6.6％。65.【单选题】某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为(  )。A.40％B.60％C.70％D.80％正确答案：A参考解析：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。（损失的严重程度，LGD=1-回收率）该笔贷款的违约损失率=1－(350－50)／500=40％。66.【单选题】对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.宏观经济因素和货币政策因素B.金融市场因素C.季节性因素D.法律因素正确答案：D参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：（1）宏观经济因素和货币政策因素；（2）金融市场因素；（3）季节性因素。67.【单选题】关于市值重估，下列说法正确的是（  ）。A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值正确答案：C参考解析：A项错误，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项错误，C项正确，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项错误，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。故本题选C。68.【单选题】某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（  ）。A.该行AA级客户的违约频率为0.5％B.该行AA级客户的贷款不良率为0.5％C.该行AA级客户的违约概率为0.5％D.该行AA级客户的违约损失率为0.5％正确答案：A参考解析：1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率=5／1000×100％=0.5％。69.【单选题】某商业银行由X、Y两个核心业务部门构成，其总体经济资本为120亿元，假设单独计算X、Y业务部门的非预期损失分别为60亿元、90亿元，则应当给X、Y业务部门配置的经济资本分别为（）。A.X60亿元，Y60亿元B.X60亿元，Y90亿元C.X48亿元，Y72亿元D.X30亿元，Y90亿元正确答案：C参考解析：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。70.【单选题】关于系统性风险和非系统性风险，说法错误的是（）。A.系统性风险是因为外部条件的变化B.非系统性风险是一项资产特有的风险，随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动C.宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化属于系统性风险D.非系统性风险是可以被消除的，系统性风险是不能被消除的正确答案：B参考解析：系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化；非系统性风险是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。71.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，市场风险资本计量范围包括（  ）。A.交易账簿的利率风险和股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险和商品风险等四大类别市场风险B.银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险C.交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险D.交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险和股票风险四大类别市场风险正确答案：A参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账簿的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行账簿的汇率风险(含黄金)和商品风险。故本题选A。72.【单选题】外部欺诈事件是指()。A.故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件B.第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件C.因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件正确答案：B参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。73.【单选题】巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（  ）。A.10天B.20天C.30天D.40天正确答案：C参考解析：巴塞尔协议Ⅲ为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，共分为10天、20天、40天、60天、120天五档，取代现行10天持有期的规定。新内部模型法体系下，流动性调整后的压力期ES计量将涉及银行市场风险系统基础架构的改造升级。74.【单选题】以下不属于利率风险的是()。A.重新定价风险B.利率结构性风险C.期权性风险D.基准风险正确答案：B参考解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。75.【单选题】风险限额管理不包括()环节。A.风险限额设定B.风险限额监测C.超限额处理D.风险限额识别正确答案：D参考解析：风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。76.【单选题】下列关于流动性风险的说法，不正确的是()。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”C.流动性风险对商业银行来说，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险正确答案：A参考解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险；C项正确；流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。77.【单选题】下列不属于监管机构对商业银行现场检查的重点的是（  ）。A.内控风险B.业务经营的合法合规性C.资本充足性D.风险状况正确答案：A参考解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。78.【单选题】盈利能力监管指标中，利息收入比率＝()。A.利息收入比率＝利息收入／资产总额B.利息收入比率＝利息收入／(营业收入-营业支出)C.利息收入比率＝(利息收入-利息支出)／资产总额D.利息收入比率＝利息净收入/营业净收入

正确答案：D参考解析：考查风险抵补类指标。利息收入比率＝利息净收入/营业净收入79.【单选题】商业银行()负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层正确答案：D参考解析：商业银行高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。80.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求A.资本计量和管理B.财务会计报告C.公司治理情况D.年度重大事项正确答案：A参考解析：银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求,则侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。81.【多选题】下列关于资本作用的说法，正确的有()。A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担D.维持市场信心E.增强银行系统的稳定性正确答案：A,B,D,E参考解析：商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：第一，为银行提供融资。与其他企业一样，资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和进行投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样起到提供融资的关键作用。第二，吸收和消化损失。资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收损失的第一资金来源。因此，资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器。第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。商业银行在高风险高收益、做大做强的目标驱动下，难以真正实现自我约束。通过监管当局要求银行持有的资本不得低于最低资本充足率的外部措施，来降低银行破产倒闭的风险。第四，维持市场信心。市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。商业银行资本金作为保护存款人利益的缓冲器，在维持市场信心方面发挥着至关重要的作用。故本题选ABDE。82.【多选题】商业银行应当高度重视风险管理的原因（）。A.良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力B.风险管理可以改变商业银行的经营模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据D.健全的风险管理体系能为商业银行创造价值E.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力正确答案：A,B,C,D,E参考解析：风险管理对于商业银行经营的作用主要体现在以下几个方面：(一)健全的风险管理体系能为商业银行创造价值。(二)良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力。(三)风险管理可以改变商业银行的经营模式。(四)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据。(五)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。故本题选ABCDE。83.【多选题】压力测试结果可以应用于（）。A.制定战略性业务决策B.设定风险偏好C.调整风险限额D.编制经营规划E.开展内部充足率和流动性评估正确答案：A,B,C,D,E参考解析：压力测试结果运用于商业银行的各项管理决策中，包括但不限于：制定战略性业务决策、编制经营规划、设定风险偏好、调整风险限额、开展内部资本充足和流动性评估、实施风险改进措施以及应急计划等。故本题选ABCDE。84.【多选题】在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划主要包括哪些内容()。A.指定危机管理负责人员，评估内外沟通机制B.确保可供使用的沟通资源和技术手段，保障危机时刻的信息传递C.严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播D.熟悉危机处理的最佳媒介方式E.在内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者正确答案：A,B,D,E参考解析：预先制定战略性的危机管理规划：设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉危机处理的最佳媒介方式；在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。C项，严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播属于管理危机过程中的信息交流。85.【多选题】下列哪些情形可以被商业银行认为是贷款客户所在行业的经营风险因素预警指标（）。A.行业整体衰退B.出现金融危机C.产能明显过剩D.市场需求出现明显下降E.出现重大的技术变革正确答案：A,B,C,D,E参考解析：行业经营风险因素：1.行业整体衰退；2.出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；3.经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；4.产能过剩；5.市场需求出现明显下降；6.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。86.【多选题】2007年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了()等风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：本题中，“美国商业银行员工违规”属于操作风险；“信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损”属于市场风险；“大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账”属于信用风险；“银行间资金吃紧”属于流动性风险；“使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣”属于声誉风险。87.【多选题】操作风险报告主要包括（）。A.操作风险管理报告B.操作风险专项报告C.操作风险监测报告D.操作风险评估报告E.操作风险损失事件报告正确答案：A,B,C,E参考解析：操作风险报告主要包括操作风险管理报告、操作风险专项报告、操作风险监测报告、操作风险损失事件报告。故本题选ABCE。88.【多选题】商业银行对交易账簿进行市值重估时常采用的方法有()。A.使用净现值B.使用账面价值C.盯住市场价格，按照当前市场价格计值D.使用历史价值E.按照有关模型计算价值正确答案：C,E参考解析：商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法：（1）盯市：按市场价格计值。（2）盯模：按模型计值。故本题选CE。89.【多选题】下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（  ）。A.以核心存款作为贷款的主要资金来源B.将大量短期借款用于长期贷款C.保持资产与负债币种匹配D.将贷款集中于几个优势行业E.在日常经营中持有足够水平的流动资金正确答案：B,D参考解析：选项B符合题意，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险；选项D符合题意，如果商业银行的贷款过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。故本题选BD。90.【多选题】KPMG风险中性定价模型中用到的变量不包括（  ）。A.非违约概率B.风险资产的承诺利息C.风险资产的回收率D.贷款期限E.借款企业的市场价值正确答案：D,E参考解析：根据KPMG风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；θ为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i1为期限1年的无风险资产的收益率。故本题选DE。91.【多选题】2004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议(修订框架)》，提出了以(  )三大支柱为特色的新资本协议框架。A.治理结构B.内部控制C.最低资本充足率要求D.市场约束E.监管部门监督检查正确答案：C,D,E参考解析：2004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议(修订框架)》，提出了以最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架。2006年发布的《巴塞尔新资本协议》(巴塞尔协议Ⅱ)增加了对交易账户和双重违约的处理。故本题选CDE。92.【多选题】当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（  ）。A.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B.如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C.如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D.如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E.如果市场利率上升，银行的市场价值将增加正确答案：A,B,D参考解析：久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。故本题选ABD。93.【多选题】洗钱、恐怖融资、扩散融资三者的区别包括（  ）。A.洗钱的资金来源为非法所得，恐怖融资和扩散融资的资金来源往往合法B.洗钱的目的是为了隐藏犯罪资金来源，恐怖融资和扩散融资的资金主要被用于政治目的C.洗钱的资金量大、交易复杂，恐怖融资的资金量小、交易简单，扩散融资的资金量大、交易隐蔽D.洗钱的资金环形流动，恐怖融资和扩散融资的资金点到点流动E.洗钱的目的是为了隐藏犯罪资金来源，恐怖融资和扩散融资的资金主要被用于军事目的正确答案：A,C,D参考解析：BE两项，洗钱的目的是为了隐藏犯罪资金来源，恐怖融资的资金主要被用于政治目的，扩散融资的资金主要被用于军事目的。94.【多选题】下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（  ）。A.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉B.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素C.有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果D.声誉风险是一种多维的风险E.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测正确答案：A,B,C,D参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理。因为几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。商业银行要采取恰当的声誉风险管理方法进行控制或缓释声誉风险，有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果。E项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法。95.【多选题】风险水平类指标主要包括（  ）。A.流动性风险指标B.正常贷款迁徙率C.信用风险指标D.市场风险指标E.操作风险指标正确答案：A,C,D,E参考解析：风险水平类指标用来衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础，属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。B项，正常贷款迁徙率属于风险迁徙类指标。96.【多选题】下列哪些方法有助于商业银行降低可能由利率上升造成的风险()。A.发行固定利率的大额可转让定期存单B.将闲置资金购买固定利率债券C.提高固定利率贷款比例D.降低固定利率贷款比例E.提高浮动利率贷款比例正确答案：A,D,E参考解析：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。故本题选ADE。97.【多选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行表内资产风险权重为零的项目有()。A.国有金融资产管理公司收购国有银行不良贷款而定向发行的债券B.对我国公共部门实体的债权C.对我国中央政府（含中国人民银行）的债权D.商业银行之间原始期限在3个月以内的债权E.对政策性银行的债权（不包括次级债权）正确答案：A,C,E参考解析：本题考查权重法。“对我国公共部门实体的债权”、“商业银行之间原始期限在3个月以内的债权”权重为20%。ACE项风险权重为0,故本题选ACE。98.【多选题】企业的生产与经营风险主要表现为()。A.行业风险B.产品风险C.生产风险D.销售风险E.总体经营风险正确答案：B,C,D,E参考解析：企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。99.【多选题】从银行自身的角度来看，有效的信息披露机制（）。A.保持充