银行融资品种简介

1银行融资品种简介流动资金贷款P4银行承兑汇票P5-P8信用证(进口证及国内证）P9-P14银行保函P15应收账款融资P16-P19下游客户融资模式(小总对总）P20上游供应商融资模式（票据通）P21-P22进口发票融资P23进口押汇P24-P252目录产品定义流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款,或银行向借款人发放的用于满足生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求的贷款。产品简介流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。2.短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。3.中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。适用对象在一般条件下，银行根据“安全性、流动性、盈利性”的贷款经营方针，对客户信用状况、贷款方式进行调查审批后，作出贷与不贷、贷多贷少和贷款期限、利率等决定。中期流动资金贷款适用客户为生产经营正常、成长性好，产品有市场，经营有效益，无不良信用记录且信用等级较高的客户。对能提供全额低风险担保的客户，不受信用等级限制。贷款利率是银行根据按国家规定基准利率进行上浮或下浮处理。3流动资金贷款定义银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。承兑汇票分为：纸质及电子银承两种特点由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票；企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。由于市场经济的信用体系在我国尚未完全建立，商业承兑汇票目前使用范围并不广泛，在经济生活中大量使用的是银行承兑汇票。银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元（含）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。可背书转让，背书转让是一种票据行为，是票据权利转移的重要方式。商业汇票均可以背书转让。可贴现，贴现是指贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。4银行承兑汇票（Bank‘sAcceptanceBill（BA））贴现流程1。首先银行对贴现票据进行票面审查；

2。提交通过年审的营业执照、企业代码证、公司章程、验资报告、税务登记证、贷款卡等公司基本资料；3。填写贴现申请书、贴现协议书及贴现凭证；4。提交申请人与其前手之间的商品交易合同、增值税发票等资料的原件及复印件；5。开户行要求的其他资料。贴现利息贴现利息=票据到期值×贴现率×贴现天数÷360举例：假设票面金额为50万，收票日到票据到期日4个月（120天），国家规定贴现率是5.5%贴现利息=50万*5.5%*120\360=9,166.67元5银行承兑汇票贴现银行承兑汇票是买方开具或转让给卖方，通常贴现程序是买方提供合同、发票，持票在自己的开户行贴现。为加快资金效率，现在银行有买方付息业务。即买方、买方银行、卖方签订三方协议，由卖方委托买方直接在开票行贴现，利息可根据双方约定，由买方承担。贴现款不落地由买方银行直接付给卖方。优点：开票行贴现，可省去查询时间，速度快；卖方节省自己贴现的手续和时间，可及时收到货款；有利于买方跟卖方争取更好价格。6银行承兑汇票贴现延伸--买方付息电子商业汇票“覆盖”了传统纸质化票据的所有功能；电子商业汇票从签发承兑开始到背书流转最后到托收入账，所有环节都实现了网银电子化操作。这大大降低了票据业务的操作风险、欺诈风险和法律风险。首批商业银行是于2009年10月28日上线，日前全国范围内已推广上线运行，接入电子商业汇票系统的机构共计：工、农、建、交、招行、中信、浦发、深发、光大、华夏、民生、北京银行、上海银行、成都银行、海尔财务、五矿财务、上汽财务等316家，网点64681个，基本上覆盖了各大银行及财务公司。各家商业银行成熟的网银平台，采用严格的数字证书体系进行加密，附加了多重防护手段，确保了电子商业汇票使用的安全。与纸质银承半年期不同，电子银承最长可以开一年，业务中需要提请客户按我们规定的时间开票。7银行承兑汇票的发展产品定义国际信用证是银行应进口商的要求开立给出口商，承诺当出口商提交与信用证条款相一致的单据时，将会作出承兑或付款的保证文件。简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面承诺。业务种类有两种：进口信用证、出口信用证国际信用证的主要类型：光票信用证与跟单信用证(DOCUMENTARYCREDIT)；可撤销(REVOCABLE)信用证与不可撤销(IRREVOCABLE)信用证；即期信用证与远期信用证；付款(PAYMENT)、承兑(ACCEPTING)、议付(NEGOTIATING)信用证；可转让(TRANSFERABLE)信用证；背对背(BACK-TO-BACK)信用证；循环(REVOLVING)信用证等。8进口开证(LETTEROFCREDIT，L/C)国际信用证的主要特点：1。信用证付款的条件下，开证银行是第一付款人。故信用证付款是一种银行信用；2。信用证是独立于买卖合同之外的一种自足的文件；3。信用证结算方式是一种单据的买卖：出口商交货后提交的单据，只要做到与信用证条款相符,“单证一致，单单一致”，银行就保证向出口商支付货款。进口商付款后取得代表货物的单据。进口商可申请进口押汇等融资品种。开证行的资信审查，主要取决于：1。资产的大小；2。银行的分支机构多寡；3。历史的长短；4。往来关系的好坏，业务多少、过去的业绩等等。国际金融界每年都对世界性大银行的资信进行评级，譬如：最高评级为AAA或Aaa，最差为D。若一家银行被评为C级或D级，则其资信属于差的行列。如果是资信评级不高的银行开出的证，可能需要由其他银行进行保兑，从而衍生出保兑信用证（confirmedL/C)。收费项目主要有：开证费、通知费、改证费、邮电费、承兑费等。9进口开证(LETTEROFCREDIT，L/C)生效时间1997年8月1日，中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》正式生效定义国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，承诺将凭符合规定条款的单据进行付款的书面凭证的业务产品。结算方式它只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算，必须以人民币计价，而且只能用于转款结算，不得支取现金。种类国内信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。国内信用证与进口信用证相同点本质是一致的独立性单据化10国内信用证（DomesticLetterofCredit）国内信用证与银行承兑汇票相同点对比：具有融资性；付款期限最长不超过6个月；有真实贸易背景国内信用证与银行承兑汇票国内信用证银行承兑汇票风险：小隐患大质量：有保障无保障费用：略高一般融资：容易限制应用：货物资金11国内信用证（DomesticLetterofCredit）12国内信用证贸易流程卖方.开证行.买方.通知行/议付行.1签订合同.5发货.4信用证通知8寄单索款.9付款10放单11付款.7议付2申请开证3开出信用证.6交单议付进口、国内信用证均可申请贴现贴现程序：卖方（收证方）提交议付单据，开证行收到后，买方（开证方）及开证行承兑。收证行接收到开证行的承兑电文后，如果卖方（收证方）需要提前用资金，可以申请贴现，贴现利率同流动资金贷款。贴现利息计算同银行承兑汇票贴现。信用证贴现是银行最为欢迎的贷款业务之一，变现速度快。如果我们跟赊销客户多以信用证方式结算，手上有大量的已承兑信用证，就相当于拥有一个资金池，可灵活调控。13信用证贴现定义银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。特点1.保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力；2.银行信用作为保证，易于为合同双方接受。性质1。从属性保函------是担保人在保函中对受益人的索赔及对该索赔的受理设置了若干条件的限制，保留有一定的抗辩权利，只有在一定的条件得到满足之后，担保银行才予以受理、付款。2。见索即付保函----是指对由银行出具的，书面形式表示在受益人交来符合保函条款的索赔书或保函中规定的其它条件时，承担无条件的付款责任。种类进、出口履约保函、付款保函、海关关税保函、加工贸易税款保付保函、借款保函、来料加工保函、投标保函等。国际担保业务中银行使用的绝大多数为见索即付保函，国内的银行做国内业务时大多采用的是从属性保函。14银行保函(Banker'sLetterofGuarantee,简称L/G）定义应收帐款融资是指企业将赊销形成的未到期的应收账款在满足一定条件的情况下转让给商业银行，以获得商业银行流动资金支持，加快资金周转。分类1。有追索权(非买断型)保理-----是指销售合同并不真正转让给银行，银行只是拿到该合同的部分收款权，一旦采购商最终没有履行合同的付款义务，银行有权向销售商要求付款。2。无追索权(买断型)保理------无追索权保理是指银行将销售合同完全买断，并承担全部的收款风险。融资期限、金额及费率：银行放贷金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，一般不超过应收账款净值的80%；人民银行流贷利率+保理手续费（约为千分之1.5/笔)期限应收账款融资期限原则上不超过6个月(含1-30天宽限期)15应收帐款融资（应收账款保理）业务流程：

1。申请人向银行提出应收账款融资的书面申请并提交公司基本资料和应收账款的有关材料；2。银行对申请人和买方进行调查和审查，须提供买方的名称、地址、帐号、开户行名称及生产经营状况以及财务状况等情况；3。银行与申请人签订应收账款融资协议，进行债权转移确认；4。申请人提供商务合同、发（送）货凭证或货物单据和增值税发票；5。银行向申请人发放融资款项，收取相关费用；6。银行管理应收账款帐户，并进行应收账款的回收；7。银行要求的其他材料。特点加快企业资金流转、强化客户资信调查、加强企业财务管理、优化企业财务结构、拓展企业融资渠道。16应收帐款融资（应收账款保理）应收账款保理又分为明保理和暗保理若银行受让卖方应收账款的行为通知买方则为明保理，如目前操作中使用的函件送达通知、合同、发票中约定都是通知的一种方式。若银行受让卖方应收账款的行为不通知买方则为暗保理。我司目前操作的，以及国内银行操作的大多是明保理。17产品定义：商票保贴业务是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发并承兑或背书转让或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。是应收账款融资的一个延伸品种。

商票保贴业务分为两种模式：一是银行给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴；二是银行对贴现申请人（持票人）授予保贴额度，对其持有的商票予以贴现，也可对经其背书转让的商票予以保贴。[适用范围]：以商业承兑汇票作为结算方式的业务。

优点：债权债务法律关系清晰，可锁定客户的付款期。

18应收账款融资-商票保贴小总对总（各银行在名称上可能会略有不同）业务举例：A、某500强公司

B、A的外协厂（NCM的直接客户）订单流：ABNCM货物流：NCMBA资金流：ABNCM操作模式：B在广州工行开双方监管帐户，提供贷款基本资料，工行直接授信给B。NCM不需要提供担保。放款时，B提供应收账款确认函、合同、发票等，工行放款给B。应收账款确认函上必须明确两个事项：1)A要确认付给B的金额2）A要确认付给B的货款只付到工行指定账号。工行收到A付给B的货款后，直接转付给NCM。备注：1。实质重于形式，应收账款确认函事项在合同中反应也可以；2。客户年产值1亿以上、年采购额3000万以上。好处：三赢B客户：由于有NCM的介绍，可以更容易获得银行授信，扩大业务。NCM:不需要增加自身负债情况下，可以绑定跟B客户的合作，确保客户应收账款回收，在扩大业务的情况下风险降低。突破融资瓶颈，可复制扩展性强。银行：在风险可控的情况下增加客户，扩大贷款规模。19下游客户融资模式票据通融资业务（各银行在名称上可能会略有不同）业务举例：A：NCMB：国内生产商（供应商）操作模式：B在广州银行开户，提供贷款基本资料；广州银行直接给其授信额度。NCM不需要做担保。操作流程：1。银行、生产商、NCM签三方协议书；2。NCM交纳一定比例保证金，可付银承或国内证给生产商；3。生产商可即时收款，同时接到银行通知后发货；4。生产商仅承担回购或退款担保责任。三赢：NCM可以通过生产商的直接授信获得银行额度；生产商可提前收到款，仅承担回购或退款责任；银行可实现资金封闭运作，风险可控。20上游供应商融资模式21票据通流程三方协议，环环相扣，封闭运作对银行：将实力雄厚的生产商和下游经销商整个产业链作为整体考虑，实现资金封闭监控，业务风险可控对经销商A:可以通过生产商适当的支持获取银行信用银行经销商A生产商B对生产商B:三方协议中约定开出的银行承兑汇票的收