风控手册定版

风险控制手册（内部资料严禁泄露）目录前言...................................................................................1第一章借款申请...........................................................................21.自然人申请..........................................................................22.接待申请征询........................................................................23.信贷员和客户面谈时的注意点..........................................................3第二章受理借款申请及调查分析方法.........................................................31.受理借款项目........................................................................32.财务分析............................................................................43.非财务分析.........................................................................44.贷前调查实用网站....................................................................5第三章贷前调查...........................................................................81.借款项目现场调查....................................................................82.经营项目调查........................................................................83.借款用途调查........................................................................84.反担保措施调查......................................................................95.还款来源调查........................................................................96.风险分析及应对措施..................................................................97.调查的方法及要点....................................................................9第四章借款审查及调查报告的撰写..........................................................111.审查借款用途.......................................................................112.审查公司财务报表的真伪.............................................................113.审查抵(质）押物的情况..............................................................124.审查借款人的信用品行情况...........................................................125.突出审查借款风险控制点.............................................................126.调查报告的撰写.....................................................................12第五章借款审批和资料整理移交............................................................14第六章签订协议..........................................................................141.签字与盖章方面......................................................................142.协议副本的法律效力方面..............................................................143.协议生效方面........................................................................14第七章办理抵(质）押流程.................................................................141.抵押借款操作流程....................................................................152.质押借款操作流程....................................................................173.相关物品抵（质）押事项..............................................................19第八章贷后管理..........................................................................221.加强贷后检查.......................................................................222.加强对不良借款的管理...............................................................223.定期检查与随机抽查相结合...........................................................234.对借款人的贷后监控.................................................................235.借款的催收.........................................................................266.完善档案管理制度...................................................................287.贷后跟踪调查要点...................................................................28第九章借款追偿..........................................................................291.追偿中需关注的问题.................................................................292.借后管理追偿的手段.................................................................303.借款到期的解决.....................................................................30第十章常见风险及控制措施................................................................321.常见风险............................................................................322.风险控制措施........................................................................39第十一章法律风险控制....................................................................431.逾期还款违约金（或利息）的数额如何拟定..............................................432.借款协议未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金................................433.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点................................................444.担保方式的法律风险.................................................................445.如何防范民间借贷风险...............................................................446.哪些股权可以在工商行政管理机关办理股权出质登记.....................................447.股权出质登记事项有哪些..............................................................458.股权出质登记共分为几种，分别应当由谁提出，应提供哪些材料............................459.登记机关对股权出质登记申请不予登记的情形有哪些......................................4610.公告催收面临的法律风险.............................................................4611.防范公告催收的法律风险的建议.......................................................4612.诉讼时效的概念.....................................................................47附《诉讼时效的相关法律知识》..........................................................48前言为规范我公司信贷管理行为，合理有效运营资金，防范信贷风险，便于公司员工全面了解风险管理框架内容，掌握风险管理的理念和思绪，现特编写本风险控制手册（试用版）。将通过完善和实行风险管理体系，形成公司辨识风险、监测风险、控制风险的长效机制；通过全面风险管理体系的有效运转，优化风险组合，提高管理水平，避免和减少损失，保障公司连续健康发展。因此全体员工通过学习和应用本风险控制手册，认真执行手册中的有关规定，以达成公司资金风险控制目的。手册中的有关内容需要根据公司发展战略和外部环境的变化定期进行更新和调整。本风险控制手册（试用版）在运营中有不妥之处，敬请各位同仁多提宝贵意见，以便我们及时修正。第一章借款申请1.借款人申请借款申请人，需提供以下资料：1）借款信息登记表。内容重要有：借款人姓名、借款人收入，以及家庭成员概况、借款用途、借款金额、还款第一来源、担保人信息等（以登记表内容为准）。2）身份证、户口簿、结婚证、抵（质）押物权利证书（以上证书须提供复印件并查看原件)收入证明、近三月的银行流水及对账单、近期个人征信报告、6个月以上的营业执照等。2.接待申请征询 1）客户进入公司征询业务，值班人员（或其他在岗人员）要做好接待征询工作；2）礼貌接待，在初步了解情况的基础上为来访者介绍我公司业务流程、介绍公司基本情况、抵质押和担保的基本条件等信息；3）了解客户的基本情况和借款需求，判断客户是否满足借款的基本条件；4）对于有申请借款意向的客户，应将获得的客户信息登记在客户信息登记表中，并由借款人署名确认；5）满足基本条件的客户，应告知客户按借款有关规定准备齐相关材料，若客户已准备就绪，可直接转入受理流程；对于不符合条件的客户，应委婉地拒绝客户的借款申请，感谢其对我公司的支持。▲其他注意事项1)客户征询时应实事求是，不得故意欺骗或误导客户，损害我公司声誉；2)客户征询时应真诚热情，对客户的提问应及时诚恳地回答，不得故意回避或迟延；3）真诚的与客户交谈，了解具体、真实的信息。3.业务人员和客户面谈时的注意点1）面谈准备初次面谈前，业务人员应当做好充足准备，拟订具体的谈话提纲。提纲内容应涉及：借款客户总体情况、借款客户的借款需求、我公司的基本情况、流程等。2）面谈中应注重“听”客户在介绍公司成立时间（或从业时间）、股权构成、发展经历、经营模式、生产经营情况、销售利润、存在问题、发展规划、借款用途、还款方式和来源时，业务人员在应仔细聆听的基础上做好记录。3）面谈中需了解的信息涉及：A.客户的公司状况：涉及历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况、经营现状、公司的主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、征询者职务等信息是关注的重点。如客户是个人的话，应当了解客户的姓名、工作单位、家庭住址、婚姻情况、目前工作及经营情况等信息；B.客户的借款需求状况：涉及借款背景、借款用途、借款金额、借款条件、借款时间长短、急缓限度等；C.客户的还款能力：涉及钞票流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等；D.担保情况：涉及保证人基本情况、抵（质）押品种类、权属、价值、变现难易限度等；E.客户与银行及其他小额借款公司、民间借款、信托、基金等关系及配合限度等。4）面谈结束时的注意事项在对客户进行大体情况了解之后，业务人员应及时对客户的借款申请（此时的申请通常尚不正式）作出必要反映：A.如客户的借款申请可以考虑（但还不拟定是否受理），业务人员应当向客户获取进一步的信息资料，并将《借款申请评估表》、借款申请资料清单提供应客户，并指导客户如何填写申请书及配合提供相应资料，并与客户约定好提交申请表和资料的时间。注意不得超越权限容易做出有关承诺。业务人员应督促客户及时填写上述材料并及时提供相应的资料。B.如客户的借款申请不予考虑，业务人员应留有余地的表白我公司的立场，向客户耐心解释因素，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。第二章受理借款申请及调查分析方法1.受理借款项目客户经理在收到借款人申请借款资料后，对借款人进行筛选和判断，是否符合我公司的借款条件，判断的重要依据如下：1）借款人、担保人是否具有完备的主体资格，有无明显的法律障碍。2）借款人、担保人从事的行业是否是国家支持的，或明令严禁、限制的行业，是否符合国家的产业政策。3）借款人、担保人能否按规定提供有效、必要的反担保抵质押物。4）借款人、担人人提出的业务规定和条件是否与我公司的规定有差距。5）借款人、担保人的基本情况是否存在明显的局限性或缺陷。在初步筛选借款人、担保人的时候，要充足运用网络信息调查借款人、担保人的基本情况，涉及查询本地信用网络、工商和法院系统网站等，了解借款人、担保人是否有诉讼、纠纷、处罚等情况，了解借款人、担保人在本地有无负面新闻和影响（通过中国裁判文书网、法院执行网等查询）。6）对符合我公司借款条件的借款人，规定重点收集反映个人自身经营特点和行业特性的补充资料。7）客户经理在资料收集完备并对其真实性、有效性做出判断后，交由审核人员审核。2.财务分析财务分析是指以会计信息和财务预算为依据，对一定期间的财务活动过程及其结果进行分析和评价的过程。财务分析是财务管理的重要环节和方法，通过财务分析，可以掌握财务活动的规律，为以后进行财务预测和制定财务预算提供资料。财务分析的内容重要有偿债能力分析、营运能力分析、获利能力分析和综合财务分析等。财务分析所采用的具体方法有比较分析法、比率分析法、平衡分析法、因素分析法等（由于一些特殊的因素，目前仅能通过银行流水来分析）。财务分析是借款调查过程中的一项重要内容，通过对公司财务报表的阅读可以充足反映该公司的经营情况、收入情况、管理水平等。财务分析环节：一看，看资产负债表，损益表；二分析，看资产负债率，表与表的数据衔接是否对的；三核对，报表与总帐、明细帐数据是否相符；四核算，库存产品、原材料、产成品、半成品、固定资产帐实是否相符，根据情况对某一产品或材料现场盘存核对是否真实；债权债务情况：银行借款、应收帐款、应付帐款、长期股权投资等，并核算数据真实性；民间借款情况。3.非财务分析由于财务信息的滞后性，人为的可操作性，这样必须与非财务信息相结合才干对客户质量做出最客观的借款与否的决策判断。非财务信息是指那些不以货币为计量单位，不一定与个人财务状况相关，但与公司生产经营活动密切联系的各种因素。非财务因素对公司的生存与发展有着巨大而深远的影响，其重要作用正越来越受到经营者、债权人和投资者等公司利益相关者的高度关注。1）判断借款人的还款能力：事实上，借款人经营状况受其行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处在不断变化之中的，所以对于非财务信息进行定性分析是不可或缺的。这样综合分析也有助于增强定量分析预测的可靠性，对借款人的还款能力做出更加全面、客观的预测和动态评估。2）判断借款人的信用：在实际中，有些不良借款的形成并不是由于借款人没有还款能力和还款意愿，而是借款人“有钱不还”，或者是银行及其他小额借款公司、民间借款等机构缺少对借款人的严格监督和催收，有的甚至是超过了诉讼时效在法律上已经失去了对借款的所有权。所以，做出借款决策时，既要关注借款人的还款能力，也要分析借款人的还款意愿。3）洞悉市场、拓展业务：要掌握这些信息从客观上规定业务人员必须进一步市场，纯熟掌握和灵活运用各种公司非财务信息获取渠道，善于在借款调查中收集和甄别借款申请人的信息。通过对非财务因素的收集、检测、分析和运用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系统。非财务信息分析方法：1）现场调查：进一步公司内部，盘核固定资产、生产设备，了解公司生产状态。2）约谈：与公司重要管理者交谈，通过谈话了解公司状况，浅入掌握管理人的办事风格。3）第三方验证：通过第三方单位或个人（涉及主管部门、工商、税务、人民银行、交易对象、会计师事务所、客户在职及离职工工、其他知情人等）及原有借款档案资料、互联网等，了解并验证通过实地察看和与客户交谈中所掌握到的信息情况，去伪存真，尽量弄清或接近事实真相。4）记录在案：对了解到的新情况及时记录分析，发现问题、提出问题、解决问题。4.贷前调查实用网站1）主体信息查询（针对借款人的经营者）A.国家工商总局“全国公司信用信息公示系统”网址：2023年3月1日正式运营，目前已经能查询所有范围内任一家公司的工商登记基本信息，具体涉及公司注册号、法定代表人、类型、注册资本、成立日期、住所地、营业期限、经营范围、登记机关、经营状态、投资人信息、公司重要备案的高管人员名单、分支机构、清算信息、行政处罚信息等。目前公司公示信息尚未开放查询。B.各省、市级工商局网站这些地方性的网站在国家工商总局“全国公司信用信息公示系统”未上线之前，曾发挥巨大的查询作用，这些网站以前提供过信息公示系统所查询的重要信息，假如有关信息在国家级的网站上查不到，也可在地方性网站查一查。C.各省、市级信用网这些网站是地方性主导的，以一般公司信用体系建设推动为主，如浙江公司信用网，基本信息都有，但如需要更全面的了解年检信息、对外投资信息、商标、变更、劳保等信息，则也许需注册会员资格等。D.全国组织机构代码管理中心网址：，显示与实体组织机构代码证完全一致。3)涉诉信息查询A.最高人民法院“中国裁判文书网”【限于裁判文书】网址：根据《最高人民法院关于人民法院在互联网公布裁判文书的规定》，自2023年1月1日起，除涉及国家秘密、个人隐私的、未成年人犯罪、调解结案以外的判决文书，各法院判决文书均应在该网站上公布。因该网站为“裁判文书网”，故仅合用于已届判决阶段的案件。目前处在试运营状态，仅有部分省市已实现了2023年以来辖区内三级法院生效裁判文书所有公开的目的。B.各省级高院网站除了最高人民法院“中国裁判文书网”之外，那之前的判决文书或未判决的到哪里查询呢？一般省级都建有自己的网站，这些网站可以查询2023年之前的部分判决书、开庭公告、执行信息、开庭信息等。如：浙江法院网网址：由于最高人民法院“中国裁判文书网”仅限于已判决文书的查询，且2023年1月1日之后才试行，并且数据取决于地方上报，而地方法院上网已经很数年了，部分法院的法律文书早就上网，因此全国网查不到的，地方法院或许可以查到（涉及开庭公告、执行信息等情况）。C.最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统”网址：该网站可查询2023年1月1日以后新收集此前未结的执行实行案件的被执行人信息。在实际查询中也许因某些地方法院迟延上报数据，导致一些查询信息落后的问题。同时许多案件查询显示结果为已结，这也许是地方法院为了完毕案件考核而技术上的处果，事实上标注“已结”的案件也许仅仅是程序终结或者主线还在执行中。D.最高人民法院“全国法院失信被执行人名单信息查询系统”网址：对于不履行或未所有履行被执行义务的被执行人，自2023年10月24日起，可于该系统中查询失信被执行人的履行情况、执行法院、执行依据文书及失信被执行人行为的具体情形等内容。但不能尽信，由于实践中部分法院还会根据当事人的申请上传数据或上传有所迟延。E.中国法院网“裁判文书”网址：这是人民法院报的系统，里面的信息来源也许是最高人民法院的，目前也收录了大量的裁判文书。F.中国法院网“公告查询”网址：按目前我国法院管辖的现状和公告规定，需要公告送达的，假如被告不属于本省的，一般规定在全国的报纸公告，而一般都是人民法院报，据此可以查询到大量公告信息，了解调核对象的涉诉情况。同时对于被告是省内的，则可以到地方的法制报之类的网站查询公告，也可以了解到一些在地方法院的涉诉情况。H.北大法律信息网“北大法宝”网址：这虽然是民间的网站，但收录案例比较全。由于建站比较早，所以很多官方找不到的裁判文书这里都有收录。I.汇法网和风险控制系统网址：这个网站上能找到的也是民间的。目前为止，据悉收录的当事人总数已经达成38115277个。4)财产信息查询A.应收账款信息——中国人民银行征信中心“中登网”网址：该网站可查询公司应收账款质押、转让登记信息，具体涉及质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。B.国土资源部子网站“中国土地市场网”网址：除国土资源部（）所示的全国范围内土地抵押、转让、招拍挂等信息外，可于土地市场网查询全国范围内的供地计划、出让公告、大公司购地情况等。C.国家知识产权局“专利检索系统”网址：该网站除可查询专利基本信息（如发明/设计人、专利权人、公开日等）外，还可查询各专利权法律状态、专利证书发文、年费计算及全国大部分省市的专利代理机构名录等内容。D.国家工商总局商标局“中国商标网”网址：根据查询提醒可拟定拟查询商标的商品分类，具体可查注册商标信息及申请商标信息。“商标注册信息查询”又分为商标相同或近似信息查询、商标综合信息查询和商标审查状态信息查询三类。需要注意的是，商标局明确该网站查询内容仅供参考，具体的商标注册信息还应以国家工商行政管理总局商标局编辑出版的《商标公告》为准。E.人民法院诉讼资产网网址：可以查询全国范围内法院正在执行拍卖的资产情况，通过这个网站可以侧面了解涉诉当事人的一些信息。F.淘宝司法拍卖网址：网上拍卖减少了拍卖费用，竞价方便，越来越多的法院把没有争议比较干净的资产都通过这个方式进行拍卖，涉诉的信息将会越来越多。5)投融资信息A.中国人民银行征信中心网址：可查询公司应收账款质押、转让登记信息，具体涉及质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。B.融资=1\*GB3①中国证监会指定信息披露网站“巨潮资讯网”网址：=2\*GB3②中国银行间市场交易商协会网址：=3\*GB3③中国货币网网址：=4\*GB3④中国债券信息网网址：=5\*GB3⑤和讯网网址：这些网站以及地方股权交易中心网站，如浙江股权交易中心，公司上市的不多，但为了融资除了证券市场还寻求其他的方式如发行债券、短期融资券、中期票据、集合票据等非金融公司债务融资工具进行融资，因此也披露一些公司的信息及经营状况、融资方式、融资规模等。6)其他A.文献混搜网址：这个号称文献混搜，可以查寻各网盘资料、文档书籍。B.混合搜索网址：第三章贷前调查1.借款项目现场调查1）申请借款为公司的，必须现场调查其生产、经营场合等，分析其财务情况。2）申请借款为自然人的，除调查控制的经营实体外，还必须现场核算其住所。3）现场核算抵质押物的位置、面积、价值、合法性并对其进行照相留底。4）假如关联方对公司经营有重大影响的，必须走访关联方。5）走访对公司发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴。6）公司经营或建设问题涉及到政府部门，必须征询、走访政府相关职能部门。2.经营项目调查一方面调查生产经营主体可行性，看其是否符合国家产业政策，符合本地政府有关政策；另一方面，经营管理的可靠性，看借款人的经营管理能力；然后对经营管理中的风险作以客观评价，测评风险度；最后，了解分析经营的赚钱性产品市场前景，了解产品销售利润率，掌握获利能力，测算借款期限与产品生产周期匹配限度，从而预测还款能力。3.借款用途调查1）要审查与借款用途相符的产品购销协议，看购销协议的真实性，交易期限，购销商品的合法性，付款方式等。2）根据实地考察预先估测借款项目资金缺口情况，再结合借款人提供的资料，具体分析其借款金额的合理性。对借款公司及其担保人单位，应查阅其资产负债表、损益表等帐表，对借款公司的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析。3）结合项目运营情况分析借款用途是否违反相关法律、政策，是否超越其经营项目。4）如涉及商品交易，应查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。4.反担保措施调查1）反担保方式调查重点是反担保人的资格、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿）能力及抵（质）押品的变现能力等情况（需要向担保人收集与核算的资料基本与对申请人规定的资料相同）。2）对担保人的主体资格与担保能力的调查，同时须符合《担保法》及司法解释相关规定。3）对抵（质）押方式的反担保调查，涉及抵（质）押行为的合法、合规性；抵押人或出质人对抵（质）押品权利的完整性、合法性；抵（质）押品价值与变现能力情况；抵（质）押登记、预期市场及拍卖等法律环境；抵（质）押品的名称、数量、质量、地址、权属证明、价值评估文献以及抵（质）押率等情况。5.还款来源调查1）借款人自有资金及可支配资产；2）借款人经营的与本次借款项目无关的经济活动的收益；3）与本次借款项目相关的协议中的预期收益；4）借款人提供的抵押物、质押物变现后的价值，及保证人代为偿还的资金。6.风险分析及应对措施1）借款人的自身风险结合征信记录及别人的叙述了解借款人的品质、性格特点，推断其是否有还款意愿。2）借款项目的风险着重调查借款项目的合法性、合规性、可行性、前景性等。3）还款来源的风险着重贯彻第1）及第2）还款来源，涉及本次借款项目的还款来源要谨慎分析，预先掌握还款期间也许会发生的危机借款资金安全的风险。4）借款人所提供的反担保也许存在的风险因抵质押物会随着时间的推移或因保管不善而价值不断减少，因此必须了解借款人提供的抵质押物的管理的难易限度，以及是否存在贬值风险。合理评估抵质押物价值及抵押率，不能脱离市场实际价格，抵押率一般不能超过抵质押物价值的70%。7.调查的方法及要点1）对公司实地调查，一方面应认真听取公司重要负责人的介绍，规定负责人重要介绍公司概况、资产负债状况、生产经营状况等。调查人员应认真做好笔记，从而初步了解该公司基本情况以及重要负责人的性格、语言表达能力、管理水平、专业知识、融资能力、诚实守信等情况。2）另一方面是听取公司职工的意见，重要了解职工对公司及重要负责人的印象评价、了解公司是否正常生产，了解职工工资状况是否准时发放，职工社会保险是否到位等，从而掌握职工的精神状况和对公司的信心。此方法可以采用边看边问边听的办法。3）看公司资质证明。A.公司的营业执照；B.税务登记证；C.法人代码证；D.借款卡；E.特殊行业经营许可证等。调查中要注重看公司性质、类型和时效。对公司各类执照、证书的有效期限应予以关注，特别是公司营业执照，由于过期的营业执照就意味着公司的经营是不合法的，将丧失借款人的主体资格。对于一些化工公司及污染较大的公司，应关注有无“污染物排放许可证”，由于这类公司如未经环保部门的检查许可，随时有关、停的风险。4）看公司的财务资料。公司的财务资料是公司生产经营的反映，通过公司财务报表可以了解公司的总资产、流动资产、固定资产、流动负债、长期负债、所有者权益、销售情况、盈亏情况以及钞票流量等情况。公司的财务资料应规定现场提供，这有助于现场审核，减少资料的失真性。A.近三年的资产负债表；B.近三年的损益表；C.近一年的纳税申报表或纳税发票；D.近一年的钞票流量表；E.近一年银行往来对帐单；F.近一年的水、电发票等。看会计帐册是否齐全，反映该公司的财务管理状况和水平。5）看公司的厂容厂貌。A.公司的地理位置、交通是否便利；B.厂门建造是否适宜、美观、气魄；C.有无醒目的语、标语；D.公司房屋是否整齐完整；E.道路是否畅通整洁；F.绿化环境是否舒适。6）看公司的现场管理。A.公司订立了哪些管理制度，是否挂在墙上；B.科室建制是否合理；C.办公条件如何；D.生产线设立是否顺畅；E.车间半成制品堆放是否整齐；F.仓库原材料和生产成品是否堆放有序，挂牌明示；G.人员定额是否合理，有无人浮于事现象。第四章借款审查及调查报告1.审查借款用途借款用途关系到借款的合法性、还款期限和还款能力。借款用途用于非法经营，如用于贩毒、购买枪支弹药、赌博等，这类借款将存在法律风险，其借贷关系不予保护。借款用途用于项目投资的，要注重该公司的还款能力，要论证其项目的可行性、项目资金筹措计划、项目周期、项目效益等。如该公司以流动资金借款方式借款，而实际用于项目投资，要特别注意该公司在项目未产生效益前，还款来源有没有保证。因流动资金还款期限较短，公司没有足够的还款来源，将存在按期还款的风险。目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期货等，这类借款将存在很大风险。2.审查公司财务报表的真伪公司财务状况的真实性将直接关系到对该公司的评级和还款能力的测算。因此，对公司财务报表的审核将是调查人员重中之重的一项工作。调查人员应通过审查重新认定一份较为真实的财务报表。1）查公司的流动资产有无虚增现象。一方面要查数额占比较大的科目。一般应重点查核应收帐款明细，看有无呆滞帐款；查存货的真实性，对公司的原辅材料、成品、半制品可进行实地查看估算。2）查公司的负债情况。重要查欠哪些银行及公司、个人的债务和还款方式；查应付帐款的明细；查应付工资以便了解该公司的职工工资是否及时发放。另值得注意的是有些公司个人借款不入帐，而形成隐形负债，调查人员应通过一些方式掌握这方面的情况。3）查公司固定资产的真实情况。重要是查固定资产的折旧是否按期足额的提取；查有无虚存或未进账的固定资产；查在建工程是否真实；查公司固定资产抵质押担保情况等。4）查公司实际销售情况。公司销售额度的大小，是我们掌握借款担保额度的一个依据，因此这也是调查的一个重点。有些公司在报税营业额之外直接发生钞票销售而又未及时入账，如何考证这部分销售额，可以从以下几个方面综合考虑：A.从银行往来对账单中查实经营性钞票流入量大于报税营业额可视同销售收入；B.公司的销售业务收入账；C.会计钞票账；D.保管员呈报的“进、销、存”报表，必要时查证保管员的产品出库单；E.查看产品销售协议及执行情况以作参考。F.从单位产品用电单耗查看电费发票，从而初步计算出可生产的产品价值。5）查公司的赚钱情况。公司通过赚钱，才干不断壮大自身的实有资本。赚钱越多，偿还债务的能力就越强。所以说对公司赚钱能力的考证尤为重要，可以从以下几个方面来掌握。A.掌握了解同行业的一般利润率；B.从公司真正账册科目“本年利润”和“未分派利润”中确认；C.必要时对公司量本利进行分析，基本公式为：营业利润＝销售收入－（变动成本＋固定成本）＝（销售单价－单位变动成本）×销售量－固定成本。上述需要查证的财务会计科目，比较简朴的办法，可先从公司的实际总分类账中逐个核算，需要时再展开查核。3.审查抵（质）押物的情况1）应掌握抵（质）押物的权属。是否存在权利瑕疵，有没有被查封、扣押、监管或反复抵（质）押等情况。2）应掌握抵（质）押物的变现能力。当借款公司一旦被起诉而要执行抵（质）押物时将会涉及到处置物能否及时变现。3）应掌握抵（质）押物的相关证件是否符合本地登记部门的规定，如不能进行登记，那前番所办理的借款材料将会前功尽弃。4.审查借款人的信用品行情况对借款人及公司重要负责人的信用限度和品德行为亦不容忽视，他将预测借款人将来的还款风险和突发因素。如借款人过去逾期还款较多或公司重要负责人有赌博恶习等严重不良嗜好，应引起调查人员的重视。如何调查可从以下几个方面进行审查：1）从现有的银行信息系统中，查询借款人的信用报告。2）从该公司的职工中、同行业人士中、公司主管部门了解情况。3）从该公司的往来单位中了解情况。4）必要时从公安、司法部门中了解情况。5.突出审查借款风险控制点1）审查分析借款（含项目）政策及地区等非财务因素风险。2）审查分析偿债能力风险公司调查人员在分析偿债能力时，重要分析借款人的资产负债情况，涉及近三年的资产、负债、所有者权益总额指标及变动趋势，通过计算杠杆比率（涉及资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产的比率、利息保障倍数）、流动比率（速动比率、钞票比率）、钞票流量、或有负债等指标变动趋势分析借款人的长短期偿债能力。3）审查分析钞票流量风险

通过钞票流量分析，评价借款人是否有稳定的还款来源和真实的偿债能力。在进行钞票流量分析时，应了解经营性、筹资性、投资性钞票流量的构成，重视经营性钞票流量在净钞票流量中所占的比例，并对公司近三年内的钞票流量变化进行趋势分析。4）审查分析担保风险

审查分析担保风险的重点是，看借款公司持有的担保权益是否大于借款本息和执行担保所也许发生的费用。否则，其担保就不够充足。A.对保证借款，要审查保证人的保证资格、信用等级、保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证的方式和法律责任等情况。B.对抵押物借款，要重点审查其资产评估方法是否对的，价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是否科学，该抵押能否有效消除借款风险，是否需要另行追加保证担保或抵押物。C.对质押物借款，关键是审查分析质押物的资料是否齐全、完备，质押物是否合法，出质人及开具存单等质押物的机构是否出具了有关证明材料。6.调查报告的撰写1）风控报告的格式调查报告的写作格式可分两部份，一是表格式，即按照印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便，容易书写。另一类是制作式，即制作出完整的书面材料，这重要是对借款人担保人实地走访后的信息、情况进行分析总结。2）风控报告的组成部分A.首页填写借款人、担保人的基础信息，最佳规定借款人、担保人自己填写。B.正文部分重要写明调查的内容，这是该报告的重点部分。C.尾部重要写明两项内容：一是调查人的署名，二是制作的年、月、日。3）调查报告的正文内容▲交代调查的缘由和背景应当具体写明调核对象何时提出了何项申请，申请多少，具体的规定是什么，交代出调查是在什么情况下进行的。如：“王某于2023年12月5日向我公司申请扩大经营借款，为了加强生产服务并提高资金使用效率，我们对该借款人的情况进行了调查。”▲写明被调查单位的情况调查情况是决定我公司借款与否的依据，具体写法应当针对调查的不同对象来拟定。如是扩大经营的借款，一般说来，应当写明申请借款单位的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还借款的能力等。调查情况重要是为了结尾的借与不借提供依据。因此，只需要将调查的结果显示出来即可。▲调查的具体内容分析A.调查内容要具体、详实。上述的调查内容是为了能否予以借款这一结论提供依据的，因此，反映在书面上务求具体而详实，对于申请借款的有关内容不仅不容漏掉，并且还应当具体写明其成立的依据所在，调查内容写的具体、明了，调查结论势必也就有了充足的理论根据，否则，将会大大削弱调查内容的真实性及可靠性，使调查结论软弱无力。B.分析要客观充足。由于贷前调查报告是上报给相关业务部门和领导审批的，因此，在调查内容中仅仅列出调查的基本情况是不够的，还要在此基础上对可以予以借款、借多借少进行客观的分析，以表白分析的对的性、合理性，依据的可靠性和真实性，这样结论才干站住脚，才干获得审贷批准。C.观点明确，语言平实。结论意见是调查人员在调查内容基础上所表白的借与不借，借多借少的具体见解，也是审批的参考依据，书写时应当直截了当、态度鲜明，不能模棱两可，更不能回避现实，躲躲闪闪，将矛盾上交，使结论成为空白。因其属于上报的上行文书，在语言上强调语气平和、中肯、实实在在，避免措辞剧烈、用语生硬。D.写明结论。这项内容重要是在调查的基础上，提供的具体借与不借，借多借少的意见，以便主管领导审批。▲写作规定A.实事求是以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，是风控人员必须遵循的守则。借款人提交借款申请及有关资料后，风控人员应按规定对借款人的经营现状、财务状况、担保实力等关键问题进行进一步的调查，在掌握借款人的第一手资料的基础上撰写风控报告。风控人员必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现。风控人员应对调查内容的真实性负责，作为风控人员，在撰写风控报告时不能人云亦云，而应当进一步借款人作进一步细致的调查了解，核算借款人的各项情况，实事求是地进行陈述，避免因调查不实而形成潜在的借款风险。B.条理清楚撰写风控报告，谋篇布局的规定虽然不能与撰写论文相提并论，但也应做到条理清楚，主次分明。第五章借款审批和资料整理移交借款人审批涉及审批人审批和签批人签批两个程序，审批人对借款资料和进行审阅，检核对借款风险进行评估，签署审查意见，并提交审贷委员会审议，通过后再提交签批人（董事长）。签批人在审阅有关的资料、审批人审批的意见及审贷委员会的意见后，根据借款风险情况及市场信用情况决定借款最终是否发放，并签署最终签批意见。签批人签批借款后，将办理具体借贷业务的审批意见及时形成资料移交调查人员办理借款发放和整理立卷后移交综合部，被否决的借款资料由调查人员退还申请人。第六章签订协议1.签字与盖章方面1）主协议应由借款公司的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。2）保证协议应由保证人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。3）抵押、质押协议应由抵押人、质押人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章，同时要将抵押物、质押物权证正本或抵质押物移交我公司。4）办理协议签署，加盖相应的公章以及骑缝章，注意公章与落款名称的一致性。2.协议副本的法律效力方面在协议签署过程中，原则上通常需要签署正本一式两份及副本若干。公司业务人员应了解，协议副本与协议的复印件不同，协议复印件没有法律效力，但协议副本与正本的规定是同样的，都规定借贷双方签字并盖公章，并且与正本的法律效力相同。由于协议副本只是由协议规定而产生的，与正本的法律地位是同样的，只但是是因借款的实际需要，持有留存对象不同，一旦提起诉讼，副本视同正本，具有同样的法律效力，因此，副本协议也应妥善保管。3.协议生效方面通常情况下，借款协议在签字盖章后即可生效。但对于某些设定生效条件的借款协议，公司业务人员应明确：只有借款协议规定的所有生效条件得到满足后，借款协议才干正式生效。▲注意事项协议需个人签署的，原则上必须是保证人或者权利人本人亲笔签署，特殊情况下需要代签的，应出具合法有效的授权公证书；需要公司签署的，原则上必须是法定代表人签署，特殊情况出具有效的授权可以授权给别人签署。同必须面签，遵守面签的制度规定【并拍照录像存证】第七章办理抵(质）押流程1.抵押借款操作流程1）抵押物的范围A.抵押人所有的房屋产权证。B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C.抵押人购买的预售房屋。D.抵押人所有的国有土地使用权。E.抵押人所有的机器设备、交通工具和其他财产。F.依法可以抵押的其他财产。2）抵押人应提交的材料A.抵押人为公司的需提交下列材料：①.营业执照及最近年度的年检证明(副本及复印件)必备。②.组织机构代码证书及最近年度的年检证明。③.税务登记证明及最近年度的年检证明。④.法定代表人身份证明及签字样本或印鉴(必备)。⑤.公司章程。⑥.抵押人批准提供抵押担保的书面文献(必备)。⑦.抵押人对抵押物享有所有权、使用权或者依法处分权的权属证明。⑧.抵押人所有的国有土地使用权证和房屋所有权证(必备)。B.抵押人为自然人的需提交下列材料：①.抵押人及配偶的有效身份证件(居民身份证)。②.抵押人的居住证明(户口簿)和结婚证明。③.抵押人及配偶批准提供抵押担保的书面文献。④.抵押人所有的国有土地使用权证和房屋所有权证。3）办理财产抵押应注意的事项A.以共有财产抵押的，应有共有人批准抵押的书面文献。B.以集体所有制公司的财产抵押的，应有该公司职工代表大会批准抵押的书面决议。C.以乡镇(村)公司厂房和集体土地使用权抵押的，应有乡镇(村)出具并经村民代表大会审议通过的批准抵押的书面文献。D.以有限责任公司、股份有限公司的财产抵押的，应有该公司董事会或股东大会依据公司章程作出的批准抵押的书面决议。E.以承包经营公司的财产抵押的，应有发包方批准抵押的书面文献。F.以在海关监管期内的进口设备或货品为抵押物的，还应有该设备或货品的原始产地证、买卖协议、付款凭证、运送单据、商品检查证明、主管海关审批单据及核准抵押的书面证明。G.以已出租的财产抵押的，还应有证明租赁在先的事实以及抵押人已将设定本次抵押告知承租人的书面文献。H.以预售房屋抵押的，应有商品房预售许可证及生效的预购房屋协议。I.以在建工程抵押的，应有国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设许可证、证明已交纳的土地使用权出让金或需交纳的相称于土地使用权出让金的款额、已投入在建工程的工程款、施工进度及工程竣工日期、已完毕的工作量和工程量等事项的书面材料、建设工程承包协议及证明建设工程价款项、决算及拖欠情况的书面材料。J.以机动车辆抵押的，还应有机动车登记证书。K.以机器设备、原辅材料、产品或商品以及其他动产抵押的，还应有抵押物的所有权或者使用权证明以及抵押物的存放状况资料。4）抵押担保的调查评审A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、借款期限、借款风险度，抵押物所处位置、使用年限、折旧限度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时也许发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类拟定合理的抵押率。①.个人房产及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过80%(参考房产评估机构评估书和实际购房价款，以我公司内部评估为准，下同)。②.个人房产及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。③.个人房产及集体土地使用权证的抵押率不得超过50%。④.厂房及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过70%。⑤.厂房及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。⑥.以在建工程作抵押，抵押率不得超过70%;⑦.车辆等交通运送工具的抵押率不得超过50%;⑧.机器设备及其他动产的抵押率不得超过50%。B.特别支持措施①.对于我公司经营初期的大户及黄金客户，信用好，还款及时的，以个人房产证及出让方式的国有土地使用权抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。②.经我公司评估为信用等级在A+级以上的微小公司，以厂房及出让方式的国有土地使用权证抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。③.协议作价。①和②款中的客户通过一段时间的运作，其生产经营状况和信用记录状况皆良好的，也可采用协议作价的办法来拟定抵押价值，其抵押率也可以上浮至90%。C.应对抵押人的主体资格、意见表达、授权情况，抵押物的权属、清单等相关文献和手续进行审查，拟定其真实性，完整性、合法性和有效性。5）抵押物的登记抵押物要以有关部门办理抵押登记才有效，业务人员应与抵押人一同前往有关部门办理抵押登记，并亲自拿回产权证和抵押登记证明书。A.房地产抵押登记机关为市、区、县房管局和市、区、县国土资源局。B.在建工程抵押登记机关为市国土资源局和县规划建设局。C.车辆抵押登记机关为市交通局车管所。D.设备和其他动产抵押登记机关为区工商局。E.进口设备和货品抵押登记机关为主管海关。F.位于农村的个人私有房产抵押登记为公证处(办理抵押公证)。6）抵押物的保管房地产产权证书封包后，填写交接清单并加盖双人私章(业务人员和保管人员)交综合部入库保管，并登记抵押物保管登记薄。抵押物由抵押人占管的，贷后检查岗应定期检查抵押物的使用、管理和变化情况。贷后检查抵押人及抵押物的重要内容：A.抵押人涉及重大经济纠纷，经营范围与注册资本变更，股权变动。B.抵押人经营机制或组织结构发生变化。C.抵押人破产、歇业、解散、停业整顿、营业执照被吊销、被撤消。D.抵押人章程、法定代表人、住所等发生变更。E.抵押物的权属发生争议。F.抵押物毁损、灭失、价值减少或者被征用。G.抵押的在建工程竣工或者形成新增财产。H.抵押物被再设立抵押、质押、或被出租、转让、馈赠。I.抵押物被有关执法机关依法查封、扣押。J.抵押权受到或也许受到来自任何第三方的侵害。抵押权存续期间业务人员要密切关注上述情况的发生，及时向公司领导报告，以采用相相应的策略、措施，向有关机关主张权利。2.质押借款操作流程1）质押物的范围A.可以接受下列条件的动产质押：①.出质人享有所有权或依法处分权。②.依法可以流通、转让。③.依法可以特定化和转移占有。④.易变现、易保值、易保管。B.可以接受以保证金等形式特定化的金钱质押。C.可以接受下列权利质押：①.汇票、本票、存单。②.国债、金融债券、大公司债券。③.股份、股票。④.依法可以质押的具有钞票价值的人寿保险单。⑤.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权。⑥.依法可以质押的其他权利。2）质押人应提交的材料同抵押人应提交的材料。3）质押借款应注意的事项A.以存货质押的，应具有产品有市场、有销路、有保管质押物的仓储条件。B.以汇票、本票质押的，应有出质人与出票人或其前手之间的商品交易协议和增值税发票。C.以凭证式国债质押的，应有出质人出具的所有权无争议、没有挂失或依法支付的，批准提供质押担保的书面承诺文献。D.以仓单质押的，应有仓单或仓单持有凭证以及证明仓单开具人的合法主体资格和仓单项下货品的品名、数量、入库检查、保管期限等事项的书面文献。E.以提单质押的，应有提单或提单项下货品的原始产地证、买卖协议、付款凭证、运送单据、质量和重量检查证明、商业发票、保险单等资料和证明文献。F.以一般公司股权质押的，应有公司章程和该公司董事会及其他股东批准出质投资者将其股权质押的书面决议。G.以商标专用权质押的，应有商标注册证及出质前该商标专用权的许可使用情况证明文献。H.以专利权中的财产权质押的，应有专利权的有效证明、出质前该专利权的实行及许可使用情况证明文献。I.以著作权中的财产权质押的，应有作品权利证明、出质前著作权的授权使用情况证明文献。4）质押担保的调查评审A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、贷款期限、贷款风险度、出质动产所处位置、使用年限、折旧限度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时的价格变动、变现税费等因素，根据质物的不同种类拟定合理的质押率，并据此与出质人签定质押协议。原则上一般动产的质押率不超过评估价的50%。B.应当综合考虑质押权利的易变现性、发行单位的信用等级以及市场价格、商业风险、相关费用等因素，拟定合理的权利质押率，并据此与质押人签订协议。原则上：①.人民币存款单的质押率不超过存款银行确认数的90%，而办理银行承兑汇票，其质押率可达100%。②.国家债券的质押率不超过90%。③.金融债券的质押率不超过80%。④.银行本票和承兑汇票的质押率不超过90%。⑤.非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份的股权质押率不超过评估价值的50%。⑥.仓单、提单的质押率不超过其项下货品总金额的70%。⑦.人寿保险单的质押率不超过出质时保单钞票价值的90%。C.应当安排双人对质押担保进行调查评审和核押工作。5）质押登记A.质押登记手续办妥日期不得迟于质押贷款的实际发放日期。B.以非上市股份有限公司和有限责任公司的股份质押的，应在5日内将股份出质记载于股东名册，可申请公证机关公证。C.以商标专用权、专利权中财产权、著作权中的财产权质押的，其登记机关为国家工商局的商标局、中国专利局和国家版权局。6）质押担保的管理A.动产质押协议项下质物的权属证书、发票、保险单证及其他相关资料正本经确认后，填写移交清单并签字盖章后交综合部入库保管。B.以汇票、本票、记名股票、公司债券出质的，还应当规定出质人在出质权利凭证上记载“质押”字样并签章。C.在质押协议有效期内，应按贷后检查间隔期定期检查质物的管理和变化情况，并督促出质人按约定履行各项义务。D.质押借款的贷后检查重要内容同抵押借款的检查内容。7）抵（质）押权的实现A.借款协议履行期限届满，借款人未能按期归还借款本息的，可依法向人民法院申请抵（质）押权，变卖或拍卖抵（质）押物优先受偿借款本息以及相关费用。B.处分抵（质）押物所得价款局限性以清偿借款本息及相关费用的，应当向借款人继续追偿其局限性部分；清偿后尚有剩余的，应退还给抵（质）押人。C.抵（质）押担保的借款本息清偿后，应当与抵（质）押人向原登记机关办理注销登记，并将相关抵（质）押物权属证明及证件交还抵（质）押人，办妥交接手续。3.相关物品抵（质）押事项1）房地产抵押A.重要对象：已缴纳所有价款并取得完整产权证明、符合国土部门受理抵押条件的房地产（具体视各地国土部门而定）。B.查验重点：核对房地产证原件，必要时可到国土局核查登记情况。C.房地产抵押操作登记程序：提供经核正的房地产证复印件、资产评估师评估、签订协议、国土局办理抵押登记、办理保险（若有必要）、提交房地产证、保险单原件存放我公司保管。D.注意事项：①.房地产权利人有共有人的，共有人须一并签署抵押协议或是提供经公证的授权；权利人已婚的，其配偶须签署抵押声明。（拍照存证）②.房产出租的，须查验出租协议，了解出租期限及条款，不得有妨碍抵押权实现及房产变现的条款。③.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的房地产，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置房产，提前变现，避免借款公司届时不配合。2）设备抵押A.重要对象：国内购置的设备、进口并已完税的设备、海关监管但已过监管期并解除监管的设备（上述设备均需符合本地抵押部门受理规定）。B.其他设备：不可受理抵押的设备，如进口保税设备、租赁设备等。C.查验重点；设备发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。D.设备抵押登记操作程序：核对设备发票、资产评估师评估、签订协议、工商办理抵押登记、办理保险、提交设备抵押登记证及保险单原件存放我公司保管。E.注意事项：①.注意查验设备权属是否存在问题，涉及租赁、共有、未付全款等问题；②.注意查验设备是否已被抵押、查封等情况。③.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的设备，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置设备，提前变现，避免借款公司届时不配合。3）个人保证A.个人保证范围：公司股东、公司重要经营者、公司实际控制人、公司产品技术拥有者及其他。B.查验重点：核对保证人与身份证明，复印身份证明；核对保证人婚姻状况，复印婚姻证明；查验保证人财产清单，核对及复印财产证明材料。C.财产清单范围：房地产（涉及按揭的房地产、未办理房地产证的房地产、分期付款的土地；本市和外市、境内和境外的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、公司存款、公司股权、其他资产。D.注意事项：①.保证人已婚的，其配偶须一并签署保证协议（拍照存证）。②.财产清单中的财产有共有人的，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。③.保证人不能亲自签署协议的，须提供经公证的授权，由代理人签署。④.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款公司届时不配合。4）公司保证A.保证公司类型：与借款人或与借款公司、借款公司的股东、重要经营者有关联的公司；经营业绩良好、符合保证条件的公司。B.查验重点：保证公司与借款人或借款公司的关联性（涉及公司之间和股东之间），保证公司的基本条件等。C.注意事项：①.保证须得到保证公司董事（股东）会的批准并出具董事（股东）会决议。②.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款公司届时不配合。5）股权质押A.质押股权的范围：借款人或借款公司重要股东或所有股东的股权；有特许经营权公司的股权；业绩较好的上市公司的股权。B.查验重点：核对公司注资和股东投资的真实性；查验公司资产状况；查验公司有无负债情况。C.注意事项：①.股权质押须提供董事会（股东）决议；②.除签署质押协议外，还须签署股东名册及声明，并将股东名册及声明存放本公司同时拍照存证；③.须提供质押股东的身份资料（涉及个人和公司）；④.一般情况下，股权质押不作为重要的反担保措施。⑤.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的股权，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置股权，提前变现，避免借款公司届时不配合。6）退税款质押及账号监管A.退税款合用范围：借款公司经市级以上外经贸主管部门或税务局核定的出口应退未退税款。B.查验重点：了解公司历史退税情况；核定公司提供的出口应退未退税款额的真实性。C.退税款质押及账户监管操作程序：公司提供出口应退未退税款凭证、签订协议及监管协议书、办理质押及账户监管手续、公司提交出口退税登记手册放我公司保管并拍照存证。D.注意事项：①.公司退税账户应开在借款业务的银行，以便监管，该账户必须是唯一的出口退税账户；②.退税账户应实行我公司与借款公司双印鉴管理，账户中款项的划出须借款公司提出申请，我公司出具书面批准函并和我公司人员一起到现场办理；③.退税账户中钞票与公司应退未退税款超过质押额的部分，可酌情考虑公司借款是否划出使用；④.借款公司的出口退税登记证原件应放我公司保管并拍照存证。⑤.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的退税款，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置退税款，提前变现，避免借款公司届时不配合。7）有价证券质押A.质押有价证券的范围：钞票存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票。B.查验重点：查验有价证券的真实性。C.有价证劵质押操作程序：签订质押协议及质押登记申请书、办理质押手续、将票证存放我公司保管并拍照存证。D.注意事项：①.货币钞票存单的币种一般仅限人民币、港币、美元；②.公司债券和商业承兑汇票会有一定的承兑风险，要考虑出票人的情况才可受理。③.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的有价证券，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置有价证券，提前变现，避免借款公司届时不配合。8）专利权质押A.质押专利权的范围：已经批准登记的发明专利、实用新型专利。B.查验重点：专利权登记凭证；专利权使用情况；专利权价值评估情况。C.专利权质押操作程序：签订协议；将协议、质押登记申请及相关资料送国家专利局办理登记手续；取得质押登记批准文献。（拍照存证）D.注意事项：①.用作质押的专利权应对借款公司有一定的制约性；②.专利权的价值评估仅作参考，不在此基础上打折设定质押额；③.专利权质押不可作为重要的反担保措施。④.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的专利权，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置专利权，提前变现，避免借款公司届时不配合。9）汽车质押A.质押汽车的范围：价值较高、运营状态良好、所有证件齐全的汽车。B.查验重点：汽车状况、行车时间、行车里程、维修记录、违章记录、借款人必须具有完全民事行为能力的，无不良记录的人；质押车辆须是合法拥有，无权属争议的等信息；然后要客户提供相关的证件，一是车主证件，如身份证或者提供法人身份证、法人委托授权书等，二是车辆相关证件，如原始购车发票、机动车登记证、行驶证等。C.注意事项：①.要注意汽车来源的合法性；②.一般情况下只接受本市车牌的汽车质押；③.质押汽车应存放在我公司指定的地点，并定期查看；④.汽车质押不作为重要的反担保措施。⑤.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的汽车，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置汽车，提前变现，避免借款公司届时不配合。10）应收款质押及账户监管A.质押的应收款范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为较有资信的大公司。B.不可接受的应收款：协议尾款；付款条件苛刻的协议款；没有协议的应收款。C.查验重点：应收款协议；借款公司应收款回收情况。D.应收款质押及账户监管操作程序：核定应收款金额及付款人名单、收齐付款人批准将应收款付指定账户的函（必须）、签订账户监管协议书（必须）、签订《应收账款质押登记协议》、在中国人民银行征信中心的“应收账款质押登记公示系统”中登记。（拍照存证）E.注意事项：①.应拟定监管账户为应收款的唯一回款账户；②.应收款质押不作为重要的反担保措施。③.按审贷委员会规定，需设立转让授权公证的应收款，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置应收款，提前变现，避免借款公司届时不配合。第八章贷后管理1.加强贷后检查借款发放后，我公司应定期或不定期对借款人及公司执行借款协议情况、资信情况、收入情况、抵（质）押物现状及担保人情况进行跟踪调查和检查，防止借款风险的发生。调查人员应根据贷后检查情况，进行综合分析，提出解决问题的建议，并以书面形式报主管领导。2.加强对不良借款的管理要制订和贯彻清收不良借款责任制，规定调查人员定期上报借款公司未还借款的余额和明细情况，以便督促调查人员加强不良借款的催收。为有效控制借款不良率，可视情况加强催收力度、人员调整和时间周期及方法等。1）不良借款的清收形式A.不良借款的清收形式有收回、转化、保全和以资抵债等。不良借款收回是指不良借款本金和利息以货币资金收回，涉及：①.以钞票、银行存款收回不良借款本息；②.票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良借款本息；③.抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入冲减不良借款本息；④.自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良借款本息。B.不良借款转化是指通过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还借款本息的能力。不良借款转化需满足以下条件：①.债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好；②.借款人为公司的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，偿债能力趋于好转；③.借款人能准时支付当期利息，已贯彻借款本金及原欠利息还款计划按期偿付。有新增借款的，亦能准时还本付息；④.有足值有效的抵押、质押、保证担保，或已对原有担保方式进行了完善。C.不良借款保全是指在债权或第二还款来源已部分或所有丧失的情况下，重新贯彻债权或第二还款来源的行为，涉及：①.悬空或有法律纠纷的借款重新贯彻了合格的承借主体；②.担保手续不合法不合规的借款或不合格的信用借款，重新办理了合法有效的担保手续；=3\*GB3③.已丧失诉讼时效的借款重新恢复了诉讼时效；④.拟进入或已进入诉讼程序的借款，已向人民法院申请并进行债权保全。D.以资抵债是指在依法清收过程中，通过合法途径取得借款人、担保人或第三人的合法有效的资产，用于抵偿借款本金和利息。以资抵债，按抵债资产管理办法规定执行。2）不良借款的清收措施A.不良借款清收过程中，可视情况采用自行清收、司法清收、外包清收等措施，促进不良借款的收回、转化、重组和保全。B.对于逾期、欠息时间不长，债权债务关系明晰的不良借款，一般由业务部门前期自行清收。自行清收的措施可以使短信催收、电话催收、信函催收、上门催收等。C.对于担保无效或担保丧失的借款，应重新拟定担保方式，签订担保协议。已丧失诉讼时效或超过保证期限的不良借款，应及时向债务人、保证人主张债权，重新恢复诉讼时效或延续保证期限。D.对于借款人还款意愿尚可，但经营管理效率低下、经营困难的不良借款，应促进借款人进行借款重组，促使恢复偿还借款本息的能力。借款重组时，要与债务人就原债务协议签订变更协议；同时就变更后的债务协议与保证人、抵押人、质押人签订新的保证、抵押、质押协议，需要变更抵押、质押登记的应当变更登记，以贯彻担保责任。E.借款人还款意愿较差，逾期、欠息时间较长的不良借款，应重点采用司法催收措施进行不良借款清收。向有管辖权的人民法院提起起诉，必要时申请财产保全和强制执行，依法收回借款本息。H.债务人无货币清偿能力，经与财务公司协商或经司法机关、仲裁机构裁决以公司的有效资产抵债的，应完善以资抵债手续，并积极采用拍卖、变卖等方式加快处置步伐。3.定期检查与随机抽查相结合及时发现问题，重要涉及：对档案及资料进行检查；对台帐进行检查；对抵押物进行抽查；对帐务进行核对。4.对借款人的贷后监控1）对借款人品质的监控借款人在借款前，在接触调查人员时，其行为举止也许会收敛，不会暴露自己的缺陷。当借到款后，在进行较长时间的接触后，借款人的一些不好行为也许会显现出来。当出现下列情况时，要引起重视，必要时要采用相应的措施。A.借款人频繁更换住所，且都不告知我公司，或隐瞒自己的居住地。B.借款人行为发生变化，如借款人品位低下、缺少修养。C.借款人染上不良嗜好，如吸毒、严重赌博等。D.借款人还款意愿出现变化，经常拖欠到期债务，甚至出现恶意赖账行为。E.借款人家庭、婚姻发生变化，如与配偶有严重纠纷或已离异。F.借款人身体健康状况恶化，如借款人行为发生变化，失踪、患重大疾病或死亡。2）对借款人经营状况的监控A.借款人的经营策略发生变化，如业务性质、经营目的或习惯做法改变，兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展。B.借款人不能适应外部经营环境变化，如不能适应市场变化或客户需求的变化。C.借款人经营能力下降，如持有一笔大额订单，不能较好地履行合约。D.借款人对存货、生产和销售的控制力下降。E.借款人的上下游客户情况发生变化。如对一些客户和供应商过度依赖，也许引起巨大的损失。F.购货