服务贸易外汇知识附有答案

服务贸易外汇知识[复制]离岸账户，是指境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的境外机构账户。（）[单选题]*A.OSA(正确答案)B.NRAC.普通D.非同名银行按规定审核经常项目外汇收支时，可根据内控要求和实际业务需要，按照原则，自主决定是否在单证上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章。（）[单选题]*A.实质合规(正确答案)B.单证相符C.尽职审查D.了解客户银行审核经常项目外汇收支后，应按规定留存审核后的纸质或电子材料备查。（）[单选题]*A.一年B.两年C.五年(正确答案)D.十年阻挠或拒不接受外汇局核查，或向外汇局提供虚假资料的企业，外汇局可将其列为类企业。（）[单选题]*A.B类或C类B.BC.C(正确答案)D.A期货交易所对期货实物交割的和合法性负责，并采集与期货实物交割有关的交易、结算、仓储、保管等信息。（）[单选题]*A.真实性(正确答案)B.完整性C.审慎性D.及时性办理期货实物交割项下货款结算的境内期货公司，应办理名录登记且分类等级为。（）[单选题]*A.B类或C类以上B.B类以上C.C类以上D.A类(正确答案)根据《国家外汇管理局关于进一步促进保险公司资本金结汇便利化的通知》，保险公司可依据实际经营需要，直接在经营外汇业务的金融机构（以下简称金融机构）办理和

结汇。（）[单选题]*A.外汇资本金，境内上市募集外汇资金B.外汇保险金，境内上市募集外汇资金C.外汇保险金，境外上市募集外汇资金D.外汇资本金，境外上市募集外汇资金(正确答案)保险公司在应当就本年度结汇计划和上年度结汇情况向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部报告。对于超出报告计划的结汇及单笔等值的结汇，保险公司应当事前向所在地分局进行报告。（）[单选题]*A.每年1月底前，5000万美元（含）以上(正确答案)B.每年1月底前，5000万美元以上C.每年12月底前，5000万美元（含）以上D.每年12月底前，5000万美元以上境内机构应当在开立境外外汇账户后个工作日内，持境外外汇账户开户银行名称、账号、开户人名称等资料到外汇局备案。（）[单选题]*A.20B.30C.15D.10(正确答案)境内机构应当保存其境外外汇账户完整的会计资料。境内机构应当在每季度初个工作日内向外汇局提供开户银行上季度对账单复印件;每年前向外汇局提供上年度资金使用情况书面说明。（）[单选题]*A.15，12月31日B.30，12月31日C.30，1月30日D.15，1月30日(正确答案)银行办理服务贸易外汇收支业务，应按照《经常项目外汇业务指引》规定对交易单证的及其与外汇收支的进行合理审核。（）[单选题]*A.真实性，合规性B.真实性，合法性C.真实性，一致性(正确答案)D.真实性，完整性银行应按照原汇入或汇出资金，审核退汇的相关材料。（）[单选题]*A.交易目的B.交易途径C.交易性质(正确答案)D.交易用途服贸退汇金额原则上不得超过原汇入或汇出金额。汇出资金退汇的境外付款人应为，境内收款人应为。（）[单选题]*A.原收款人，原付款人(正确答案)B.原付款人，原收款人C.原收款人，可以不是原付款人D.原付款人，可以不是原收款人服务贸易退汇:应在申报凭证的退款栏目中进行确认，并在交易附言栏目中标明“”字样。（）[单选题]*A.收款B.收汇C.退汇D.退款(正确答案)服务贸易预付款:应在申报凭证的付款类型栏目中选择“”;服务贸易预收款:应在申报凭证的付款类型栏目中选择“”。（）[单选题]*A.预收款，预付款B.预付款，预收款(正确答案)C.预收货款，预付货款D.预付货款，预收货款外汇保险业务是指保险公司及其分支机构在境内开展的以计价的保险业务或以计价但以结算的保险业务。（）[单选题]*A.外币，人民币，外币(正确答案)B.外币，外币，人民币C.人民币，人民币，外币D.人民币，外币，人民币超过单笔等值美元以上的结汇，保险公司应事前向所在地外汇分局进行报告。（）[单选题]*A.500万B.5000万(正确答案)C.1000万D.2000万境内机构应通过办理捐赠外汇收支。（）[单选题]*A.外汇结算账户B.经常项目账户C.资本项目账户D.捐赠外汇账户(正确答案)县级以上国家机关、根据有关规定不登记和免于登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭在银行办理外汇收支手续。（）[单选题]*A.申请书(正确答案)B.协议C.相关单证D.营业执照办理服务贸易境内外汇划转业务的，由按展业原则审核交易单证。（）[单选题]*A.收款方银行B.划付方银行(正确答案)C.收款方和划付方银行外汇局对金融机构实施现场核查，下列说法错误的是（）。（）[单选题]*A、可以要求经办金融机构提交相关书面材料B、可以约见被经办金融机构负责人或其授权人C、可以现场查阅、复制经办金融机构的相关资料D、现场核查人员不得少于3人，并出示证件。现场核查人员少于3人或者未出示证件的，被核查单位有权拒绝(正确答案)下列关于待核查账户管理的说法中，正确的是（）。（）[单选题]*A、企业同名待核查账户之间，资金可以相互划转B、企业待核查账户资金，可以对外直接支付C、待核查账户中的外汇可以用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务D、出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续(正确答案)海关特殊监管区域内企业甲从事进口业务，2019年5月1日与外商签订购货合同，货款支付方式为信用证。2019年5月8日，企业甲在某银行开立信用证，信用证付款日期为2019年8月18日，银行要求企业甲提供80%开证保证金，企业甲没有自有外汇。下列说法正确的是（）。（）[单选题]*A、企业甲不能够购汇存入保证金B、企业甲可以购汇存入保证金，但只能在支付日期前5个工作日购汇C、企业甲应可以提前购汇存入保证金，实际对外支付时也可以选择另外一家金融机构付汇D、企业甲应可以提前购汇存入保证金，实际对外支付时需在购汇的金融机构付汇(正确答案)某银行希望采用电子单证为企业办理贸易外汇收支业务，下列说法错误的是（）。（）[单选题]*A、该银行应为近两年执行外汇管理规定年度考核B（不含B~）类及以上的银行;该银行未直接参与考核的，应以其上一级参与考核分行的考核等级为准(正确答案)B、该银行应具有完善的风险防范内控制度C、该银行具备接收、储存电子单证的技术平台或手段D、该银行能够采取技术手段，保证传输、储存电子单证的完整性、安全性企业丙希望以电子单证方式在银行办理贸易外汇收支业务，下列说法错误的是（）。（）[单选题]*A、向银行提交的电子单证无法证明交易真实合法或与申请办理的外汇收支不一致的，能够及时按银行要求提交原始交易单证及其他相关证明材料B、企业丙货物贸易分类结果应为A类，且取得营业执照满3年(正确答案)C、企业丙在经办银行办理外汇收支的合规性和信用记录良好D、企业丙保证提交电子单证的真实、合法、完整，并具备发送、储存电子单证的技术条件企业因违规被外汇局降低货物贸易分类等级，下列说法错误的是（）。（）[单选题]*A、企业经外汇局现场核查无合理解释，外汇局可以降为B类企业B、外汇局实施现场核查时，企业未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料，外汇局可以降为B类企业C、企业未按规定办理贸易外汇业务登记，外汇局可以降为B类企业D、企业阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料，外汇局可以降为B类企业(正确答案)银行为客户办理外汇业务应进行尽职审查，具体要求不包括（）。（）[单选题]*A.重点关注大额、高频、分拆等可疑交易，对于客户身份存疑、交易背景存疑、交易凭证存疑等情况，应执行更严格的交易真实性审核标准B.了解业务的交易性质、目的及背景等信息，并对业务背景的真实性与合理性进行审核C.对于可信客户，可以简化单证审核D.对于关注客户，可以不加强真实性审核(正确答案)进口信用证付汇,对需凭《登记表》办理的信用证付汇，应在监测系统补签注（）。（）[单选题]*A.申报单号(正确答案)B.付汇金额C.付汇金额及付汇日期D.报关单号对于可疑预付货款业务，可要求企业提供（）。（）[单选题]*A.境内银行出具的保函B.境外银行出具的保函(正确答案)C.及时补交进口报关单D.及时补交运输单据关于特殊商品的进口购付汇，以下说法错误的是（）。（）[单选题]*A.对从事金属、电子、矿砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企业，应建立国际商品价格跟踪机制，了解企业的业务变化是否与国际市场变化相符。B.对于进口商品自用的，不定期走访企业，了解企业的经营场地、人员数量等信息，分析企业的业务规模与经营能力是否匹配。C.对于商品进入再交易的，应跟踪了解交易情况。D.货物所有权模糊的企业,除B.C类企业均可办理购付汇业务。(正确答案)代理进口业务项下，（）可凭委托代理协议将外汇划转给（），也可由（）购汇，（）不得购汇。（）[单选题]*A.代理方、委托方、委托方、代理方B.委托方、代理方、委托方、代理方C.委托方、代理方、代理方、委托方(正确答案)D.代理方、委托方、代理方、委托方保险机构在托管金融机构开立的用于托管的外汇资金运用账户不能与下列哪个帐户之间进行资金划转?（）（）[单选题]*A．外汇储蓄帐户(正确答案)B．外汇资本金账户C．外汇结算账户D．境外上市专用外汇账户保险外汇业务经办金融机构应当向外汇局报送的业务信息中不包含下列哪项?（）（）[单选题]*A．保险机构外汇账户信息B．跨境外汇收支信息C．保费外汇收支信息(正确答案)D．境内外汇划转和结售汇信息境内机构应当在境外外汇账户使用期限（）内，将境外外汇账户的银行销户通知书报外汇局备案，余额调回境内，并提供账户清单;需要延期使用的，应当在（）内向外汇局提出书面申请，经外汇局批准后，方可继续使用。（）[单选题]*A．到期后15个工作日到期前15个工作日B．到期前15个工作日到期前15个工作日C．到期后30个工作日到期前30个工作日(正确答案)D．到期前30个工作日到期前30个工作日按规定已提取但未使用完的服务贸易项下外币现钞，可以（）。（）[单选题]*A．结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户(正确答案)B．只能结汇C．只能存入原提取外币现钞所使用的外汇账户D．以上都不对金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存（）备查。（）[单选题]*A．2年B．3年C．5年(正确答案)D．10年服务贸易项下代垫或分摊费用的期限是指（）。（）[单选题]*A.指从代垫或分摊行为实际发生之日与偿还代垫或分摊的收付汇日期之间的期限(正确答案)B.指从代垫或分摊合同签订之日与偿还代垫或分摊的收付汇日期之间的期限C.指从代垫或分摊行为合同签订之日与偿还代垫或分摊的实际发生日期之间的期限下列哪项不能免于对外支付税务备案?（）（）[单选题]*A.境内机构发生在境外的进出口佣金B.保险项下保费、保险金等相关费用C.出口贸易项下境外机构获得的运费(正确答案)承包工程企业下列哪种情况可在境外开立资金集中管理账户（）。（）[单选题]*A.同一主体在境外同一国家的多个工程项目(正确答案)B.同一主体在境外不同国家的多个工程项目C.同一主体在境外同一国家的单个工程项目销售免税商品（）。（）[单选题]*A.只能以外币标价和结算B.只能以人民币标价和结算C.可以外币或人民笔标价和结算(正确答案)外汇再保险业务是指对外汇财产保险和外汇人身保险（）[单选题]*进行再保险。（B）(正确答案)A.在境外B.在境外或境内C.在境内下列哪个不属于外汇财产保险标的?（）（）[单选题]*A.保险标的为在中华人民共和国境外的财产及有关利益B.保险标的为在中华人民共和国境内的财产及有关利益(正确答案)C.保险标的为在中华人民共和国境内与境外之间移动的财产及有关利益D.保险标的为境外投保人或境外被保险人的财产及有关利益下列哪个机构办理非贸易非经营性用汇项下提取外币现钞业务，不可直接到银行办理?（）（）[单选题]*A.财政资金预算内的行政机关B.财政资金预算内的事业单位C.财政资金预算内的社会团体D.国有企业(正确答案)下列哪种机构申请开立境外账户需要到外汇局登记?（）（）[单选题]*A.境内机构境外项目部B.境内机构境外办事处C.境内机构境外分公司D.境内机构自身(正确答案)下列哪种账户需要到外汇局登记?（）（）[单选题]*A.外汇结算账户B.外汇捐赠账户C.存放境外的境外外汇账户(正确答案)D.外汇储蓄账户下列哪个账户被取消?（）（）[单选题]*A.外汇结算账户B.外汇捐赠账户C.保险经营账户(正确答案)司法和行政执法机关罚没款为外币现钞，应在银行开立（）账户存放?（）[单选题]*A.外汇结算账户(正确答案)B.外汇储蓄账户C.外汇现钞账户符合哪个条件可以提取外币现钞?（）（）[单选题]*A.银行汇路不畅的经常项目交易(正确答案)B.银行汇路不畅的资本项目交易C.国内海运的船长借支项下机构提取外币现钞超过（）需要到外汇局办理许可?（）[单选题]*A.2000美元B.5000美元C.10000美元(正确答案)D.50000美元下列哪项不属于非贸易非经营性用汇?（）（）[单选题]*A.驻外机构用汇B.留学生用汇C.救助与捐赠用汇D.境外工程项目用汇(正确答案)下列哪项交易不属于服务贸易?（）（）[单选题]*A.建设B.金融服务C.旅行D.职工报酬(正确答案)下列哪项交易属于初次收入?（）（）[单选题]*A.捐赠B.投资收益(正确答案)C.知识产权D.保险服务下列哪项交易属于二次收入?（）（）[单选题]*A.捐赠(正确答案)B.投资收益C.知识产权D.保险服务银行展业三原则不包括以下哪一项（）。（）[单选题]*A、及时申报(正确答案)B、尽职审查C、了解业务D、了解客户对于单笔等值5万美元以下的服务贸易外汇收支业务，银行需要审单吗?[单选题]*选项1(正确答案)选项2银行可以直接办理服务贸易项下“非原路退回”退汇业务吗?[单选题]*答:银行可以直接办理。《指引》中规定，“银行应按照原汇入或汇出资金交易性质，审核退汇的相关材料，退汇金额原则上不得超过原汇入或汇出金额。汇出资金退汇的境外付款人应为原收款人、境内收款人应为原付款人，汇入资金退汇的境内付款人应为原收款人、境外收款人应为原付款人。对于退汇项下的收付款人与规定不一致时，境内机构应向银行提供相关说明，由银行审核其退汇真实性和合理性后办理。”(正确答案)银行可以办理服务贸易项下预收预付业务吗?[单选题]*答:可以办理。对于服务贸易项下预收预付款，银行应确认交易真实性、合规性和合理性后办理，银行需要在申报凭证的付款类型栏目中选择“预付款”或“预收款”。(正确答案)对于单笔等值5万美元以上的服务贸易对外付汇，境内机构是否都需要办理税务备案?[单选题]*答:根据《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》、《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的补充公告》，有17类情况无需备案。(正确答案)对于同一笔合同需要办理多次服务贸易项下对外支付的，境内机构需要每次付汇前办理税务备案吗?[单选题]*答:境内机构和个人对同一笔合同需要多次对外支付的，仅需在首次付汇前办理税务备案。(正确答案)服务贸易对外付汇金额是否可以超过税务备案金额?[单选题]*答:一般情况下对外付汇金额不可以超过税务备案金额;但企业2021年7月1日前备案部分合同金额的，可以在完成真实性审核后，继续完成合同金额内的后续付款。(正确答案)税务备案表是否可跨地区、跨银行核验?[单选题]*答:可以。(正确答案)境内机构是否可以向国际运输或国际运输代理企业境内支付外汇?[单选题]*答:可以。(正确答案)银行是否可以直接为境内机构办理超12个月或非关联关系机构间的代垫和分摊业务?[单选题]*答:不可以，需到属地外汇局备案。(正确答案)境内机构收取的外币现钞可以存入其经常项目外汇账户吗?[单选题]*答:境内机构一般情况下不能收取外币现钞，但按规定收取的现钞，可以结汇或存入经常项目外汇账户。(正确答案)银行可以直接办理财政资金预算内机构非贸易非经营性用汇提钞业务吗?[单选题]*答:可以。(正确答案)银行可以凭电子单证办理服务贸易外汇收支业务吗?[单选题]*答:银行可以凭电子单证办理服务贸易外汇收支业务，但银行应有相关内控制度和操作规程。(正确答案)境内机构可以通过其结算账户办理捐赠外汇收支业务吗?[单选题]*答:原则上不允许，需要通过捐赠外汇账户办理。但在疫情、汛情等特殊时期，在外汇局有规定的情况下可以办理。(正确答案)境内企业接受或向境外营利性机构、境外个人捐赠，银行是否可以按经常项下捐赠外汇业务办理?[单选题]*答:境内企业接受或向境外营利性机构、境外个人捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理。(正确答案)存放境外的服务贸易外汇资金调回境内同名经常项目外汇账户，银行是否需要审核交易单证?[单选题]*答:不需要。(正确答案)企业支付以前年度利润的，截至上一年度并无亏损，但本年度有亏损，是否仍可以支付利润?[单选题]*答:分两类情况:第一类是正常经营的企业，因没到年底无法确定当前年度是否亏损，因此可以支付以前年度利润。第二类是因破产或解散进行清算的企业，需要提供当期审计后的财务报告，弥补今年当期的亏损后，可以支付利润。(正确答案)保险公司在境内开展以外币计价的保险业务是否需要提前获得外汇局的核准?[单选题]*答:需要。《指引》第九十六条保险公司经营外汇保险业务，应经所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部核准。第九十七条外汇保险业务是指符合本指引规定，保险公司及其分支机构在境内开展的以外币计价的保险业务或以人民币计价但以外币结算的保险业务。(正确答案)保险公司可以在银行直接办理外汇资本金结汇吗?[单选题]*答:可以。《指引》第一百一十五条保险公司可依据实际经营需要，直接在银行办理外汇资本金和境外上市募集外汇资金结汇。(正确答案)对于免税商品经营单位和免税商店销售免税商品收入的外币现钞，是否可以存入其经常项目外汇账户?[单选题]*答:可以。(正确答案)银行办理外汇业务，应坚持围绕什么的层层递进逻辑开展尽职审查，切实贯彻银行外汇业务展业原则要求。[单选题]*答:真实性、合规性、审慎性。(正确答案)个人项下外汇知识个人外汇业务按照交易主体区分与个人外汇业务，按照交易性质区分和个人外汇业务。（）[单选题]*A、正常，异常，经常项目，资本项目B、正常，异常，非审批，审批C、境内，境外，经常项目，资本项目(正确答案)D、境内，境外，非审批，审批个人结汇和境内个人购汇实行管理，便利化额度分别为每人每年等值美元。（）[单选题]*A、年度便利化额度，5万(正确答案)B、年度便利化额度，10万C、严格审批，5万D、严格审批，10万个人年度便利化额度内购汇、结汇，可以委托代为办理。（）[单选题]*A、朋友B、同事C、近亲属(正确答案)D、任何人个人可以选择通过或渠道办理个人结售汇业务。（）[单选题]*A、现金，银行卡B、现金，储蓄卡C、银行柜台，委托他人D、银行柜台，电子银行(正确答案)境内个人和境外个人外汇账户境内划转按进行管理。（）[单选题]*A、居民与非居民B、跨境交易(正确答案)C、境内交易D、境外交易境内个人办理购汇业务，须真实、准确、完整填写《》，并承担相应法律责任。（）[单选题]*A、承诺书B、保证书C、资料书D、个人购汇申请书(正确答案)境内个人凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金用途证明材料在银行办理的经常项目购汇。（）[单选题]*A、占用额度B、占用便利化额度C、不占用年度便利化额度(正确答案)D、审批境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理及汇出。（）[单选题]*A、购汇(正确答案)B、结汇C、国际汇款D、国际收款境外个人凭本人有效身份证件和有交易额的结汇资金用途证明材料，在银行办理的经常项目结汇。（）[单选题]*A、占用额度B、占用便利化额度C、不占用年度便利化额度(正确答案)D、审批外汇局负责对辖内银行业务操作的、业务数据录入的和等进行考核和检查。（）[单选题]*A、合理性，完整性，准确性B、规范性，完整性，准确性(正确答案)C、规范性，合理性，完整性D、合理性，规范性，正确性持有外国人永久居留身份证的个人适用购汇。（）[单选题]*A、年度便利化额度(正确答案)B、境外个人管理C、金额限制D、非金额限制外汇局对以额度及其他方式规避额度及真实性管理的个人，列入“”管理。（）[单选题]*A、购汇，预关注B、结汇，预关注C、借用他人，预关注D、借用他人，关注名单(正确答案)外汇局对额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以《风险提示函》予以风险提示。（）[单选题]*A、出借本人(正确答案)B、借用他人C、便利化D、年度境外个人房租类支出，结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内。（）[单选题]*A、账户B、人民币账户(正确答案)C、外币账户D、结算账户“关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续年。（）[单选题]*A、0.5B、1C、2(正确答案)D、3境内个人经常项目外汇汇出境外，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值美元（含）以下的，凭本人有效身份证件办理。（）[单选题]*A、1万B、2万C、3万D、5万(正确答案)手持外币现钞汇出当日累计等值美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。（）[单选题]*A、1000B、5000C、1万(正确答案)D、2万个人外汇账户资金境内划转，仅限于、个人与账户之间的划转。（）[单选题]*A、本人账户之间，近亲属(正确答案)B、本人账户之间，父母C、本人账户之间，直系亲属D、本人账户之间，亲属个人提取外币现钞当日累计等值美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。（）[单选题]*A、1000B、5000C、1万(正确答案)D、2万个人存入外币现钞当日累计等值美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。（）[单选题]*A、1000B、5000C、1万(正确答案)D、2万个人占用年度便利化额度的手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。（）[单选题]*A、1000B、5000C、1万(正确答案)D、2万外国驻华外交机构、领事机构外交人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存取业务，可以凭借（）办理，不占用个人年度便利化额度。（）[单选题]*A.护照B.外交人员证(正确答案)C.国际组织人员证D.身份证下列哪个不属于外汇人身保险标的?（）（）[单选题]*A.境内个人跨境的短期健康保险和意外伤害保险B.境外个人的短期健康保险和意外伤害保险C.境内个人的短期健康保险和意外伤害保险(正确答案)对于个人委托他人（含近亲属）代为办理年度便利化额度外的购汇、结汇业务。银行无需客户提供的审核资料（）。（）[单选题]*A、有交易额的相关材料B、近亲属关系证明(正确答案)C、委托人和受托人的有效身份证件D、委托书银行对电子银行渠道提供的《个人购汇申请书》应设置（）强制阅读时间。（）[单选题]*A、15秒B、30秒(正确答案)C、60秒D、90秒以下关于《携带证》补办业务说法错误的是（）。（）[单选题]*A、银行应注意审查护照上的出入境记录，在个人出境后可为其补办《携带证》(正确答案)B、审核提供的材料和银行原留存材料无误后补办《携带证》，在补办的《携带证》上加注“补办”字样，并注明原×××号《携带证》同时作废C、对于《携带证》逾期情况下补办业务，应要求客户提供原《携带证》原件;如果是遗失补办的，可以要求客户提供遗失原因说明或挂失声明D、银行办理业务的相关材料至少保存5年备查在办理个人持外币现钞结汇业务时，境内个人结汇审查（），境外个人结汇审查（），重点审核有交易额的相关材料的真实性和一致性。（）[单选题]*A、资金用途材料、资金来源材料B、均为资金用途材料C、均为资金来源材料D、资金来源材料、资金用途材料(正确答案)关于个人所购外汇，下列说法错误的是（）。（）[单选题]*A、可以汇出境外使用B、可以存入本人外汇账户C、可以按规定携带出境D、可以存入非本人储蓄账户(正确答案)根据个人外汇管理政策，（）结汇和（）购汇实行年度便利化额度管理。（）[单选题]*A、个人、境内个人(正确答案)B、境内个人、境外个人C、境外个人、境内个人D、境内个人、个人根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。（）[单选题]*A、3000B、5000C、10000(正确答案)D、15000根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，个人向外汇账户存入外币现钞，当日累计等值（）以下（含）的，可以在银行直接办理。（）[单选题]*A、2000B、3000C、5000D、10000(正确答案)根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计超过等值1万美元以上（不含）的，银行凭()为个人办理提取外币现钞手续。（）[单选题]*A、本人有效身份证件和有交易额的相关材料B、本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》C、本人有效身份证件和国家外汇管理局核准件(正确答案)D、有交易额的相关材料和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》根据《个人外汇管理办法实施细则》，境内个人将外汇账户内资金汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等值5万美元以下（含）的，凭()在银行办理。（）[单选题]*A、经常项目项下有交易额的相关材料B、外汇储蓄存折或银行卡C、本人有效身份证件(正确答案)D、本人有效身份证件和经常项目项下有交易额的相关材料根据《个人外汇管理办法实施细则》，境外个人未用完的人民币兑回，凭()办理。（）[单选题]*A、本人有效身份证件和外汇管理局核准件B、本人有效身份证件和原兑换水单(正确答案)C、本人有效身份证件和有交易额的相关材料D、护照和有交易额的相关材料持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按()进行管理，录入信息时须在“补充证件号码”栏中输入永久居留证号码。（）[单选题]*A、境外个人(正确答案)B、境内个人C、居民D、境外居民国家外汇管理局根据客户分拆情况对客户进行分类名单管理，并分别形成“预关注名单”和“关注名单”。“关注名单”的关注期限为()，期满后自动解除。客户对其被列入“关注名单”有异议的，可向所在地外汇局核实。（）[单选题]*A、列入的当年及之后连续两年(正确答案)B、列入之日起C、列入之日起对年对月满两年D、以上都不对当日办理外币现钞提取业务累计金额在等值（）美元以下(含)的、外币现钞存入累计金额在等值（）美元以下(含)的，可凭有效身份证件办理。（）[单选题]*A、100005000B、1000010000(正确答案)C、50005000D、500010000若客户李某在2018年4月2日被外汇局列为“关注名单”。关注期限截止日期是（）。（）[单选题]*A、2018年12月31日B、2019年12月31日C、2020年4月2日D、2020年12月31日(正确答案)关于境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇（不考虑离境前在境内关外场所兑换情形），下列说法正确的是（）。（）[单选题]*A、当日累计兑换不超过等值500美元（含）的，凭本人有效身份证件办理(正确答案)B、当日累计兑换超过等值500美元的，凭本人有效身份证件及12个月内原兑换水单办理C、当日累计兑换不超过等值5000美元（含）的，凭本人有效身份证件办理D、当日累计兑换超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件及12个月内原兑换水单办理境内个人办理本人转本人或本人转近亲属（非境外个人）之间境内划转业务时，划转资金限制为（）。（）[单选题]*A、等值5万美元B、等值10万美元C、等值50万美元D、没有金额限制(正确答案)境内个人汇入汇款，收款人申报该笔款项的资金性质属于经常项目下外汇，金额为单笔等值（）美元以上的，须按要求审查并留存客户提供的有交易额的相关材料。（）[单选题]*A、1万B、3万C、5万(正确答案)D、8万一般情况下，个人携带外币现钞折合（）美元，需向银行申请开具《外汇携带证》。（）[单选题]*A、5000美元—10000美元（含）(正确答案)B、2000美元—10000美元（含）C、1000美元—10000美元（含）D、2000美元—5000美元（含）个人提取外币现钞当日累计等值超过()美元以上的，应凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。（）[单选题]*A、5万B、2万C、1万(正确答案)D、5000《个人外汇管理办法》对个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，个人结汇和境内个人购汇限额分别是（）。（）[单选题]*A、等值2万美元/人、年B、等值5万美元/人、次C、等值5万美元/人、年(正确答案)D、等值2万美元/人、年张先生账户内有1万美元，现计划再购汇1万美元购买外币理财，张先生来到网点询问相关事项，网点工作人员正确的解释应该是（）。（）[单选题]*A、不能购汇，也不能购买外币理财产品B、没有实际用途不能购汇，只能就账户内1万美元购买外币理财产品C、可以购汇，《个人购汇申请表》用途选择“咨询服务”，填写银行名称D、可以购汇，《个人购汇申请表》用途选择“其他”，填写外汇理财名称(正确答案)关于“携带外币现钞出境”，正确的说法是（）。（）[单选题]*A、等值5000美元（含）以下的，直接携出(正确答案)B、等值5000美元以下的，直接携出C、等值10000美元（含）以下的，直接携出D、等值10000美元以下的，直接携出银行为境外个人办理转让境内商品房所得资金购付汇时，以下说法错误的是（）。（）[单选题]*A、汇出金额不得超过商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额B、一套商品房出售所得资金可分次汇出C、银行业务办理后无需办理国际收支申报(正确答案)D、转让商品房应已在房产主管部门办理权属转移手续某境内个人连续5日接收从境外同一账户汇入的资金，金额分别为4999美元，且收到后分别通过手机银行结汇（结汇额度未超过年度便利化额度），则银行应采取如何措施（）。（）[单选题]*A、认定为分拆行为，不予办理B、不认定为分拆行为，正常办理C、要求客户提供有交易额的相关材料D、向客户了解外汇资金具体属性，必要时要求客户提供有交易额的相关材料(正确答案)个人可在银行开立（）金额范围的外币携带证。（）[单选题]*A、不超过等值5千美元B、等值5千美元以上至1万美元以下（含）(正确答案)C、不超过等值5万美元D、任意金额境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，（）累计兑换不超过等值500美元（含）的，可凭本人有效身份证件办理。（）[单选题]*A、当日(正确答案)B、当月C、当季D、当年下面关于涉外收付款的描述，正确的是（）。（AB）[单选题]*A、指境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项。(正确答案)B、境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款。C、境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款需要申报。D、境内居民机构与境内非居民之间发生的货物贸易人民币收付款不需要申报。每人每年只能办理等值5万美元的购汇和结汇吗?[单选题]*答:目前，我国对于真实、合法的经常项目和已开放的资本项目下购汇和结汇都没有金额限制。等值5万美元是年度便利化额度，不是个人每年购汇结汇的限额。(正确答案)境外个人享有等值5万美元年度便利化购汇和结汇额度吗?[单选题]*答:境外个人享有每年等值5万美元的结汇便利化额度，不享有每年等值5万美元的购汇便利化额度，但持有中华人民共和国外国人永久居留身份证的境外个人除外。对于真实合理的购汇需求，境外个人可凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理。(正确答案)当年的年度便利化额度可留到下一年使用吗?[单选题]*答:不可以，年度便利化额度是从每年1月1日至12月31日计算的，当年没有用完的便利化额度，在自然年度年末自动清零，在下一年度获得新的便利化额度。(正确答案)境内个人年度便利化额度内购汇用途有限制吗?[单选题]*答:境内个人年度便利化额度内的购汇，不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目。(正确答案)个人可以出借自己的年度便利化额度给他人吗?[单选题]*答:不可以。外汇局对出借本人便利化额度协助他人规避便利化额度及真实性管理的个人，通过银行以《个人外汇业务风险提示函》予以风险提示。若上述个人再次出现此类行为，将被列入“关注名单”管理。(正确答案)可委托除近亲属外的其他人办理结售汇业务吗?[单选题]*答:个人可委托他人（含近亲属）代为办理不占用年度便利化额度的结汇和购汇。办理时需提供委托人和受托人的有效身份证件及有交易额的相关材料等。委托非近亲属代办业务还需提供委托书。(正确答案)近亲属涵盖的主体范围有哪些?[单选题]*答:近亲属，是指配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。(正确答案)确无法提供近亲属关系说明材料的，是否可以近亲属关系承诺函替代?[单选题]*答:确无法提供近亲属关系说明材料的，可以近亲属关系承诺函替代。(正确答案)父母可以用自己的账户办理购汇用于子女留学吗?[单选题]*答:可以，父母通过自己账户为子女办理年度便利化额度内的购汇，占用父母的年度便利化购汇额度。父母也可凭子女的留学购汇相关材料，通过自己的账户为子女办理不占用年度便利化额度的购汇。(正确答案)个人境内银行外汇账户内的资金可以境内划转给哪些人?[单选题]*答:个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、本人与近亲属账户之间。本人账户之间的划转，可凭本人有效身份证件直接办理。转给近亲属的，办理时需提供近亲属关系证明。(正确答案)在关注期限内，“关注名单”内个人能否办理个人结售汇业务?与未被列入“关注名单”个人业务办理有哪些区别?[单选题]*答:在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料在银行办理。银行应按照真实性审核原则，严格审核相关材料。未被列入“关注名单”个人凭本人有效身份证件在银行（柜台或电子银行渠道）办理年度便利化额度内的结汇和购汇。(正确答案)境内个人是否可以一次性将个人外汇账户内等值5万美元以上外汇汇出境外用于经常项目支出?[单选题]*答:可以，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理;超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途和付汇用途一致性审核。(正确答案)境外个人外汇账户内经常项目外汇汇出境外凭什么材料办理?[单选题]*答:境外个人外汇账户内经常项目外汇汇出，凭本人有效身份证件办理。(正确答案)个人可以一次性存入等值1万美元以上的外币现钞吗?如果不可以，请说明理由;如果可以，需提供哪些材料?[单选题]*答:可以，当日累计存入超过1万美元的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。(正确答案)个人可以一次性提取等值1万美元以上的外币现钞吗?如果不可以，请说明理由;如果可以，需哪些条件及材料?[单选题]*答:可以，个人出境赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家（地区），确有需要提取超过等值1万美元以上外币现钞的，凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。(正确答案)个人可以携带等值5000美元以上至1万美元（含）的外币现钞出境吗?如果不可以，请说明理由;如果可以，需向哪里申领什么材料?[单选题]*答:可以，个人携带外币现钞出境，没有或超出最近一次入境申报外币现钞数据记录的，金额在等值5000美元以上至1万美元（含）的，应向银行申领《携带外汇出境许可证》。(正确答案)个人可以携带等值1万美元以上的外币现钞出境吗?如果不可以，请说明理由;如果可以，需向哪里申领什么材料?[单选题]*答:可以，个人赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家（地区），确有需要携带超过等值1万美元外币现钞出境的，需向存款或购汇银行所在地外汇局申领《携带外汇出境许可证》。(正确答案)境内个人留学期间在同一银行再次办理不占年度便利化额度的留学学费购付汇，银行根据首次办理情况，免于审核重复性材料，购汇资金可以汇入留学中介账户吗?[单选题]*答:不可以，对于境内个人留学期间在同一银行再次办理不占年度便利化额度的留学学费购付汇，银行可根据首次办理情况，免于审核重复性材料，购汇资金直接汇入原学校账户。银行应在购汇备注栏标注“便利化留学购汇”字样。(正确答案)境内个人从事跨境电子商务是否可以通过个人外汇储蓄账户办理结汇?是否有额度限制?[单选题]*答:可以，从事跨境电子商务的境内个人，可通过本人个人外汇账户（包括外汇储蓄账户和外汇结算账户）办理结算。境内个人办理跨境电子商务项下结售汇，提供有交易额的材料或交易电子信息的，不占用个人年度便利化额度。(正确答案)支付机构外汇业务的单笔交易金额是否一定不得超过等值5万美元?[单选题]*答:支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值5万美元。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。对于有真实、合法超限额需求的，支付机构应按照名录登记变更要求向注册地外汇分局提出登记变更申请。国家外汇管理局可根据形势变化及业务发展等情况对支付机构外汇业务单笔交易限额进行调整。(正确答案)货物贸易外汇知识A类企业天以上（不含）的预收、预付货款，企业应当在收付款或进出口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相关信息（）[单选题]*A.30(正确答案)B.60C.90D.120进口报关电子信息核验，企业的标识信息保存期限为。（）[单选题]*A.12个月B.24个月(正确答案)C.30个月D.90个月货物贸易分类为B类、C类企业不得签订包含天以上（不含）收汇条款的出口合同。（）[单选题]*A.30B.60C.90(正确答案)D.120对于A类企业单笔等值5万美元以上（不含）或B、C类企业货物贸易项下退汇日期与原收、付款日期间隔在以上（不含）或由于特殊情况无法原路退回的退汇业务，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。（）[单选题]*A.60B.90C.120D.180(正确答案)B类企业超过额度的贸易外汇收支业务，应当到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。（）[单选题]*A.可收汇B.可收付汇(正确答案)C.可付汇D.可结汇企业通过境内银行发生贸易收支的，应当按照本规定填写申报凭证，、、地进行贸易收付款核查专用信息申报。（）[单选题]*A.及时、准确、完整(正确答案)B.快速、准确、完整C.及时、高效、完整D.快速、及时、完备银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。（）[单选题]*A.10B.15C.20(正确答案)D.25具有真实货物贸易外汇收支业务需求的企业，凭《贸易外汇收支企业名录登记申请表》、向所在地外汇局申请名录登记。（）[单选题]*A.货物贸易外汇收支业务办理确认书B.营业执照(正确答案)C.对外贸易经营者备案登记表D.中华人民共和国组织机构代码证名录内企业连续年未发生货物贸易外汇收支业务的，外汇局可将其从名录中注销。（）[单选题]*A.一年B.一年半C.两年(正确答案)D.两年半外汇局对新列入名录的企业进行辅导期标识，辅导期为企业发生首笔货物贸易外汇收支业务之日起天。（）[单选题]*A.60B.90(正确答案)C.120D.180出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按计息。（）[单选题]*A.活期存款(正确答案)B.定期存款C.企业和银行协商的利率D.企业自主选择的利率企业办理货物贸易外汇收支业务时，银行应按照“了解客户”“了解业务”“”的展业原则和《经常项目外汇业务指引》规定进行审核。（）[单选题]*A.了解业务背景B.尽职审查(正确答案)C.及时审查D.了解市场出口押汇等具有出口背景的国内外汇贷款按规定进入经常项目外汇结算账户并办理结汇的，企业原则上应以偿还。（）[单选题]*A.自有外汇或货物贸易出口收汇资金(正确答案)B.自有外汇C.货物贸易出口收汇资金D.购汇对未完成进口报关手续的，银行可要求企业在完成报关手续之日起日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中补办核验手续。（）[单选题]*A.10B.20C.30D.40(正确答案)银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时，在涉外收支申报交易附言中标注“”字样。（）[单选题]*A.非付汇方B.非报关人(正确答案)C.非报关方D.非付汇人外汇局对分类结果进行动态调整。B、C类企业的分类监管有效期原则上为。（）[单选题]*A.半年B.十个月C.一年(正确答案)D.两年B类企业在分类监管有效期内的货物贸易外汇收支业务，以信用证、托收方式结算的，除按国际惯例审核有关商业单证外，还应审核。（）[单选题]*A.信用证B.合同(正确答案)C.发票D.运输单证银行在办理B类企业收汇、付汇、开证、出口贸易融资放款或出口收入待核查账户资金结汇或划出手续时，应进行，通过货贸系统扣减其对应的可收付汇额度。（）[单选题]*A.电子数据核查(正确答案)B.登记表查询C.资金汇出D.资金转入银行办理自身黄金进出口收付汇业务，如因价格变动造成实际付汇额与进口货物报关单成交总价存在差额的，应按交易确认凭证上的，凭有效交易单证及差额情况说明办理付汇业务。（）[单选题]*A.日期B.收汇方C.实际黄金成交总价(正确答案)D.报关金额A类企业以上（不含）的预收、预付货款，以上（不含）的延期收款、延期付款，企业应当在收付款或进出口之日起内，通过监测系统企业端向外汇局报告相关信息。（）[单选题]*A、30天;90天;30天(正确答案)B、90天;90天;30天C、30天;30天;30天对于A类企业单笔等值5万美元以上（不含）或B、C类企业货物贸易项下退汇日期与原收、付款日期间隔在天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退回的退汇业务，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。（）[单选题]*A、90B、180(正确答案)C、60D、30银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。（）[单选题]*A、10B、20(正确答案)C、50D、100具有真实货物贸易外汇收支业务需求的企业，凭《贸易外汇收支企业名录登记申请表》、向所在地外汇局申请名录登记。（）[单选题]*A、营业执照(正确答案)B、情况说明C、报关单名录内企业连续未发生货物贸易外汇收支业务的，外汇局可将其从名录中注销。（）[单选题]*A、一年B、二年(正确答案)C、三年D、四年外汇局审核企业提交的资料后，出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的《登记表》，有效期限为。（）[单选题]*A、一个月(正确答案)B、二个月C、三个月D、六个月对于C类企业，其逐笔贸易收支均需由外汇局事前登记,银行凭外汇局出具的《》方可为企业办理相关手续。（）[单选题]*A、审批单B、情况说明C、登记表(正确答案)银行在办理进口报关电子信息的核验手续时，对于未完成进口报关手续的，下列说法正确的是（）。（）[单选题]*A、在付款当日进行核验B、要求企业在完成报关手续之日（即进口日期，下同）起40日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续(正确答案)C、要求企业在完成报关手续之日起20日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续D、要求企业在完成报关手续之日起20日内提供相应的报关信息，并按照报关单金额，在系统中补办理核验手续金融机构在办理B类企业收汇、付汇、开证、（）贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时，应当进行电子数据核查。（）[单选题]*A、进口B、出口(正确答案)C、转口境内区外企业购买海关特殊监管区域内货物，但货权属于境内区外其他企业，相关货物为从境外进入海关特殊监管区域的，境内区外企业之间应当以（）收付。（）[单选题]*A、人民币(正确答案)B、外币或人民币C、外币乙是一家海关特殊监管区域外进出口企业，货物贸易名录分类状态为A类。下面关于乙贸易信贷报告业务，说法错误的是（）。（）[单选题]*A、乙应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息B、乙应当向外汇局报送30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、乙应当向外汇局报送90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、乙应当向外汇局报送180天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资(正确答案)企业甲（货物贸易分类A类）于2019年7月1日在zz银行收到出口预收货款100万美元，2019年7月15日按合同约定出口货物。货物出口后，外商发现出口货物由于短装，货物没有达到100万美元。经双方协商后，企业甲将多余的货款10万美元，于2019年7月30日退回给进口商。下列说法正确的是（）。（）[单选题]*A、企业甲应到外汇局开立退汇业务登记表B、企业甲必须在zz银行办理退汇业务C、zz银行应对10万美元退汇业务进行付汇核验D、zz银行可以直接办理10万美元退汇业务(正确答案)货物贸易外汇收支主体应与进出口报关单（）一致。（）[单选题]*A.收发货人(正确答案)B.生产销售单位C.消费使用单位D.报关单位B类企业不得办理90天（不含）以上的（），但在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理。（）[单选题]*A.远期信用证B.海外代付C.延期付款(正确答案)C类企业可办理下列（）项业务。（）[单选题]*A.90天（不含）以上远期信用证（含展期）B.90天（含）以下远期信用证（含展期）(正确答案)C.90天（不含）以上延期付款D.90天（不含）以上的托收下列（）单据，如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危险品、特殊货物，无需描述运输条件、提示或危险等级等。（）[单选题]*A.海运（空运、陆运）提单B.装箱单C.仓单D.进境货物备案清单(正确答案)进口某些特殊商品应具备特定的检验单据，如猪鬃、马尾、羽毛、人发等商品需要（）。（）[单选题]*A.兽医检验证书B.卫生检验证书C.消毒检验证书(正确答案)D.熏蒸证书对于货物流有关单证，下列（）项说法是错误的。（）[单选题]*A.对于可信客户，预付项下的对外支出，应要求企业在实际进口发生后补送对应进口货物报关单。(正确答案)B.可利用邮件、传真、电话等方式与仓储公司联系，核验仓单的真实性。C.可通过国际提单查询机构、船公司网站等途径查询，核验提单真实性;通过海事查询服务查询船舶动态与提单的各项要素，审核是否相符，确认客户对货物的所有权，应注意记名提单不可以转让。D.空运单。对于可疑交易，应与空运单出具方联系，核验单据真实性。审核单据的各项要素信息，确认客户对货物的所有权，应注意空运单不是货权凭证，不可转让。对于（）企业，单证审核后办理付汇前，未超过付汇额度的，应通过监测系统核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际付汇金额与相应币种，供监测系统自动扣减对应“进口可付汇额度”。超过付汇额度的，应凭《货物贸易外汇业务登记表》办理或提示企业到外汇局进行额度调整。（）[单选题]*A.A类B.B类(正确答案)C.C类D.辅导期以下说法哪种是错误的（）。（）[单选题]*A.代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。B.单证应真实有效，要素齐全，不存在明显瑕疵和虚假及重复使用等情况。C.对B类企业，应当实施电子数据核查,在付汇额度内方可为其办理进口预付业务。D.一份《货物贸易外汇业务登记表》可以在多家银行分支机构使用，可分次使用，可签注多笔付汇信息。(正确答案)货物贸易对外付汇时申报主体申报应使用（）字头的交易编码。（）[单选题]*A.1(正确答案)B.2C.3D.6对于需凭《登记表》办理的货到付款业务，以下说法正确的是（）。（）[单选题]*A.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成金额签注。B.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号签注。C.银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号和金额的签注。(正确答案)D.凭《登记表》办理的业务可在任意银行网点办理。关于进口报关单，下列（）项错误。（）[单选题]*A.提供自行以A4纸打印的报关单（进境货物备案清单）付汇证明联（为电子口岸“第一次打印”版本）并加盖企业公章B.报关单应具备金额、货物、贸易方式、经营单位、收货单位、启运国、装货港、境内目的地、合同协议号等信息C.经营单位/收发货人应该和付款单位一致D.报关金额必须应与发票一致(正确答案)C类企业贸易外汇收入登记，企业申请办理《登记表》登记时，以信用证、托收方式结算的应向外汇局提交申请材料（）。（）[单选题]*A、收入申报单证(正确答案)B、进口合同C、进口货物报关单C类企业贸易外汇支出登记，企业申请办理《登记表》登记时，以汇款方式结算的(预付货款除外），应向外汇局提交申请材料（）。（）[单选题]*A、进口合同(正确答案)B、出口货物报关单C、出口协议请问名录内企业的哪些事项发生变更时，应在变更事项发生之日起30天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更?[单选题]*答:一、统一社会信用代码;二、法定代表人;三、联系方式;四、注册地址。(正确答案)请问银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，符合什么条件的，可免于办理名录登记?[单选题]*答:银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。(正确答案)请问经常项目交易符合什么条件的境内机构可以按规定在银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞?[单选题]*答:一、银行汇路不畅的经常项目交易;二、向战乱、金融条件差的国家（地区）支付的经常项目支出;三、国际海运船长借支项下。(正确答案)请问哪类企业不得办理离岸转手买卖外汇收支业务?[单选题]*答:B类企业和C类企业不得办理离岸转手买卖外汇收支业务。(正确答案)请问B类企业办理哪些货物贸易外汇收支业务时，应按照经常项目外汇业务指引规定向所在地外汇局报送信息?[单选题]*答:B类企业办理预收货款、预付货款、30天以上（不含）的延期收款和30天以上（不含）的延期付款需要到所在地外汇局报送信息。(正确答案)请问银行在办理进口报关电子信息核验手续时，存在什么情况的应逐笔在货贸系统中对企业加注相应标识?[单选题]*答:一、未在规定期限内提供报关信息且无合理解释的;二、涉嫌重复使用报关信息且无合理解释的;三、涉嫌使用虚假报关信息的;四、其他需加注标识的情况。(正确答案)请问《经常项目外汇业务指引》所称企业货物贸易外汇收支都包括哪些?[单选题]*答:一、从境外、境内海关特殊监管区域收回的出口货款，向境外、境内海关特殊监管区域支付的进口货物;二、从离岸帐户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸帐户、境外机构在境内帐户支付的进口货款;三、深加工结转项下境内收付款;四、离岸转手买卖项下收付款。(正确答案)请问市场采购贸易项下委托第三方报关出口的市场主体，具备哪些条件，可以自身名义办理收汇?[单选题]*答:一、从事市场采购贸易的市场主体已在地方政府市场采购贸易联网平台备案;二、市场采购贸易联网平台应能采集交易、出口全流程信息，并提供与企业、个体工商户对应的出口明细数据;三、经办银行具备接受、存储交易信息的技术条件，系统与市场采购贸易联网平台对接;四、经办银行采取必要的技术手段，识别客户身份，审核交易背景的真实性，防范交易信息重复使用。(正确答案)请问C类企业在分类监管有效期内不得办理哪些业务?[单选题]*答:一、原则上不得办理90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务;二、原则上不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务;三、不得办理离岸转手买卖外汇收支业务。(正确答案)请问银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务，应具备哪些条件?[单选题]*答:一、上一年度银行外汇业务合规与审慎经营评估为B类及以上（不含B-）;二、银行未直接参与评估的，应以其上一级参与评估分行的评估等级为准;三、具有完善的风险防范内控制度;四、具备接收、储存电子单证的技术平台或手段，且相关技术能够保证传输、储存电子单证的完整性、安全性。(正确答案)请问对于非优质企业，在办理货物贸易业务时，哪些业务需凭外汇局签发的《登记表》才能办理?[单选题]*A类企业单笔等值10万美元且退汇日期与原收、付款日期间隔为200天的退汇业务;二、(正确答案)B类企业超可收付汇额度收付汇;三、C类企业外汇收支业务。请问企业按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务，在什么情况下进出口与收付汇主体可以不一致?[单选题]*答:一、因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致;二、捐赠进口项下进口与付汇主体不一致;三、符合条件的市场采购贸易项下委托第三方报关出口、以自身名义办理收汇;四、海关特殊监管区域内机构采取的货物流与资金流不对应的交易方式。(正确答案)请问银行为优质企业办理贸易外汇收支便利化业务，应履行哪些尽职审查义务?[单选题]*答:一、试点银行应对试点企业的业务经营状况及可持续经营能力进行跟踪监测;二、实地走访试点企业;三、可根据企业业务模式、内控管理等实际情况自主开展有针对性的事后核查;四、定期对本行试点制度落实、预警系统监测效果、业务开展合规性及审慎展业能力进行全面评估。(正确答案)资本项下外汇知识外商投资企业的利润、股息和红利项下对外支付按照

管理规定办理。（）[单选题]*A.直接投资利润汇出(正确答案)B.资本项目外汇C.经常项目外汇D.对外债权债务境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠外汇账户的开立、使用、变更、关闭按照（）管理相关规定办理。（）[单选题]*A．经常项目外汇账户B．资本项目外汇账户(正确答案)C．外汇结算账户关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务，汇出金额的审核原则，表述正确的是（）。（）[单选题]*A、汇出金额不得超出商品房转让金额B、汇出金额可以超出商品房转让金额C、汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额(正确答案)D、汇出金额可以超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务，金额在（）及以下的，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。（）[单选题]*A、5万美元(正确答案)B、10万美元C、20万美元D、50万美元请问外商投资企业人民币资本金及境外借款资金用于什么支出的时候，银行可在展业三原则基础上根据企业支付指令直接办理?[单选题]*答:工资、差族费、零星采购。(正确答案)请问跨境人民币境外直接投资中，境内机构可通过哪些方式在境外设立或取得企业或项目全部或部分所有权、控制权或经营管理权?[单选题]*答:设立、并购、参股。(正确答案)请问境外直接投资业务中，自汇出人民币前期费用之日起6个月内仍未获得境外直接投资主管部门核准的，剩余资金如何办理?[单选题]*答:一、境内机构应当将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币帐户;二、银行应当督促境内机构将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币帐户;三、对拒不调回的，银行应当向所在地人民银行备案。(正确答案)请问银行为境内机构办理的境外直接投资汇出的哪些资金之和，不得超过境外直接投资主管部门核准的境外直接投资总额?[单选题]*答:人民币资金和外汇资金之和不得超过境外直接投资主管部门核准的境外直接投资总额。(正确答案)请问目前我国资本项下收入实行什么结汇制度?[单选题]*答:意愿结汇制、支付结汇制。(正确答案)请问资产变现账户收入范围是什么?[单选题]*答:一、外国投资者汇入的股权转让对价（含非居民存款帐户、离岸帐户、境外个人境内外汇帐户出资）;二、外国投资者通过保证金专用账户划入的股权转让对价;环境权益交易项下外汇收入;同名资产变现账户划入的资金;三、原由本帐户划出至保证金专用帐户、境外放款专用帐户的资金划回;国内资金主帐户划入资金。(正确答案)请问资产变现帐户支出范围是什么?[单选题]*答:一、凭相关业务登记凭证直接在银行办理结汇;二、按规定境内原币划转（划至外汇资本金帐户、资产变现帐户、保证金专用帐户、境外放款专用账户、国内资金主帐户）;三、经真实性审核后的经常项目对外支出。(正确答案)请问境内机构资本项目外汇收入未办理出资入帐登记的，不得办理的业务有哪些?[单选题]*答:结汇、划转和付汇。(正确答案)请问资产变现帐户开立事项有哪些?[单选题]*答:一、帐户应以境内股权出让方、境外投资主体发生减资、转股、清算等资本项目变动收入的境内投资主体或境内环境权益出让方名义开立;二、对于直接投资项下资产变现资金，银行应根据资本项目信息系统股权转让流入控制信息表为其办理帐户开立;三、对于环境权益交易项下资金，银行应根据相关环境权益交易真实性材料为其办理帐户开立。(正确答案)请问结汇待支付帐户的支出范围有哪些?[单选题]*答:一、经营范围内的支出，支付境内股权投资金和人民币保证金，划往资金集中管理专户、同名结汇待支付帐户;二、购付汇或直接对外偿还外债、划往还本付息专用帐户;三、购付汇或直接汇往境外用于回购境外股份或境外上市其他支出，外国投资者减资、撤资资金购付汇或直接对外支付，为境外机构代扣代缴境内税费，代境内国有股东将国有股减持收入划转社保基金。(正确答案)请问资产变现帐户，是否允许全国异地开户?[单选题]*答:境内主体可在不同银行开立多个资产变现帐户，允许全国异地开户。(正确答案)请问资产变现帐户，帐户内资金是否可以现钞存入?[单选题]*答:资产变现帐户，帐户内资金不得以现钞存入。(正确答案)请问银行为境内相关市场主体办理资本项下外汇业务时，应首先通过什么查询市场主体是否处于业务管控状态，不得为处于业务管控状态的市场主体办理资本项目业务。[单选题]*答:应通过资本项目信息系统查询市场主体是否处于业务管控状态。(正确答案)请问境内直接投资货币出资入帐登记时，出资入帐登记所使用的资金折算率应以资金入帐日（除有特殊约定外）中国人民银行发布的人民币汇率什么为准?[单选题]*答:人民币汇率中间价的，以资金入帐日开户银行的挂牌汇价为准。(正确答案)请问境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇，需要提供哪些资料?[单选题]*答:一、境外机构设立的境内分支、代表机构提供有效注册登记证明;港澳居民提供《港澳居民往来内地通行证》、台湾居民提供《台湾居民来往大陆通行证》、华侨提供侨务部门出具的认定证明、其他境外个人提供护照等有效身份证明;二、商品房销售合同或预售合同等交易真实性证明材料;三、房地产主管部门出具的该非居民在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明（购买现房及二手房的，应提供房地产主管部门出具的相关产权登记证明文件）。(正确答案)请问境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇，购房后转让境内商品房所得资金购汇汇出，需提供哪些资料?[单选题]*答:一、身份证明文件或注册登记证明。商品房转让合同及登记证明文件;二、主管税务部门出具的税务凭证（如《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，企业按规定无需提交的除外）。三、如委托其他人办理，应提供经公证的授权委托书及受托人的有效身份证明。(正确答案)请问外商投资企业向境外股东汇出利润时，审核原则是什么?[单选题]*答:一、企业应按公司法和外商投资等有关法律法规弥补以前年度亏损。企业的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依规提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损;二、在企业弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还企业;三、企业当期实现的净利润，加上年初未分配利润（或减去年初未弥补亏损）和其他转入后的余额，为可供分配的利润。银行在审核过程中，应注意以往年度是否存在亏损并在财务报表中体现弥补情况。(正确答案)请问外商投资企业增资、减资、股权转让等资本变动事项变更时，是否一定需要提交税务部门出具的税务凭证?[单选题]*答:外国投资者以其境内合法所得在境内投资对外商投资企业增资的，还应提交主管税务部门出具的税务凭证（如《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，企业按规定无需提交的除外）。(正确答案)请问外商投资企业除资本变动事项外的登记变更，需要企业提供哪些资料?[单选题]*答:一、书面申请;二、业务登记凭证;三、变更后的营业执照（加盖单位公章的复印件），按规定无需换发营业执照的除外。(正确答案)请问中外合作企业外国投资者先行回收投资基本信息登记及变更时，需要提供哪些材料?[单选题]*答:一、书面申请;二、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》;三、业务登记凭证。(正确答案)请问内保外贷是指谁的注册地在境内、谁的注册地在境外的跨境担保?[单选题]*答:内保外贷是指担保人注册地在境内，债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。(正确答案)请问债务人申请办理国内外汇贷款专用帐户开户手续时，债权人为银行的，在哪里开户?[单选题]*答:债权银行和债务人注册地银行。(正确答案)请问银行在为非银行债务人办理外债提款入帐和还本付息业务时，应当审核非银行债务人什么是否填写正确?[单选题]*答:应当审核非银行债务人批件号或业务编号是否填写正确。(正确答案)请问国内外汇贷款是否可以提前还款?[单选题]*答:国内外汇贷款贷款合同中没有提前还款条款的，债务人不得提前还款。(正确答案)居民与非居民之间发生货物资金收付，且货物进出海关特殊监管区域时以进料加工方式进口的料件和出口制成品，应申报在“_______”项下。[单选题]*121010-一般贸易121030-海关特殊监管区域及保税监管场所进出境物流货物121020-进料加工贸易(正确答案)121990-其他纳入海关统计的货物贸易答案解析：《指引》三、(一)2(1)，一线在海关特殊监管区域以进料加工方式进口的料件和出口制成品，应申报在"121020-进料加工贸易"项下。对于第三方支付机构提供跨境线下扫码服务发生的涉外收付款，第三方支付机构应在与境外机构进行资金集中清算时进行间接申报，交易编码为“_______”，交易附言应注明“_______”字样。[单选题]*223029-其他私人旅行；跨境线下扫码支付。(正确答案)122030-未纳入海关统计的网络购物；跨境线下扫码支付。223029-其他私人旅行；境内平台名称122030-未纳入海关统计的网络购物；境外平台名称答案解析：《指引》三、(一)3，