2024-2025学年高中政治上学期《征税和纳税》教学设计

2024-2025学年高中政治上学期《征税和纳税》教学设计科目授课时间节次--年—月—日（星期——）第—节指导教师授课班级、授课课时授课题目（包括教材及章节名称）2024-2025学年高中政治上学期《征税和纳税》教学设计教材分析《征税和纳税》是2024-2025学年高中政治上学期的一章节，主要内容涉及税收的基本概念、税收的种类、纳税的基本程序以及公民的纳税义务等。本章节旨在让学生了解税收的基本知识，认识到纳税的重要性，培养学生的纳税意识和社会责任感。

本章节内容与实际生活紧密相连，学生可以通过学习本章节，了解税收在国家发展中的重要作用，认识到纳税是每个公民的基本义务。同时，本章节也为学生提供了关于税收的基本知识，有助于他们更好地理解和遵守国家的税收法律法规。

在教学过程中，我会结合学生的实际情况，通过生动的案例和实际数据，帮助学生更好地理解和掌握税收的基本知识。同时，我也会注重培养学生的思考能力和实践能力，通过设置相关的讨论和实践活动，引导学生主动参与学习，提高他们的学习兴趣和学习效果。核心素养目标本章节的核心素养目标包括：提高学生的信息提取和解读能力，通过分析税收的基本概念和种类，让学生能够从文本中提取关键信息，理解并区分不同的税收类型；培养学生的逻辑思维和论证能力，通过学习纳税的基本程序，引导学生运用逻辑推理的方式，理解税收征收的合理性和必要性；提升学生的社会责任感和公民意识，通过学习公民的纳税义务，使学生认识到纳税是每个公民应尽的责任，培养他们积极参与社会建设的意识。学习者分析1.学生已经掌握了哪些相关知识：在学习《征税和纳税》这一章节之前，学生应该已经学习了经济学的基本概念，如市场经济、宏观经济等，并对国家财政收入和支出有一定的了解。此外，学生可能还接触过一些与税收相关的实际案例，对税收有了初步的认识。

2.学生的学习兴趣、能力和学习风格：在学习本章节时，学生可能对税收在实际生活中的应用和自身利益相关的内容比较感兴趣。在学习能力方面，学生需要具备一定的逻辑思维和分析问题的能力，以便能够理解和掌握税收的基本概念和种类。在学习风格上，学生可能更倾向于通过案例分析和实际操作来学习，因此，在教学过程中，教师可以采用互动式教学和案例分析等方法，激发学生的学习兴趣和参与度。

3.学生可能遇到的困难和挑战：在学习本章节时，学生可能会遇到一些专业术语和概念的理解困难，如税收的基本概念、税收的种类等。此外，学生可能对纳税的程序和具体操作存在疑问，以及对公民的纳税义务的认识不足。因此，在教学过程中，教师需要耐心解释和举例说明，帮助学生理解和掌握相关知识，并提供实际案例和实践活动，让学生更好地理解和应用所学内容。教学资源准备1.教材：确保每位学生都有本节课所需的教材或学习资料，包括《征税和纳税》这一章节的内容。教材中应包含税收的基本概念、税收的种类、纳税的基本程序以及公民的纳税义务等内容。

2.辅助材料：准备与教学内容相关的图片、图表、视频等多媒体资源。可以收集一些税收相关的实际案例图片、图表，以及税收征收和纳税过程的视频资料。这些辅助材料可以帮助学生更直观地理解和掌握税收的相关知识。

3.实验器材：如果涉及实验，确保实验器材的完整性和安全性。可以设计一些与税收相关的实验，如模拟税收征收和纳税的实验，让学生通过亲身体验来更好地理解和应用所学内容。

4.教室布置：根据教学需要，布置教室环境，如分组讨论区、实验操作台等。可以将教室布置成小组讨论的形式，设置一些讨论区，让学生在小组合作中进行讨论和交流。同时，如果需要进行实验操作，应设置专门的实验操作台，并确保实验器材的摆放安全和合理。

此外，还可以利用网络资源，如税收相关的网站、在线课程等，为学生提供更多的学习资料和资源。同时，可以邀请税务专业人士进行讲座或互动交流，让学生更直观地了解税收的实际操作和应用。通过充分的资源准备，可以提高学生的学习兴趣和参与度，增强教学效果。教学实施过程1.课前自主探索

教师活动：

-发布预习任务：通过在线平台或班级微信群，发布预习资料（如PPT、视频、文档等），明确预习目标和要求。

-设计预习问题：围绕“征税和纳税”课题，设计一系列具有启发性和探究性的问题，引导学生自主思考。

-监控预习进度：利用平台功能或学生反馈，监控学生的预习进度，确保预习效果。

学生活动：

-自主阅读预习资料：按照预习要求，自主阅读预习资料，理解税收的基本概念和种类。

-思考预习问题：针对预习问题，进行独立思考，记录自己的理解和疑问。

-提交预习成果：将预习成果（如笔记、思维导图、问题等）提交至平台或老师处。

教学方法/手段/资源：

-自主学习法：引导学生自主思考，培养自主学习能力。

-信息技术手段：利用在线平台、微信群等，实现预习资源的共享和监控。

作用与目的：

-帮助学生提前了解“征税和纳税”课题，为课堂学习做好准备。

-培养学生的自主学习能力和独立思考能力。

2.课中强化技能

教师活动：

-导入新课：通过故事、案例或视频等方式，引出“征税和纳税”课题，激发学生的学习兴趣。

-讲解知识点：详细讲解税收的基本概念、种类，结合实例帮助学生理解。

-组织课堂活动：设计小组讨论、角色扮演、模拟实验等活动，让学生在实践中掌握纳税的基本程序。

-解答疑问：针对学生在学习中产生的疑问，进行及时解答和指导。

学生活动：

-听讲并思考：认真听讲，积极思考老师提出的问题。

-参与课堂活动：积极参与小组讨论、角色扮演、实验等活动，体验纳税的实际操作。

-提问与讨论：针对不懂的问题或新的想法，勇敢提问并参与讨论。

教学方法/手段/资源：

-讲授法：通过详细讲解，帮助学生理解税收的基本概念和种类。

-实践活动法：设计实践活动，让学生在实践中掌握纳税的基本程序。

-合作学习法：通过小组讨论等活动，培养学生的团队合作意识和沟通能力。

作用与目的：

-帮助学生深入理解税收的基本概念和种类，掌握纳税的基本程序。

-通过实践活动，培养学生的动手能力和解决问题的能力。

-通过合作学习，培养学生的团队合作意识和沟通能力。

3.课后拓展应用

教师活动：

-布置作业：根据“征税和纳税”课题，布置适量的课后作业，巩固学习效果。

-提供拓展资源：提供与“征税和纳税”课题相关的拓展资源（如书籍、网站、视频等），供学生进一步学习。

-反馈作业情况：及时批改作业，给予学生反馈和指导。

学生活动：

-完成作业：认真完成老师布置的课后作业，巩固学习效果。

-拓展学习：利用老师提供的拓展资源，进行进一步的学习和思考。

-反思总结：对自己的学习过程和成果进行反思和总结，提出改进建议。

教学方法/手段/资源：

-自主学习法：引导学生自主完成作业和拓展学习。

-反思总结法：引导学生对自己的学习过程和成果进行反思和总结。

作用与目的：

-巩固学生在课堂上学到的税收基本知识，提升学生的实际应用能力。

-通过拓展学习，拓宽学生的知识视野和思维方式。

-通过反思总结，帮助学生发现自己的不足并提出改进建议，促进自我提升。拓展与延伸1.提供与本节课内容相关的拓展阅读材料：

-《中华人民共和国税收征收管理法》

-《中华人民共和国个人所得税法》

-《中华人民共和国企业所得税法》

-《中华人民共和国增值税法》

-《中华人民共和国消费税法》

-《中华人民共和国关税法》

-《中华人民共和国进出口关税条例》

2.鼓励学生进行课后自主学习和探究：

-研究不同税种的税率及其计算方法。

-了解税收在国家和地方经济发展中的作用。

-探究税收政策对企业和个人的影响。

-研究税收征收和管理的相关法律法规。

-了解我国税收历史的发展和演变。

-探究国际税收政策和税收协定的特点和作用。

-研究税收筹划的基本原则和方法。

3.拓展知识点：

-税收的基本概念：税收的定义、特点、作用和分类。

-税收的种类：流转税、所得税、财产税、行为税等。

-纳税的基本程序：纳税申报、纳税计算、纳税申报表的填写、税款缴纳等。

-公民的纳税义务：纳税人的权利和义务、纳税信用体系、税收违法行为的法律责任等。

-税收征收和管理：税收征收机关的职责、税收管理制度、税收违法行为的查处等。

-税收政策：税收政策的含义、类型、目标、手段、效果评价等。

-国际税收：国际税收的基本概念、税收协定、税收竞争和协调等。

-税收筹划：税收筹划的含义、原则、方法、合法性等。反思改进措施（一）教学特色创新

1.引入实际案例，增强学生的学习兴趣和参与度。通过展示税收在实际生活中的应用，帮助学生更好地理解和掌握税收知识。

2.采用互动式教学，鼓励学生积极参与课堂讨论和实践活动。通过小组合作和角色扮演等方式，培养学生的团队合作意识和沟通能力。

3.利用信息技术手段，实现教学资源的共享和监控。通过在线平台和微信群，提供预习资料和作业反馈，提高学生的自主学习能力和学习效果。

（二）存在主要问题

1.部分学生对税收概念和种类理解不够深入，需要进一步加强对学生的指导和解释。

2.课堂活动的设计需要更加多样化和有趣，以激发学生的学习兴趣和参与度。

3.在实验操作中，需要加强对学生的安全教育和操作指导，确保实验的顺利进行。

（三）改进措施

1.在讲解税收概念和种类时，通过实例和实际数据进行详细解释，帮助学生更好地理解和掌握相关知识。

2.设计更多有趣和多样化的课堂活动，如游戏、模拟实验等，以激发学生的学习兴趣和参与度。

3.在实验操作前，对学生进行安全教育，确保他们了解实验操作的安全事项，并在实验过程中给予及时的指导和监督。课堂1.课堂评价：通过提问、观察、测试等方式，了解学生的学习情况，及时发现问题并进行解决。课堂提问可以检验学生对税收基本概念、种类、纳税程序等知识点的理解和掌握程度。观察学生参与课堂活动的表现，了解他们的学习态度和合作能力。测试可以包括课堂小测验、小组报告等形式，以全面评估学生的学习效果。通过这些评价方式，教师可以及时发现学生在学习过程中的问题和困惑，并进行针对性的指导和解答。

2.作业评价：对学生的作业进行认真批改和点评，及时反馈学生的学习效果，鼓励学生继续努力。作业评价可以包括对学生的笔记、思维导图、论文、实验报告等进行批改和评分。教师在批改作业时，不仅要关注学生的知识掌握程度，还要关注他们的思考深度和表达清晰度。在点评时，教师要给予具体的反馈和建议，指出学生的优点和不足之处，鼓励他们继续保持和改善。通过作业评价，教师可以及时了解学生的学习进度和效果，并为他们提供个性化的指导和鼓励，帮助他们更好地掌握税收知识和技能。

3.学生自我评价：鼓励学生进行自我评价，反思自己的学习过程和成果。学生可以通过写学习日志、制作自我评价报告等方式，记录自己的学习心得和反思。通过自我评价，学生可以更好地了解自己的学习习惯、方法、态度等方面的问题，从而进行针对性的改进。同时，自我评价也有助于培养学生的自我认知能力和自我管理能力，促进他们的自主学习和发展。

4.同伴评价：组织学生进行同伴评价，互相学习和交流。同伴评价可以包括小组讨论、互评作业等形式，让学生在评价他人的同时，也接受他人的评价。通过同伴评价，学生可以更好地了解自己的学习优势和不足，学习他人的优点，提高自己的学习效果。同时，同伴评价也有助于培养学生的团队合作精神和沟通能力，促进他们的社交能力和人际交往能力的提高。

5.家长评价：邀请家长参与学生的学习评价，了解学生的学习情况，提供家庭支持。家长可以通过与教师的沟通、参加家长会、观察学生的学习表现等方式，了解学生的学习进度和效果。家长的支持和鼓励对学生的学习非常重要，通过家长评价，可以更好地促进学生的学习和发展。课后作业1.请根据《中华人民共和国税收征收管理法》，简述纳税人的权利和义务。

2.请列举三种不同的税收种类，并简要说明它们的区别。

3.请设计一个简单的纳税申报表，包括应纳税所得额、税率、应纳税额等基本项目。

4.请分析税收政策对企业和个人的影响，以实际案例说明。

5.请根据所学的税收筹划原则，为一家企业提出税收筹划的建议。

补充说明：

1.纳税人的权利包括：依法纳税、享受税收减免、要求税务机关提供服务等。义务包括：依法纳税、配合税务机关的税收征收和管理等。

2.三种税收种类及其区别：流转税（如增值税、消费税）对商品和服务流转过程中的增值额征税；所得税（如个人所得税、企业所得税）对个人和企业的所得额征税；财产税（如房产税、土地增值税）对个人和企业的财产价