计算机会计上机实验报告

计算机会计上机实验报告学生学号0121103920728实验课成绩学生实验报告书实验课程名称计算机会计开课学院管理学院指导教师姓名学生姓名学生专业班级2013--2014学年第一学期

实验教学管理基本规范实验是培养学生动手能力、分析解决问题能力的重要环节；实验报告是反映实验教学水平与质量的重要依据。为加强实验过程管理，改革实验成绩考核方法，改善实验教学效果，提高学生质量，特制定实验教学管理基本规范。本规范适用于理工科类专业实验课程，文、经、管、计算机类实验课程可根据具体情况参照执行或暂不执行。每门实验课程一般会包括许多实验项目，除非常简单的验证演示性实验项目可以不写实验报告外，其他实验项目均应按本格式完成实验报告。实验报告应由实验预习、实验过程、结果分析三大部分组成。每部分均在实验成绩中占一定比例。各部分成绩的观测点、考核目标、所占比例可参考附表执行。各专业也可以根据具体情况，调整考核内容和评分标准。学生必须在完成实验预习内容的前提下进行实验。教师要在实验过程中抽查学生预习情况，在学生离开实验室前，检查学生实验操作和记录情况，并在实验报告第二部分教师签字栏签名，以确保实验记录的真实性。教师应及时评阅学生的实验报告并给出各实验项目成绩，完整保存实验报告。在完成所有实验项目后，教师应按学生姓名将批改好的各实验项目实验报告装订成册，构成该实验课程总报告，按班级交课程承担单位（实验中心或实验室）保管存档。实验课程成绩按其类型采取百分制或优、良、中、及格和不及格五级评定。附表：实验考核参考内容及标准观测点考核目标成绩组成实验预习预习报告提问对于设计型实验，着重考查设计方案的科学性、可行性和创新性对实验目的和基本原理的认识程度，对实验方案的设计能力20%实验过程是否按时参加实验对实验过程的熟悉程度对基本操作的规范程度对突发事件的应急处理能力实验原始记录的完整程度同学之间的团结协作精神着重考查学生的实验态度、基本操作技能；严谨的治学态度、团结协作精神30%结果分析所分析结果是否用原始记录数据计算结果是否正确实验结果分析是否合理对于综合实验，各项内容之间是否有分析、比较与判断等考查学生对实验数据处理和现象分析的能力；对专业知识的综合应用能力；事实求实的精神50%实验课程名称：__《计算机会计》___实验项目一：系统管理与企业应用平台成绩实验者专业班级组别同组者实验日期一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验基本原理与方法，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）实验目的、意义实验目的：理解系统管理和企业应用平台在用友ERP系统中的作用及主要功能，熟练掌握系统管理中账套管理、用户管理、权限管理、系统维护等操作，账套管理的操作具体包括建立账套、修改账套、删除账套、输出账套、引入账套、自动和手动备份账套；用户管理的操作具体包括增加用户、删除用户、注销用户；权限管理的操作具体包括角色管理，用户权限分配；系统维护的操作具体包括清除异常数据及站点等。实验意义：用友软件作为我国主流的ERP管理软件，在系统管理和企业应用平台的功能设置全面，使用也较为方便，再由于各种财务软件的功能设置都类似，所以通过对用友软件系统管理和企业应用平台的全面理解和掌握，便于学生对其他财务软件的学习和应用，为今后实际工作中较为轻松地理解和使用所在单位的财务软件打好基础。实验基本原理与方法在财务、业务一体化下管理应用模式下，各个子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，通过系统平台为各个子系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理。3、主要仪器设备及耗材安装了用友U8.72的ERP管理软件的计算机。4、实验方案与技术路线根据提供的系统管理实验资料，在用友8.72财务软件中完成系统管理中账套管理、用户管理、权限管理、系统维护等操作，具体包括建立账套、修改账套、删除账套、输出账套、引入账套、自动和手动备份账套、增加用户、删除用户、注销用户、角色管理，用户权限分配、清除异常数据及站点等。实验完成后要求提交对实验过程的记录和分析的实验报告。第二部分：实验过程记录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）一、用户管理1、增加用户，信息如下：编号 姓名 口令 部门 角色001 李主管（空） 财务部 账套主管002 王会计（空） 财务部 总账会计003 张出纳（空） 财务部 出纳004 赵明 （空） （1）打开“系统管理”，进行注册。使用系统默认管理员用户admin（密码为空），账套默认为（default）。具体操作见图1-1.（2）菜单“权限”—“用户”。功能按钮“增加”，录入信息，点击“增加”。增加用户的操作见图1-2.图1-1图1-22、修改用户，将用户李主管的口令设置为1。在“用户管理”界面，选中所要修改的用户（在列表中直接找到，或者使用“定位”功能找到），双击，或者点击“修改”。具体操作见图1-3图1-33、注销用户，将004号用户赵明注销。在“用户管理”界面，选中编码004赵明的用户，双击，或者点击“修改”。点击“注销当前用户”，点击确定。具体操作见图1-4图1-4账套管理1、建立账套。（1）打开“系统管理”，以用户admin进行注册。菜单“账套”—“建立”。具体操作见图1-5（2）录入账套信息。具体操作见图1-6（3）修改编码方案，修改后点击“确定”，再点击“取消”。具体操作见图1-7（4）以当前日期为启用日期，启用“总账”、“应收款管理”、“应付款管理”、“固定资产”等系统。具体操作见图1-8图1-5图1-65图1-7图1-82、修改账套，启用“供应商分类”。（1）首先在“系统管理”中，以账套主管的身份登录到001号账套上。（2）菜单“账套”--“修改”。导航到“基础信息”界面，选中“供应商是否分类”，具体操作见图1-9图1-93、手工备份账套，将001号账套备份到路径“E:\手工备份账套”下。（1）“系统管理”中，以用户admin进行注册。单击菜单“账套”—“输出”。选择001号账套，点击“确认”。具体操作见图1-10（2）选择账套输出到的路径“E:\手工备份账套”，可新建文件夹用来存放账套数据。点击“确定”后，等待的时候稍长，直到最后提示输出成功。具体操作见图1-11图1-10图1-114、自动备份账套，每天12点备份001号账套到路径“E:\自动备份账套”下，有效触发时间2小时，保留1天。（1）“系统管理”中，以用户admin进行注册。菜单“系统”—“设置备份计划”。点击功能按钮“增加”，录入、设置备份计划详细情况。具体操作见图1-12点击“增加”按钮后，选择备份路径，可以新建文件夹。选择001号账套，点击“确定”。点击“取消”，生成备份计划。具体操作见图1-13图1-12图1-135、删除账套，将001号账套从U8中删除，存放在路径“E:\001号账套”下。在“系统管理”中，以用户admin进行注册。单击菜单“账套”—“输出”。选择001号账套，选择“删除当前输出账套”，点击“确认”。选择账套输出到的路径“E:\001号账套”。具体操作见图1-14图1-146、引入账套，将“E:\001号账套”下的账套引入到U8中，引入到U8安装目录中的相关路径下“C:\U8SOFT\Admin\PC1”在“系统管理”中，以用户admin进行注册。菜单“账套”—“引入”。选择“E:\001号账套”下的账套（文件扩展名为Lst），确定。选择默认保存路径为“C:\U8SOFT\Admin\PC1”。具体操作见图1-15图1-15三、权限管理1、设置权限。赋予002号用户王会计为001号账套2010年度的“总账会计”权限，赋予003号张出纳为001号账套2010年度的“出纳”权限“系统管理”中，以用户admin进行注册。菜单“权限”—“权限”。（2）选择操作员，点击功能按钮“修改”，选择“001财务账套”和“2010”，选择“显示所属角色权限”（对于003号张出纳，还需勾选“总账”下“凭证”的“出纳签字”一项），点击“保存”。具体操作见图1-16图1-16教师签字__________第三部分结果与讨论（可加页）实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）小结、建议及体会三、思考题实验的第一天，我们接触到了用友U872的系统管理部分。系统管理主要操作为增加用户、修改用户、注销用户、为用户设置权限，建立账套、引入账套、输出账套、删除账套、自动备份账套、修改账套等。相对来说这部分实验是比较基础的，增加用户、设置权限、新建以及修改帐套都是为整个ERP的使用进行最基础的设置。一些基础性的操作也不难，但是格外需要细心，下面是我在本次实验过程中体会到的需要特别注意的地方。增加用户确定了公司里哪些人可以使用这个系统，在设置了角色后，就可以定义角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。设置权限是为了划分岗位职责，更重要的则是满足企业内部控制的需要。建立账套是建立企业在某个年度的整套账。所谓账套就是企业进行日常业务操作的对象和场所，它是用于储存企业凭证、账簿、报表、固定资产资料、工资资料、往来资料等各项业务数据的一个数据库实体。在新建账套时，需要注意的是：一、“对存货、客户、供应商”是否分类以及是否有“外币核算”。如果新建时没有注意到，可以登录企业应用平台的基础信息里修改相关设置。二、设置编码级次要细心，如果编码级次设置错误，对应的编号也会出现问题。同样可以在基础信息里修改设置。三、用友ERP软件分为财务系统、业务系统以及决策系统。财务系统主要有总账系统、应收、应付款管理系统、UFO报表系统、成本核算系统等，业务系统主要是采购、销售、库存管理系统等，决策系统还未涉及。在建立账套时可以根据自身需要选择性地启用。四、ERP存储着企业最重要的信息，一旦丢失，后果十分严重。用友u872提供了手工备份、自动备份账套两种备份方式，另外还可以从移动设备中引入账套。不过需要注意的是，由于数据库不同，引入账套时可能会发生由于不兼容而无法引入的问题。之前在准备会计从业资格考试时也接触过财务软件，如金蝶财务软件。与用友软件相比，金蝶软件的界面更加简洁、更加人性化。金蝶软件的基础设置都在主界面上，并且配有图表，看起来赏心悦目，相比之下，用友软件在客户体验度上下的功夫不够，这也是初次使用用友U872系统的一点点感想。实验项目二：系统基础设置成绩实验者专业班级组别同组者实验日期一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验基本原理与方法，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）实验目的、意义实验目的：理解系统基础设置在用友ERP系统中的作用及主要功能，熟悉在建立账套后进行基础档案的设置，包括机构人员、客商信息、财务等基础档案。重点掌握财务管理系统的相关基础设置，包括外币设置、凭证类别、收付结算方式、会计科目、项目目录。实验意义：用友软件作为我国主流的ERP管理软件，系统基础设置的功能全面，使用也较为方便，再由于各种财务软件的功能设置都类似，所以通过对用友软件系统基础设置的全面理解和掌握，便于学生对其他财务软件的学习和应用，为今后实际工作中较为轻松地理解和使用所在单位的财务软件打好基础。实验基本原理与方法在财务、业务一体化下管理应用模式下，基础设置为各个子系统提供了共享的基础信息，为系统的日常运行做好基础工作。3、主要仪器设备及耗材安装了用友U8.72的ERP管理软件的计算机。4、实验方案与技术路线根据提供的基础设置实验资料，在用友8.72财务软件中完成基础设置中机构人员设置、客商信息设置、外币设置、凭证类别设置、收付结算方设置、会计科目设置、项目目录设置等操作。实验完成后要求提交对实验过程的记录和分析的实验报告。第二部分：实验过程记录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）（一）基础档案1、机构人员1）增加部门档案。打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开”基础设置”页签下的“基础档案”—“机构人员”—“部门档案”，点击“增加”后，输入信息，点击“保存”。增加部门档案后的结果见图2-1图2-1增加人员档案。打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“机构人员”—“人员档案”，点击“增加”后，输入信息，点击“保存”。具体操作见图2-2图2-22、客商信息1）设置客户分类，打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“客商信息”—“客户分类”，点击“增加”，输入分类编码和分类名称，点击“保存”。增加分类后的结果见图2-3图2-3增加客户档案。（1）打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“客商信息”—“客户档案”。选择客户所属的分类，点击“增加”，输入客户编码和客户简称。具体操作见图2-4（2）在“联系”页签下输入分管部门和专管业务员，点击“保存”：增加档案后的结果见图2-5图2-4图2-53、财务1）设置外币核算：币符：USD，币名：美元，记账汇率：6.8275（固定汇率）（1）打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“财务”—“外币设置”。（2）录入外币信息，点击“增加”或者“确认”。选中“美元”，输入记账汇率，点击“增加”。点击“退出”。具体操作见图2-6图2-62）设置凭证类别为记账凭证。打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“财务”—“凭证类别”，选择默认的分类方式，点击“确定”。具体操作见图2-7图2-73）设置收付结算方式，打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“收付结算”—“结算方式”，点击“增加”。输入信息，点击“保存”。具体操作见图2-8图2-84、会计科目1）指定现金科目和银行科目（1）打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“财务”—“会计科目”。（2）打开菜单“编辑”—“指定科目”。将“待选科目”中的1001科目选入到“现金科目”的“已选科目”中。将“待选科目”中的1002科目选入到“银行科目”的“已选科目”中。指定银行科目操作见图2-9图2-92）增加会计科目，打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“财务”—“会计科目”。单击“增加”，输入会计科目信息，在点击“确定”即可。操作见图2-10图2-105、项目目录1）设置项目辅助核算（1）打开企业应用平台，以用户001登录到001号账套。打开“基础设置”页签下的“基础档案”—“财务”—“项目目录”。点击“增加”功能按钮，输入新项目大类名称，其余设置保留为默认，完成。具体操作见图2-11（2）在“项目档案”界面，选择“项目大类”为“自建工程”。在“核算科目”页签下将待选科目中的160501、160502选入到已选科目中；在“项目分类定义”页签下，点击“增加”按钮，输入分类信息，点击“确定”；在“项目目录”页签下，点击“维护”按钮，录入项目目录，返回。具体操作见图2-12、2-13图2-11图2-12图2-13教师签字__________第三部分结果与讨论（可加页）一、实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）二、小结、建议及体会三、思考题在系统基础设置这个实验中，我们主要进行了基础档案的设置，包括机构人员、客商信息、财务等基础档案。另外还掌握了财务管理系统的相关基础设置，包括外币设置、凭证类别、收付结算方式、会计科目、项目目录。在实验中，需要注意以下问题：1、部门编码、人员编码需要根据新建账套时设置的编码方案设置，否则系统会有错误提示。修改编码方案可以“基础信息”里修改。2、如果设置了客户分类、供应商分类，则在输入供应商信息之前要先设置客户分类，然后才能增加客户档案，否则无法完成客户档案的增加。3、增加会计科目时要认真，科目编码不能错，同时不要忽略设置辅助账类型以及外币核算。设置辅助核算体现了立体会计科目设计思想，避免重复、繁琐地设置会计科目，而且编码灵活，不受会计科目编码结构约束，核算内容一目了然，便于管理控制。4、修改会计科目时要注意，如果要对已经设置完成的会计科目内容进行修改，或者将不需要的科目删除，应在会计科目未使用之前进行修改或删除。U872中不允许删除已经使用过的会计科目。修改和删除科目应先删除下级科目，再删除上级科目。5、收付结算方式共有5种，如现金结算、支票结算等。如果设置了结算方式，在涉及银行存款时，会弹出支付结算方式对话框，要求输入票据号以及日期。类似于手工系统中的支票登记簿的管理方式。6、指定现金科目和银行科目是因为，只有指定科目后，出纳才能执行出纳签字、查询现金、银行存款日记账等权限，从而实现现金、银行存款管理的保密性。7在指定科目时，如果本科目已被制过单或已输入期初余额，则不能删除、修改该科目。如要修改该科目必须先删除使用该科目填制的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零，再修改。8、对于一些项目，我们要设立项目辅助核算，如在建工程。首先要新建在建工程项目大类，其次项目核算科目必须已经设置为会计科目。然后在项目分类定义、项目目录页签下建立项目分类和项目目录。9、在财务设置方面，设置外币时，此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率；在总账模块的选项中，汇率方式的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。在实验中，一些操作看似十分细小但是十分重要。初始化过程中的设置将对以后操作软件产生十分大的影响。在以后的实验中，我们要更加小心谨慎，以一名会计人员该有的认真负责地态度对待接下来的实验。实验项目三：总账管理系统成绩实验者专业班级组别同组者实验日期一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验基本原理与方法，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）实验目的、意义实验目的：理解总账管理系统在用友ERP系统中的作用及主要功能；掌握总账管理系统的初始设置；掌握总账日常业务处理流程，包括凭证的填制、修改、删除、签字、审核、查询、记账；掌握支票登记簿的使用；掌握各类账表的查询；掌握总账期末结转业务。实验意义：用友软件作为我国主流的ERP管理软件，在总账管理系统的功能设置全面，使用也较为方便，再由于各种财务软件的功能设置都类似，所以通过对用友软件总账管理系统的全面理解和掌握，便于学生对其他财务软件的学习和应用，为今后实际工作中较为轻松地理解和使用所在单位的财务软件打好基础。实验基本原理与方法总账管理系统是财务业务一体化管理软件的核心系统，按照会计核算方法和财务法规的要求，对企业发生的所有经济业务进行凭证和账簿管理。3、主要仪器设备及耗材安装了用友U8.72的ERP管理软件的计算机。4、实验方案与技术路线根据提供的总账管理实验资料，在用友8.72财务软件中完成总账管理系统的初始设置、凭证管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理的操作。初设设置包括选项设置和期初余额的录入；凭证管理包括凭证的录入、审核、记账、查询、以及出纳签字、常用凭证定义等；账簿管理包括总账、明细账、余额表、日记账等账表的查询，辅助核算包括个人往来核算、部门核算、项目核算、往来核算；期末处理包括自定义结转、汇兑损益结转和期间损益结转。实验完成后要求提交对实验过程的记录和分析的实验报告。第二部分：实验过程记录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）总账初始设置1）设置业务参数。具体操作见图3-1图3-1日常业务处理1）录入期初余额（1）“财务会计”—“总账”—“设置”—“期初余额”。（2）打开期初余额录入界面，录入后点击“试算”功能按钮，必须平衡，否则不能记账。录入应收账款期初余额操作见图3-2，试算平衡结果见图3-3图3-2图3-32）5月23日，销售一科刘红领用工行现金支票一张，票号8899，金额5000元，用于差旅费。张出纳进行支票登记。在总账的选项中设置凭证“支票控制”。在收付结算中将现金支票结算方式设置为“票据管理”。修改设置见图3-4打开企业应用平台，以用户003登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“出纳”—“支票登记簿”。点击“增加”功能按钮，录入支票信息，保存，退出。具体操作见图3-5图3-4图3-5由王会计填制凭证。（1）打开企业应用平台，以用户002王会计的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“凭证”—“填制凭证”。（2）“填制凭证”页签下点击“制单”—“增加凭证”，修改制单日期、借贷方科目、金额等信息，点击保存。填制报销差旅费的操作（输入结算方式）见图3-6图3-6修改0006凭证，所报销的金额为6000元。“财务会计”—“总账”—“凭证”—“查询凭证”。将金额修改为6000，保存退出。查询凭证操作见图3-7图3-7删除0003号凭证。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“凭证”—“查询凭证”。在弹出的“凭证查询”对话框中单击确定。单击“制单”—“作废”，保存退出。作废凭证操作见图3-8图3-8所有出纳凭证由张出纳签字。（1）打开企业应用平台，以用户003张出纳的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“出纳”—“出纳签字”。（2）在弹出的“凭证查询”对话框中单击确定，选择0001号凭证，打开0001号凭证。单击“签字”—“”成批出纳签字，保存退出。具体操作见图3-9图3-9所有凭证由李主管签字并审核。（1）打开企业应用平台，以用户001李主管的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“凭证—“主管签字”。（2）在弹出的“凭证查询”对话框中单击确定，选择0001号凭证，打开0001号凭证。单击“签字”—“成批主管签字”，保存退出。审核操作与签字操作类似。审核成功结果见图3-10图3-103、查询账表1）查询各会计科目在本会计期间的发生额及余额。（注意此时凭证还未记账）（1）“财务会计”—“总账”—“账表”—“科目账”—“总账”，操作见图3-11（2）在弹出的对话框中选择科目，勾选“包含未记账凭证”，就可以查询到所选科目的总账。结果见图3-12图3-11图3-122）查询工行存款在本会计期间的明细情况。（注意此时凭证还未记账）（1）“财务会计”—“总账”—“出纳”—“银行日记账”。操作见图3-13（2）在弹出的对话框中选择银行存款科目，勾选“包含未记账凭证”，就可以查询到工行存款的明细情况。结果见图3-14图3-13图3-144、记账1、总账会计王会计对日常业务处理中产生的凭证进行记账处理。（1）“财务会计”—“总账”—“凭证—“记账”。操作见图3-15（2）在弹出的“记账选择”对话框中，选择1-6号凭证。单击“记账”，保存退出。记账成功结果见图3-16图3-15图3-165、转账业务处理1、由王会计进行期末的自定义结转：按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。转账说明：计提短期借款利息，借方：6603财务费用，贷方为2231应付股利（1）打开企业应用平台，以用户002王会计的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“期末”—“转账定义”。录入相关信息，操作见图3-17、3-18图3-17图3-18进入“转账生产”页签下，选择“自定义结转”，确定，生成记账凭证，保存退出。具体操作见图3-19图3-192、由王会计进行期末的汇兑损益结转：将本月的“汇兑损益”转入“财务费用”。汇兑损益入账科目：6603财务费用，期末调整汇率为6.8281（1）打开企业应用平台，以用户002王会计的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“期末”—“转账定义”，录入相关信息，具体操作见图3-20、3-21图3-20图3-21进入“转账生产”页签下，选择“汇兑损益结转”，确定，生成记账凭证，保存退出。具体操作见图3-22图3-223、由王会计进行期末的期间损益结转：将本月“期间损益”转入“本年利润。（1）打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“期末”—“转账定义”，选择本年利润科目4103，具体操作见图3-23图3-23进入“转账生产”页签下，选择“汇兑损益结转”，确定，生成记账凭证，保存退出。具体操作见图3-24图3-24期末业务处理1、李主管将期间损益结转凭证进行签字、审核、记账。（1）打开企业应用平台，以用户001李主管的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“凭证—“主管签字”。（2）在弹出的“凭证查询”对话框中单击确定，选择0007号凭证，打开0007号凭证。单击“签字”—“成批主管签字”，保存退出。审核、记账操作与签字操作类似。审核、记账成功结果见图3-25图3-252、王会计进行对账操作。打开企业应用平台，以用户002王会计的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“总账”—“期末”—“对账”。在弹出的“对账”页签下单击“检查”，当系统提示“总账、辅助账、多辅助账、凭证数据正确”后点击确定即可。具体操作见图3-26图3-26王会计进行结账操作。（1）打开企业应用平台，以用户002王会计的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“应收款”—“期末处理”—“月末结账”。应付款结转同上。应收、应付款管理系统结账结果见图3-27图3-27（2）其他系统结账成功后，进入总账系统：“财务会计”—“总账”—“期末”—“结账”按照提示单击下一步，最后“结账完成”总账管理系统结账结果见图3-28图3-28教师签字__________第三部分结果与讨论（可加页）一、实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）二、小结、建议及体会三、思考题总账系统是在ERP中处于核心地位。它可以分为三个部分：基础设置、日常业务处理、期末业务处理。基础设置主要为选项设置、期初余额的录入。日常业务处理主要有凭证的填制、修改、删除、签字、审核、查询。期末业务主要为期末结转业务和记账与结账。在实验中需要注意：1、在总账—设置—选项下，可以设置相关的业务参数。实验中，我们要取消“制单序时控制”、取消“允许修改、作废他人填制的凭证”。取消“制单序时控制”后我们可以不严格按照经济业务发生的先后填制凭证。设置“出纳凭证必须经由出纳签字”、“凭证必须由主管会计签字”后，涉及银行存款、库存现金的凭证必须经出纳签字才可以记账。所有的凭证必须交由主管签字后才可记账。因此，一张涉及银行存款的凭证需要经过审核、出纳签字、主管签字后才可以成功记账。有未记账凭证就不能结账。2、录入期初余额有三种不同的方式：如库存现金期初余额直接在期初余额录入即可，如果在年初建账，直接录入年初余额，若在年中建账，直接录入启用当月的期初余额及年初至启用月份的借、贷方累计发生额，系统会自动计算年初余额。有下级科目的银行存款科目的期初余额需要从最末级科目开始，上级科目的数据由系统自动计算；3、对于设置为辅助核算的科目（如应收账款、应收职工借款），不能直接输入该账户的期初余额，这类科目总账的期初余额是由辅助账的期初明细汇总而来。在输入期初余额时，双击该科目的期初余额栏目，系统会弹出辅助账页。另外还可以在应收、应付款管理系统录入应收、应付项目期初余额，再从总账系统引入也可以。不过这次的实验没有该要求。4、期初余额及累计发生额输入完成后，为了保证初始数据的正确性，必须进行试算平衡操作。5、凭证记账后，期初余额就不能再修改。所以一定要确保期初余额的正确性。期初余额试算结果如果不平衡，就不能记账，但是可以填制凭证。6、记账凭证的内容一般包括两部分：一是表头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期等；二是正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。凭证编号一般是系统自动编号，但是也可以通过修改选项设置，将编号改为手工编号。摘要必须输入，凭证日期如果不改的话默认为登陆企业应用平台的日期。录入金额时，可以利用“=”快速录入贷方金额。如果输入会计科目有辅助核算要求，还应该输入辅助核算内容（如管理费用按部门核算）。7、在填制赊销业务凭证时，系统会提示：“不能使用应收系统的受控科目”，这是因为我们在会计科目设计时，将“应收账款”设置为客户往来，同时系统会将“应收账款”科目设置为应收系统的受控科目。因此，赊销业务凭证需要在应收款管理系统填制。8、凭证的删除是通过“作废”实现的。但是作废后，这张凭证仍然存在于系统中，占用某个凭证编号。如果要彻底删除这张凭证，需要在“选项”里，勾选“整理短号凭证”，再整理凭证就可以了。9、本次实验，系统设定制单人和审核人不能为同一人，所以要先让王会计填制凭证，张出纳签字，李主管审核并签字。最后才由王会计记账，否则无法进行记账操作。10、查询“各会计科目在本会计期间的发生额及余额”时，要在“总账—账表”下的科目账—总账，一定要勾选“包含未记账凭证”，否则查询不到发生额。查询“工行存款在本会计期间的明细情况”时，进入“总账—出纳”下的银行日记账查询，同样要勾选“包含未记账凭证”。11、期末转账业务本次实验涉及到的是：自定义结转、汇兑损益结转、期间损益结转。先进行“转账定义”，再进行“转账生成”，生成相应的记账凭证，同样需要出纳签字、主管审核、签字，再交由会计记账。特别需要注意的是，一定要将所有凭证记账后才进行期间损益结转，包括其他转账凭证。12、王会计进行结账操作时，可能会提示“其他系统未结账”。这时，就需要前往应收、应付款管理系统结账，这样才能顺利完成总账系统结账。实验三相对前两个实验来说比较复杂，但是由于前面对系统的了解比较深刻，因此在操作过程中还是感觉得心应手。在实验中，我们能体会到一个人既是帐套主管、会计又是出纳的艰辛，频繁地重注册也让我十分头疼，虽然在实际工作中不太可能出现这种情况，但这些操作还是是我对内部控制的了解加深了。在操作中，会遇到操作失误，会遇到错误提示，但还是要回过头来查找出错的原因，在失误中不气馁，在纠错中对系统的认识逐步加深，这也是我在此次实验中最深刻的感悟。实验项目四：UFO报表管理成绩实验者专业班级组别同组者实验日期一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验基本原理与方法，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）实验目的、意义实验目的：理解UFO报表管理在用友ERP系统中的作用及主要功能，理解报表编制的原理及流程，掌握报表格式定义的设置、公式定义的设置、关键字的设置、数据处理、表页管理等，重点掌握利用报表模板生成主要报表的操作。实验意义：用友软件作为我国主流的ERP管理软件，报表管理的功能设置全面，使用也较为方便，再由于各种财务软件的功能设置都类似，所以通过对用友软件报表管理的全面理解和掌握，便于学生对其他财务软件的学习和应用，为今后实际工作中较为轻松地理解和使用所在单位的财务软件打好基础。实验基本原理与方法报表管理系统通过提供自定义和调用报表模板两种方式生成报表的格式及单元取数公式，从总账及其它子系统中获取数据，以生成企业所需的各种会计报表。3、主要仪器设备及耗材安装了用友U8.72的ERP管理软件的计算机。4、实验方案与技术路线根据提供的报表管理实验资料，在用友8.72财务软件中完成报表管理中的文件管理、格式设计、公式设计、数据处理的操作。文件管理包括不同文件格式的转换、导入和导出文件；格式设计包括自定义格式设计（设置报表尺寸、组合单元、画表格线、设置字体和颜色等）、内置标准报表模板的调用、关键字的设置；公式设计包括定义单元公式、审核公式、舍位平衡公式；数据处理包括关键字的录入、表页的管理等。实验完成后要求提交对实验过程的记录和分析的实验报告。第二部分：实验过程记录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）1、利用报表模板自动生成本会计月的资产负债表和利润表，并将其转换为EXCEL格式。（1）打开企业应用平台，以用户001李主管的身份登录到001号账套。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“UFO报表”，“文件”—“新建”，菜单“格式”—“报表模板”。（2）选择“工业企业”，财务报表为“资产负债表”或“利润表”。最后切换到数据状态下录入年月关键字即可重算报表。操作见图4-1、4-2（3）菜单“文件”—“另存为”，保存格式为EXCEL。操作见图4-3图4-1图4-2图4-32、自定义一张利润表，如下：1）设置表尺寸。打开“业务工作”页签下的“财务会计”—“UFO报表”，“文件”—“新建”，菜单“格式”—“表尺寸”。具体操作见图4-4图4-4定义行高和列宽。菜单“格式”—“行高”或“列宽”。输入相关数据。具体操作见图4-5图4-5画表格线。菜单“格式”—“区域画线”—“网线”。具体操作见图4-6图4-6定义组合单元。选中A1:D1，菜单“格式”—“组合单元”—“按行组合”。具体操作见图4-7图4-7输入项目内容。在合并后A1单元格中输入“利润表”，依次在各单元格中输入其他内容。输入之后结果见图4-8图4-86）设置单元属性（1）选中A1单元，菜单“格式”—“单元属性”，“字体图案”选项卡，字体：楷体，字号：28。“对齐”选项卡，水平方向：居中，垂直方向：居中；见图4-9图4-97）定义关键字。选中A3单元，数据-关键字-设置，选择“单位名称”；具体操作见图4-10图4-10录入单元公式。具体操作见图4-11图4-11将报表格式保存为“自制利润表模板”。见图4-12图4-12