公司金融管理制度

公司金融管理制度第一章总则第一条目的与依据本制度旨在规范公司金融活动，加强对财务资产的管理，保护公司资产安全，并依据相关法律法规和公司内部管理制度进行订立。第二条适用范围本制度适用于公司内全部金融活动的规范管理，包含但不限于资金管理、财务审批、风险掌控等方面。第三条定义公司金融活动：指公司的资金运作、财务决策和相关风险管理等与金融有关的活动。资金管理：指对公司的现金、银行存款、投资及借贷等资金进行计划、掌控和监督的活动。财务审批：指对公司内各项财务事项进行审核、审批和监督的活动。风险掌控：指对公司金融活动中的各类风险进行评估、掌控和防范的措施。第二章资金管理第四条资金计划公司每年订立资金计划，包含资金需求、资金来源以及资金使用的预期目标。资金计划应由财务部门牵头，经相关部门审核后提交公司高层审批。资金计划应考虑到公司运营需求、市场变动和风险因素，确保资金周转的敏捷性和稳定性。第五条银行账户公司应在合适的银行开立账户，并定期对账，确保账户资金的安全。银行账户的开立、注销、权限更改等操作应由财务部门负责，需经公司高层审批。各部门必需通过公司规定的合法渠道办理公款入账和出账，严禁私自开立或使用与公司无关的账户。第六条资金掌控公司资金的支出必需经过合规的审批流程，依照授权额度进行，未经批准不得超出授权额度。财务部门应订立明确的财务审批流程，确保资金使用的透亮度和合规性。资金使用的授权额度应依据职务权限和风险评估进行设定，并定期评估和调整。第七条资金调拨资金调拨应依照公司内部规定的程序进行，包含申请、审核、审批和执行等环节。资金调拨应做到明确记录，确保调拨的合理性和追溯性。调拨资金和调拨事由应与审批记录保持全都，并及时进行账务处理和追踪。第三章财务审批第八条财务预算公司每年订立财务预算，包含收入、支出、利润等方面的预期目标。财务预算应由财务部门牵头，经相关部门审核后提交公司高层审批。财务预算应考虑到公司的发展战略、市场环境和风险因素，确保财务指标的合理性和可行性。第九条财务审批权限公司应规定明确的财务审批权限，依据职务级别和责任范围进行划分。财务审批权限的划分应遵从合理、透亮、有效的原则，并定期进行评估和调整。超出财务审批权限的事项必需上报公司高层审批，并依照相应程序办理。第十条财务审批流程财务审批流程应明确规定各级审批权限和责任，确保审批过程的透亮和规范。财务审批流程应依照相关制度和程序进行，包含审批申请、审批审核、批准决策和备案归档等环节。第四章风险掌控第十一条风险评估公司应定期进行风险评估，包含市场风险、信用风险、流动性风险等方面的评估。风险评估应综合考虑公司内外部环境和因素，确保风险管控的科学性和有效性。第十二条风险掌控措施公司应建立完善的风险掌控体系，包含内部掌控、风险监测、报告和应对等方面的措施。风险掌控措施应依据风险评估结果确定，明确责任人和操作流程。风险掌控的执行情况应定期进行评估和检查，及时调整和改进措施。第五章附则第十三条违规处理对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应人员的法律责任。第十四条保密要求公司金融管理涉及的资料和信息必需依照公司保密制度的要求进行保护和管理，严禁泄露。第十五条本制度的解释权本制度的解释权归公司最高