4商业银行结售汇业务操作

辽宁金融职业学院LiaoningFinanceVocationalCollegeFinanceDepartment金融系孟庆海国际金融实务

——结售汇业务

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2016年以来，世界经济增长依然乏力，不确定不稳定因素有所增多，国际金融市场出现较大波动；国内经济延续了稳中有进的发展态势，一些主要指标出现积极变化，人民币汇率趋向基本稳定。外汇局稳步推进外汇管理各项改革工作，加强跨境资金流动监测分析和评估，突出外汇业务的真实性、合规性审核要求。总体看，2016年一季度，我国跨境资金仍呈现流出态势但流出压力逐步缓解。从银行结售汇数据看，2016年一季度，银行累计结汇2.29万亿元人民币（折合3500亿美元），售汇3.10万亿元人民币（折合4747亿美元），结售汇逆差8152亿元人民币（折合1248亿美元）。从银行代客涉外收付款数据看，2016年一季度，累计涉外收入4.33万亿元人民币（折合6631亿美元），对外付款5.06万亿元人民币（折合7754亿美元），涉外收付款逆差7343亿元人民币（折合1123亿美元）。资料来源:国家外汇管理局网站索引号:000014453-2016-00187分类:国际收支统计与结售汇管理

各类社会公众来源:新闻发布发布日期:2016/04/21名称:“2016年一季度外汇收支数据有关情况”新闻发布会文字实录（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院(1)汇率的标价方法有哪些？(2)什么是直接标价法与间接标价法？商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院

任务1：大唐贸易有限公司欲与印度公司签订出口镁砂合同，收汇USD100万，至开户银行中国银行办理结汇业务，银行柜员进行结汇业务核算支付的CNY数额。(示范任务)验收标准：选择正确的结算汇率；正确进行核算。商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院可能出现的问题：选错汇率：直接标价法下选择了卖出价计算错误：用了除法商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院如何进行核算？STEP1：选择汇率STEP2：计算6.3274x100万？100万÷6.3274？货币名称现汇买入价现钞买入价现汇卖出价现钞卖出价人民币汇率中间价美元632.74627.67635.28635.28634.15商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院任务2：大唐贸易有限公司法国分公司与瑞士公司签订进口钢材产品合同，合同金额SFR50万，向中国银行法国分行购汇，柜员核算所需EUR。(学练任务)验收标准：选择正确的结算汇率；正确进行核算。已知：EUR/SFR=2.0005/2.0035商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院可能出现的问题：1.选错汇率：间接标价法下选择了卖出价2.计算错误：用了乘法商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院如何进行核算？STEP1：选择结算汇率STEP2：计算50万X2.0005？50万÷2.0005

？商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院商业银行结汇业务核算

STEP1：选择汇率选择外汇买入价：外汇牌价是银行的对外报价，企业或个人结汇时是将外汇出售给银行，银行是买入方，故使用买入价。注意：间接标价法下的买入价数值高于卖出价。STEP2：计算

1.直接标价法时使用乘法。

2.间接标价法用除法。注意：在我国外汇报价全部使用直接标价法。商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院任务3:大唐贸易有限公司英国分公司与美国公司签订出口声纳产品合同，合同金额USD30万，至中国银行伦敦分行办理结汇，银行工作人员核算应付GBP金额。(考核任务)验收标准：查找、选择正确核算汇率；正确核算。商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院任务4:大唐贸易有限公司德国分公司与瑞士公司签订进口机器产品合同，合同金额EUR200万，至花旗银行办理购汇，业务人员进行售汇业务算。(考核任务)验收标准：查找、选择正确核算汇率；正确核算。商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院商业银行结售汇业务核算

商业银行结汇业务与售汇业务是相反的两种操作，前者是买入外汇，后者是卖出外汇。STEP1：选择汇率

1.结汇时选择买入价2.购汇时选择卖出价STEP2：计算1.直接标价法时使用乘法。

2.间接标价法时使用除法。商业银行结售汇业务操作（高职）4商业银行结售汇业务操作引入任务示范学练小结考核总结拓展辽金职院结购汇业务核算央行副行长易纲：人民币在全球货币体系中仍表现出稳定强势11月27日，中国人民银行副行长易纲就人民币汇率、外汇储备等问题接受了新华社记者专访。易纲表示，人民币对美元贬值幅度较小，10月份以来人民币相对一些主要货币是显著升值的。下一步美元走势存在不确定性，不排除市场预期修正引发美元回调的可能。易纲表示，人民币对美元只贬值了3.5%，只有美元指数升幅的一半。由于人民币对美元