县财政工作报告

第页县财政工作报告主任、各位副主任，各位委员：

受县政府委托，现将20xx年财政决算情况报告如下，请予审议。

20xx年，在县委的正确领导和上级财政部门的支持帮助下，在县人大的监督指导下，我县财政工作坚持以党的十八大精神为指引，以科学发展观为统领，紧紧围绕稳增长、调结构、攻重点、抓改革、惠民生、优环境，以“突出项目立县，推进转型突破，实现实力跃升，建设和谐行唐”为总目标，狠抓增收节支，深化管理改革，大力争取项目和资金，千方百计保运转、惠民生、促稳定，着力推动全县经济社会稳中求进，圆满完成了县十五届人大四次会议确定的各项目标任务。

一、编制决算的指导思想、原则和依据

在财政决算编制工作中，根据《中华人民共和国预算法》有关规定，按照“加强领导、统一部署、协调配合、优质高效”的工作思路，坚持“真实、准确、全面、及时”的工作原则，依据国库报表、账簿记录和日常工作基础数据，经过广大财会人员的共同努力，圆满完成了2013年的财政决算编制工作。

二、财政预算完成情况

（一）公共财政预算收支完成情况

1、收入情况

2013年，全县全部财政收入完成45608万元，超年初预算2878万元，同比增收10012万元，增长28.13%，增幅在全市排第二位，在东部八县排第一位，被市财政局评为“完成工作目标并做出突出贡献的县”。其中，公共财政预算收入完成24922万元，超年初预算1905万元，同比增收5133万元，增长25.94%，增幅在全市排第五位，在东部八县排第二位；公共财政预算收入中税收占比79.37%，在全市排第十位，在东部八县排第一位。

2、支出情况

2013年公共财政预算支出调整为141039万元（调整数为上级专项资金和超收安排资金），实际支出完成134703万元，占调整预算的95.51%，同比增支14642万元，增长12.20%。

重点支出完成情况。2013年，一般公共服务支出年初预算为9638万元，调整为17846万元，实际支出17724万元，同比增长32.21%；教育支出年初预算为19904万元，调整为27429万元，实际支出27107万元，同比下降14.41%；科学技术支出年初预算为1103万元，调整为1607万元，实际支出1457万元，同比增长77.68%；文化体育与传媒支出年初预算为532万元，调整为917万元，实际支出917万元，同比增长7.38%；社会保障和就业支出年初预算为4768万元，调整为17775万元，实际支出16810万元，同比增长21.29%；医疗卫生支出年初预算为3431万元，调整为17811万元，实际支出15159万元，同比增长5.23%；节能环保支出年初预算为645万元，调整为8605万元，实际支出8565万元，同比增长120.41%；城乡社区事务年初预算为3100万元，调整为1294万元（城乡社区事务不属于重点支出，为完成省、市对重点支出的考核，将支出调整到节能环保科目），实际支出1294万元（其中城乡社区公共设施支出200万元），同比增长47.89%；农林水事务支出年初预算为3168万元，调整为23504万元，实际支出22556万元，同比增长5.45%；住房保障支出年初预算为1620万元，调整为3077万元，实际支出2907万元，同比增长53.81%。

3、平衡情况

2013年公共财政预算收入完成24922万元，加上上级补助收入105072万元、上年结余5891万元（专项资金）、债券转贷收入1500万元、调入资金1485万元，收入总计138870万元；2013年公共财政支出完成134703万元、上解上级支出-3169万元、债券还本支出1000万元、结转下年支出6336万元，支出总计138870万元，预算执行结果收支平衡。

需要特别说明的是，2014年县人代会通过的预算报告中，公共财政预算上年结余结转资金初步数据为3228万元，在汇审决算时，省财政厅下达了3108万元专项资金，结余结转资金调整为6336万元（均为上级专款）。2014年4月份，又收到了省厅下达的津补贴“托底”补助资金5418万元（冀财预〔2014〕26号文），明确要求列入2013年结算事项。这样，实际结余结转资金应为11754万元，由于尚未收到省厅的正式批复，2013年收支决算暂以省厅汇审时的调整数为准。省厅批复决算后数据可能还有变化，届时再向县人大常委会报告。

4、结转下年情况

2013年结转下年支出6336万元，其中。一般公共服务122万元、公共安全200万元、教育322万元、科学技术150万元、社会保障和就业965万元、医疗卫生2652万元、节能环保40万元、农林水事务948万元、交通运输391万元、资源勘探电力信息等事务174万元、商业服务业等事务37万元、国土资源气象等事物120万元、住房保障170万元、粮油物资储备事务45万元。

5、其他相关情况

①预留资金使用情况：2013年预留资金年初安排3470万元，实际支出3412.52万元。具体是：招商经费预留90万元，实际支出89.5万元；党团事业费30万元，实际支出29.07万元；农口公益事业预留40万元，实际支出40万元；安全举报奖励预留20万元，实际支出18.5万元；文化产业规划建设预留100万元，实际支出93.53万元；食品安监经费预留50万元，实际支出49.5万元；三位一体大调解经费预留100万元，实际支出99.46万元；会议费预留50万元，实际支出47.83万元；修购费预留100万元，实际支出99.31万元；扶持（贫）创业及再就业预留270万元，实际支出256.9万元；招商引资与项目建设奖励专项资金预留50万元，实际支出49.75万元；各项规划设计费预留200万元，实际支出196.81万元；信访维稳经费预留15万元，实际支出16万元；乡村环境卫生整治预留50万元，实际支出48万元；三年大变样预留2000万元，实际支出1984.26万元（环保局玉城污水厂工程建设等项目支出591.40万元，开发区光明路等安装路灯工程、第二污水处理厂监理测绘费、铃鹿涂料占地、倡行煤炭拆围等项目支出550.74万元，住建局迎宾1号路工程建设、龙州公园及章武路绿化土地租用等项目支出300.47万元，城管局清扫积存垃圾、春节XX县区夜间景观灯维修设置、龙州公园围栏维修、龙州大街绿化池护栏维修、香港路、南马路等道路整修等项目支出168.36万元，土管局土地整治规划79.9万元，交通局太行路改建、京昆高速广告租赁等项目支出63.6万元，政府办亮化装修、车库门面房维修等项目支出92.19万元，县委办、人大办、招待所等单位院落整修及锅炉改造支出137.6万元）；公务接待费预留70万元，实际支出65.25万元；培训费预留35万元，实际支出34万元；节点建设绿化预留100万元，实际支出89.84万元；国有资产（资源）整合专项经费预留100万元，实际支出105.01万元（司法局办公用房修缮50万元、文广新局办公用房租赁29.02万元、宣传部车辆购置费18万元、畜牧局动物产品检疫设备购置7.99万元）。

②配套资金使用情况：2013年县配套资金预算安排3813.22万元，实际支出3714.18万元。主要是：农村义务教育经费机制改革专项资金445.86万元；60周岁以上原民办代课教师课龄补贴216.4万元；农村义务教育经费机制改革专项资金贫困寄宿生生活费147.75万元；普通高中国家助学金34.1万元；中等职业学校农村家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费21.19万元；基本公共卫生81.28万元；新型农村合作医疗县级补助841.4万元；城乡居民养老保险费838.3万元；城镇居民医疗保险70.1万元；养老服务体系建设资金69.4万元；xx县自主就业退役士兵自谋职业一次性经济补助457.9万元；农村五保供养资金238万元；农村居民最低生活保障30.85万元；建国前老党员生活补助14.73万元；田间工程40万元等等。

③超收资金安排使用情况：2013年公共财政预算收入超收1905万元，实际支出1904.19万元。具体使用情况：追加玉城污水处理厂运行经费50万元；解决国土局职工工资、养老保险等问题补助经费150万元；支持企业发展资金1172.16万元（玉晶玻璃778.69万元，明旺乳业246.8万元，木源泵业146.67万元）；安香乡京昆高速行唐南出口拆迁清场费22万元；城管局垃圾填埋场运行经费33万元；交通局京昆高速广告租赁费30万元；计生局计生投入165万元；农工委农村面貌提升改造工作队经费44万元；民政局王凯烈士褒扬金126.43万元；消防大队购买曲臂登高车首期费用25万元；国土局土地整治规划80万元；追加食药监局人员经费6.6万元。

④预备费使用情况：年初预算安排预备费500万元，实际支出499.96万元。具体使用情况：购置摩尔仪应急专项108万元；污水处理厂紧急大修专项30万元；环保局主要污染源紧急调查专项3万元；处置杨村1·18爆炸事故工作专项70.8万元；森林消防应急等专项183.28万元；美国白蛾等病虫害紧急防控专项5万元；水务局规划外农村饮水安全应急专项62万元；九口子乡范家庄村北汛期修筑防洪坝紧急专项5万元；上闫庄乡治理地质灾害点应急专项2万元；防汛物资购置紧急专项15万元；消防大队应急装备购置15.88万元。

⑤上级财政补助资金的安排和使用情况：2013年上级财政给予我县财政补助资金105072万元。其中：各项财力性补助资金42600万元（不含2014年津补贴“托底”补助5418万元），有专项用途的一般转移支付资金31100万元，专项转移支付资金31372万元。根据上级对财力性补助资金安排使用的具体要求，将均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付等财力性补助资金与公共财政预算收入结合起来统筹安排使用，合理编制年度支出预算，并按预算落实到全县预算单位。有专项用途的一般转移支付资金和专项转移支付资金，根据下达资金文件要求，按项目进度、时间等相关要求，将专项资金落实到位。

（二）政府性基金收支决算情况

2013年全县政府性基金收入完成24275万元（其中土地出让价款收入11489万元、其他土地出让收入11468万元），超年初预算13365万元，同比增收20143万元，增长487.49%。

全县政府性基金预算支出调整为35106万元（调整数均为上级专项资金），实际支出完成33075万元，占调整预算的94.21%，同比增加25402万元，增长331.06%。其中：教育支出年初预算868万元，调整为2714万元，实际支出2502万元；社会保障和就业支出年初预算339万元，调整为1318万元，实际支出877万元；城乡社区事务支出年初预算13609元，调整为28714万元，实际支出27594万元；农林水事务支出年初预算98万元，调整为326万元，实际支出280万元；资源勘探电力信息等事务支出年初预算177万元，调整为76万元，实际支出44万元；其它支出年初预算204万元，调整为1958万元，实际支出1778万元。

平衡情况。2013年政府性基金收入24275万元，加上上级补助收入7269万元、上年结余3562万元，收入总计35106万元。当年政府性基金支出33075万元，结转下年支出2031万元，支出总计35106万元，预算执行结果收支平衡。

结转情况：2013年结转下年支出2031万元，其中：教育212万元、社会保障和就业441万元、城乡社区事务1120万元、农林水事务46万元、资源勘探电力信息等事务32万元、彩票公益金180万元。

政府性基金超、短收资金安排使用情况：2013年政府性基金超收13365万元，按照收支对应、专款专用的原则，相应安排支出13365万元。具体使用情况：社会保障和就业安排支出16万元，专项用于残疾人就业保障支出；城乡社区事务安排支出13416万元，其中：用于征地补偿、土地开发、补助被征地农民、城市建设等支出13461万元（其中城市建设支出1115万元），城市公用事业附加安排的支出18万元，农业土地开发资金支出调减34万元（计提农业土地开发资金短收），城市基础设施配套费安排的支出调减29万元（城市基础设施配套费短收）；农林水事务安排支出39万元，专项用于地方水利建设；彩票公益金安排支出25万元，专项用于殡仪馆修缮、河北远宏公司1号路绿化工程等；资源勘探电力信息等事务调减131万元，原因是新型墙体材料专项基金短收131万元。

（三）社保基金收支决算情况

2013年全县各项社保基金收入完成32290万元，上级补助收入4912万元、上年结余15309万元，收入总计52511万元。全年各项社保基金支出32991万元，结余19520万元，预算执行结果收支平衡。

需要说明的是，2014年县人代会通过的预算报告中，社保基金收支为相关单位提供的初步数据，在省厅汇审社保决算时，做了统一调整。

（四）预算外财政专户收支决算情况

2013年财政预算外教育专户收入677万元，加上上级补助收入8万元、上年结余119万元，收入总计804万元。全年支出650万元，年终结余154万元，预算执行结果收支平衡（结余结转情况省厅汇审决算时也做了一些调整）。

三、2013年财政预算绩效情况

以建立科学、规范、高效的财政资金分配管理体制和预算决策机制为契机，认真落实各项财政政策，切实加强和规范财政管理，努力推进预算支出绩效管理改革，全力保障和改善民生，取得了显著成效。教育支出年初预算19904万元，调整为27429万元，实际支出27107万元，占调整预算的98.83%。其中项目支出5855万元，主要用于校安工程、闲置校舍改建幼儿园、校舍维修改造和薄改等项目。涉及中小学校61所，改扩建、新建面积43574平方米（其中：校安工程20所，校舍维修改造27所，闲置校舍改建幼儿园12所、薄改1所，初中二期改造1所）。为我县全面提升教育教学质量、推进素质教育提供了硬件支持。社会保障和就业支出年初预算4768万元，调整为17775万元，实际支出16810，占调整预算的94.57%。其中项目支出13971万元，主要用于低保、再就业、养老保险等项目。2013年低保、五保拨付资金2266万元，享受人次数147202人次，为全县低保、五保人员提供了最低生活保障。实施积极的再就业政策，不断加大财政投入，拨付再就业资金1069万元，促进了就业困难人员和富余劳动力就业。积极落实企业养老保险、机关事业养老保险、城乡居民社会养老等各类养老保险资金，提升了城乡居民服务水平，提高了人民生活幸福指数，社会保障效果显著增强。医疗卫生支出年初预算3431万元，调整为17811万元，实际支出15159万元，占调整预算的85.11%。其中项目支出13495万元，主要用于基本公共卫生、新农合、医疗保险等项目。2013年卫生系统组织健康教育4553场次，发放各类宣传材料21万份，制作健康教育宣传栏1021块。为全县居民建立纸质健康档案428361份，建立电子健康档案386873份，纸质建档率达到93.97%；对高血压病人管理42953人，对ⅱ型糖尿病人管理11152人，对重性精神病病人管理1180人，对65岁以上老人管理41119人，对孕产妇管理5541人，对0-6岁儿童健康管理45378人，以上人群建档率达到了95.5%以上。一类疫苗预防接种100800人次，接种率达到99%。为农村育龄妇女孕前和孕后免费提供三个月补服叶酸9284人次，对农村孕产妇住院分娩补助6716人次，全部超额完成上级下达的各项任务目标，为全县人民提高健康水平做好服务。积极落实新农合、城镇职工医疗保险、城镇居民基本医疗保险等专项及配套资金，为全县人民提供医疗保险保障。农林水支出年初预算3168万元，调整为23504万元，实际支出22556万元，占调整预算的95.97%。其中项目支出16119万元，主要用于田间工程建设、水利基础设施建设、粮食和农资综合直补等项目。在北尾村、南洲村设立了高标准农田建设项目，修建地下防渗管道5万米，修建田间路2万米，平整土地8500亩，新打及修复配套机井12眼；实施了国家水土保持重点项目，治理水土流失面积20平方公里，修建水平梯田58公顷、经济林704公顷、水保林48.5公顷，封育治理1189.65公顷，修作业路17.8公里、蓄水池4座、扬水站2座，建机井1眼、标志牌90块；在北翟营、吴磁沟、董磁沟三个村实施了田间工程项目，建设规模1万亩，安装防渗管道8万米，修建机耕路3.8万平方米、田间路1.5万平方米、标志牌2块，为农民增收、建设生态行唐奠定了基础。2013年累计发放粮食农资综合直补资金5668万元。其中：粮食直补资金634万元，农资综合直补资金5034万元，补贴面积54.69万亩，惠农补贴政策得以全面落实。城乡社区事务年初预算13609万元（基金），调整为28714万元，实际支出27594万元。其中项目支出22654万元。主要是国土局完成土地整治规划，争取用地指标1075亩，其中农用地775亩（包括耕地550亩）、未利用地300亩。实施土地整治项目23个，其中土地开发项目12个、土地整理项目8个、土地整治示范项目3个，项目总规模65680.75亩，总投资21974.54万元，项目全部竣工后可增加新增耕地14724.84亩。住建局完成京昆高速南口节点、玉城大街西口节点和1号路与北外环交叉口东北角绿地等绿化项目，共绿化面积23951平方米。完成各类违法建筑拆除任务，共拆除1019户、107319平方米。城管局绿分阶段对衡阳大街进行综合整治，在两侧便道重修绿化带，增加绿化面积约8000余平米，在XX县区各道路补栽法桐、柳树、国槐、毛白杨等树木共5000余棵，安装1.2x1.2米的树篦子820快。在玉城大街和章武路设置花坛90盆，栽植草花4500余棵，增加了XX县区绿量，减少了扬尘污染。拆除破旧遮阳棚27处，拆除不规范设置的户外广告与店招牌132块、广告布条180余条，清除小广告62380多张（处），拆除私搭乱建123户、3830平方米。在龙州公园种植法桐、国槐、柳树等树木70余棵、更换维修路灯、射灯200多个，为群众夜晚游园提供了方便与安全保障。

三、县财政资产与负债情况及2013年审计出现的问题、整改情况

（一）县财政资产与负债情况

2013年全县预算资金年终资产为13407万元，其中国库存款5967万元、其他财政存款3738万元、暂付款3207万元、与下级往来495万元。负债为4571万元，其中暂存款14032万元、与上级往来-9461万元。净资产为8836万元，其中预算结余6336万元、基金预算结余2031万元、预算周转金469万元。

（二）2013年审计机关查出问题及整改情况

针对《xx县审计局审计报告》（行审财报〔2013〕5号）提出的有关问题，县政府多次组织相关部门主要领导参加的专题会议，就问题整改工作进行了安排部署。我局针对报告提出的具体问题，组织有关科室逐条分析原因，逐条进行了认真整改，并提出了今后有针对性的防控措施。

1、预算编制方面

“调整预算不及时”、“预备费预算安排不到位”的问题。整改情况：在今后预算管理工作中，我们将认真执行《预算法》及相关法律法规，严格按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，杜绝此类问题再次发生。

2、预算执行方面

①“应缴未缴预算款”、“应缴未缴财政专户款”、“非税收入未入库”的问题。整改情况：已督促各相关科室按收入性质、分类及时上缴国库，到2013年10月底上缴完毕。

②“未及时清理预算往来款”的问题。即2012年末国库预算往来账中，暂存款余额为5923.22万元，暂付款余额为4568.05万元的问题。整改情况：已责成国库科认真进行了清理，对应转作各项收入或支出的款项，及时调整了相关账务。

3、专项资金管理使用方面

①“滞留专项资金”问题。整改情况。2012年xx县财政局经建科专款结余772.75万元，为2012年国土局项目，因审报和占地等原因，此项目2012年未能实施，县国土部门已于2013年向上级国土部门申请变更，现正在批复当中；畜牧专款443.24万元，已拨付404.57万元，剩余38.67万元，等项目完工验收合格后再行拨付；卫生专款3362.63万元，已全部拨付；水利专款5905.17万元，已拨付5154.47万元，剩余750.7万元，等项目完工验收合格后再拨；教育专款3877.35万元，已按时间进度拨付3052.21万元，剩余825.14万元，为预留审计前待结款及质量保证金等，待项目完工验收、审计合格、质保期过后，按相关规定再行拨付。

②“配套资金不到位”的问题。即xx县第二污水处理厂工程项目总投资7352.05万元，县配套1000万元未到位。整改情况：到目前已为xx县第二污水处理厂项目工程落实配套资金1326万元。

③“支出挂账”问题。2012年末财政支付中心“暂付款”余额13313.61万元。整改情况：已多方筹集资金认真清