深南电A：惠东协孚港口综合开发有限公司资产评估报告

深圳协孚能源有限公司拟转让股权涉及惠东协孚港口综合开发有限公司股东全部权益价值资产评估报告(共1册，第1册)评估人员：吴菲佘韩烁谢航刘小武李清地址：惠州市下埔大道24号投资管理大厦11、12楼电话：(0752)21009292100561传真：(0752)21005702100132资产评估报告目录 2>正文 三、评估对象和评估范围 九、评估假设 39 十一、特别事项说明 44十二、资产评估报告使用限制说明 十三、资产评估报告日 十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章 53▶资产评估明细表 2、资产基础法评估明细表 1.现场勘察照片7.委托人承诺函、被评估企业承诺函8.资产评估师承诺函1电话：2103003、2111199、2105143摘要亿肆仟肆佰柒拾壹万玖仟叁佰壹拾肆元壹角贰分(¥1442电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(一)本评估报告引用的2020年至2021年财务报表经惠州市正大会(二)被评估企业2022年财务报表经惠州市正大会计师事务所有限18,028,625.76元，负债总额为37,712,176.91元，净资产总额为计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所审计并出具的“(大华审字3电话：2103003、2111199、2105143政道路扩建占用土地(地表物拆除补偿协议书)》,证号为“惠东府国用 载使用权面积为13333平方米，已被占用1900平方米作市政道路，现剩权使用期限为1996年6月至2046年2月。根据惠东县不动产档案馆出具质变更登记通知书》,深圳协孚能源有限公司在2022年12月14日已将质股权占所在公司10%股权)出质给嘉华建筑制品(深圳)有限公司，质权登记编号：A1300451856,质权变更登记编号为：(粤惠)股权质变字(六)本评估车辆类资产“江铃皮卡”(车牌号：粤LFS477),账4(七)根据被评估企业(甲方)与惠东嘉华材料有限公司(乙方)签年7月11日惠东县自然资源局作出的《关于惠东稔山镇亚婆角码头靠船5(十)根据评估基准日审计报告，被评估企业其他应付款账面余额深圳协孚能源有限公司其他应付款审计调整前账面价值为根据嘉华建筑制品(深圳)有限公司、深圳元转为借款，按年利率5%计息。计息期间为2018年1月1日至2020年12月31日，后协议展期至2024年12月31日。审计报告中已将上述嘉华咨询(广州)有限公司其他应付款审计调整前账面价值为据嘉华建筑制品(深圳)有限公司、嘉华咨询(广州)有限公司、惠东协广东惠正资产评估与房地产土地6电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼7电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(一)委托人概况成立日期：1993年06月10日8电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼经营期限：1993年06月10日至2030年06月10日学危险品)的贸易(不含生产、储存、运输);液化石油气、天然气的相 (不含专营、专控、专卖商品);房屋租赁业务。,许可经营项目是：燃料油仓储业务(成品油除外);普通货运，货物专用运输(集装箱),货物专用运输(罐式)。(二)被评估企业概况注册资本：人民币862万元成立日期：1995年8月22日经营期限：1995年8月22日至2025年10月30日广东惠正资产评估与房地产土地9电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼24号、惠外经贸字(1995)35号联文报告批示，同意惠东东达电力有限公东达电力有限公司出资30万美元占注册资本的25%,协孚供油(香港)有限公司出资90万美元占注册资本的75%。实收资 (香港)有限公司实际出资91万美元占实缴资本的75.83%,股权结构如实收资本出资比例占注册资本总额比例其中：货币出资占注册资本总额比例惠东东达电力有限公司公司2005年9月14日，原股东协孚供油(香港)有限公司转让其持有惠电话：2103003、2111199、2105143资本的75%,惠东东达电力有限公司出资215.5万元人民币占注册资本的实收资本出资比例占注册资本总额比例其中：货币出资占注册资本总额比例惠东东达电力有限公司深圳协孚能源有限公司根据惠东协孚港口综合开发有限公司2006年6月28日股东决议和章2007年9月12日，股东汤惠民将其所持的惠东协孚港口综合开发有限公司的16.05%的股权转让给深圳市派普能源科技开发有限公司；2013根据2013年11月29日签署的《产权转让协议》,嘉华建筑制品(深圳)有限公司以7350万元为对价购买惠东协孚港口综合开发有限公司60%电话：2103003、2111199、2105143(深圳)有限公司就目标产权中的目标股权所应支付的对价为51,509,457.84元，就目标产权中的目标债权所应支付的对价为实收资本出资比例占注册资本总额比例其中：货币出资占注册资本总额比例嘉华建筑制品(深圳)有限公司深圳协孚能源有限公司实收资本出资比例占注册资本总额比例其中：货币出资占注册资本总额比例嘉华建筑制品(深圳)有限公司深圳协孚能源有限公司被评估企业2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月项2020年12月31日2021年12月31日2022年12月31日2023年9月30日货币资金其他流动资产非流动资产：固定资产无形资产长期待摊费用递延所得税资产预收款项应付职工薪酬应交税费项目2023年1-9月、营业收入税金及附加销售费用项目2023年1-9月管理费用研发费用财务费用资产处置收益资产减值损失二、营业利润减：营业外支出减：所得税费用四、净利润2020年至2021年财务报表经惠州市正大会计师事务所有限公司审计并分别出具“惠正会审字(2021)第011号(1)码头基本情况 (粤惠)港经证(0014)号],惠东协孚港口综合开发有限公司经营地域为从事货物装卸，许可证有效期至2026年1月10日。地总面积8.2万平方米，储备用地4万平方米；海岸线总长度500米；已皮带输送机20条，办公楼建筑面积700平方米，已建好并运营岸线200广东惠正资产评估与房地产土地电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼米(1个1000吨级和2个500吨级泊位),设计年吞吐能力为200万吨；亚惠东协孚自2012年3月1日起，其主要的泊位已出租给惠东嘉华材料至评估基准日2023年9月30日，惠东协孚主要收入为收取其关联公司惠(3)码头升级改造电话：2103003、2111199、2105143泊位性质吨级(DWT)岸线长度(m)①2②2①21万亚婆角②1万 电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼根据《公司召开关于惠东协孚股权转让工作会议的纪要》,深圳协孚能源有限公司拟转让惠东协孚港口综合开发有限公司股权，本次资产评估(一)评估对象与评估范围内容(2)评估范围：惠东协孚港口综合开发有限公司于评估基准日经审计截止评估基准日二O二三年九月三十日惠东协孚港口综合开发有限公12货币资金34预付款项56其他流动资产78固定资产9无形资产四、流动负债合计应付职工薪酬工资应交税费电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼被评估企业的固定资产为房屋建(构)筑物、车辆和电子设备，主要(1)房屋建(构)筑物序号建筑物名称结构建成时间11000吨泊位一位，500吨泊电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼序号建筑物名称结构建成时间2内外墙抹灰，部分位于地下3站内墙抹灰，为地下污水处理站4物1刷乳胶漆，安装铝合金窗、内外墙未抹灰，楼地面为水5安装铝合金窗、木窗、拉闸门、木门，水电已通。房屋共2层，房屋所有权人：惠东协孚港口综合开发有限公占有房屋份额：全部67码头加固米8围墙9临时道路办公室后围墙加高加固长50米，高2.5米，墙面刷电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼序号建筑物名称结构建成时间码头进出口大门及围墙设门膜结构保安亭101平方米，后门膜结构48平方米，花刷乳胶漆，安装铝合金窗、建造长度200米，高度2.5位于码头出入大门旁，铁制码头2、3#泊位后方堆场硬底化环保内贸区：18800平方米场地平整、压实，18008平方米场地捣筑混凝土，4号沉淀池1个，二类排水沟297米，15米；监管区：场地平整、混凝土A区2457平方米，区位状况与重要场所距离交通状况地处惠东县稔山镇西南部，区域内自然环境较好，人文海景，评估对象靠海。设施外部基础设施区域道路、给排水、电力、电信、管道燃气等基础设施较完善。公共服务设施区域内教育、医疗、文体等公共服务设施一般。(2)车辆(3)电子办公设备123456段理区亚婆角惠东县稔山镇船澳亚婆角惠东县稔山镇船沃亚婆角惠东国用(2002)字第1323140011号惠东国用(1998)字第号惠东国用(2001)字第1323140195号惠东府国用(1996)字第号惠东国用(2004)第140025号惠东国用(1996)字第号惠东协孚港口公司惠东协孚港口公司惠东协孚港口公司惠东协孚港口公司惠东协孚港口公司惠东协孚港口公司使用权性质出让出让出让出让出让出让证载面积(m²)形状规则形状规则形状规则形较状规则形状规则剩余年限(年))地面已硬底化，已办证的办公套使用地面已硬底化，头配套使用使用保安亭、围墙、临时建(构)物配套使用地面已硬底化，用东面临省立2号绿道，东面临临协孚码头东面、南面临空临省立2号绿道面、西面临海，东面临省立2四面临空地已被占用1900积：11433m²。面积11433m²原始入账价值(元)账面价值(元)广东惠正资产评估与房地产土地电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(一)行为依据(二)法律法规依据1.《中华人民共和国资产评估法》(全国人大2016年7月2日);2.《中华人民共和国公司法》(全国人大2018年10月26日);3.《中华人民共和国会计法》(2017年11月4日主席令第81号);4.《中华人民共和国民法典》(全国人大2020年5月28日);5.《中华人民共和国港口法》(2003年6月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第三次会议通过，2018年12月29日第三次修正);7.《中华人民共和国航道管理条例》(2018年国务院令第8.《中华人民共和国企业国有资产法》(全国人大2008年10月2810.《国有资产评估管理办法施行细则》(国资办发(1992)36号);权〔2009〕941号);资发产权〔2013〕64号);总局令第50号，2011年10月28日财政部、国家税务总局令第65号公布20.《中华人民共和国土地管理法》(2019年8月26人大);人民共和国国务院令第256号发布，2021年7月2日中华人民共和国国务院令第743号第三次修订，自2021年9月1日起施行);华人民共和国国务院令第55号，自1990年5月19日起施行，2020年11月29日修订);过，2018年4月11日经交通运输部第5次部务会议修改，自2018年7月1日起施行);部令);(三)准则依据1.《资产评估基本准则》(财资(2017)43号);2.《资产评估职业道德准则》(中评协〔电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼3.《资产评估准则术语2020》(中评协〔2020)31号〕;4.《资产评估执业准则资产评估报告》(中评协〔2018)35号〕;5.《资产评估执业准则资产评估程序》(中评协〔2018)36号〕;6.《资产评估执业准则资产评估委托合同》(中评协〔2017)337.《资产评估执业准则资产评估方法》(中评协(2019)35号);8.《资产评估执业准则资产评估档案》(中评协〔2018)37号〕;9.《资产评估执业准则机器设备》(中评协(2017)39号);10.《资产评估执业准则企业价值》(中评协〔2018)38号〕;11.《资产评估执业准则不动产》(中评协〔2017)38号〕;12.《资产评估执业准则一利用专家工作及相关报告》(中评协(2017)13.《资产评估机构业务质量控制指南》(中评协〔2017)46号〕;14.《资产评估价值类型指导意见》(中评协〔2017)47号〕;15.《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协(2017)48号)。(四)权属依据3.其他相关证明文件。(五)取价依据及其他参考资料然资源局于2022年4月6日发布);8.《港口收费计费办法》(交水规〔209.《广东省交通运输厅关于印发<水运建设工程概算预算编制规定>11.《广东省房屋建筑与装饰工程综合定额(2018)》;械工业信息研究院);(一)评估方法分类1.资产基础法(成本法)(1)评估对象的未来收益可以合理预期并用货币计量；(2)预期收益所对应的风险能够度量；(3)收益期限能够确定或者合理预期。(二)评估方法选择市场参照物比较获得评估对象的价值，还是根据评估对象预期收益折现获得其评估价值，还是按照资产的再取得途径判断评估对象的价值，都是从某一个角度对评估对象在一定条件下的价值的描述，它们之间是有内在联由于在市场上难以找到与被评估企业在业务结构、经营模式、企业规模、采用收益法通过资产的收益能力和资产的贡值，是从企业获利能力的角度来衡量企业价值；被评估企业未来预期收益可以预测并可以用货币衡量、获得未来预期收益所承担的风险可以衡负债表为基础，合理评估企业表内各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。被评估企业的各项资产、负债资料齐备，满足采用资产基电话：2103003、2111199、2105143(一)明确评估业务基本事项1.本评估公司与委托人和被评估企业进行了前期的洽谈工作，了解评(二)订立业务委托合同委托人与本评估公司签订了《资产评估委托合同》,由本评估公司对(三)编制资产评估计划根据评估业务具体情况，编制评估计划，确定评估的具体步骤、时间(四)进行评估现场调查估程序》,在现场评估阶段进行了下列工作：1.听取委托人和被评估企业关于本次评估目的的有关情况、委估资产2.指导被评估企业人员申报填写委估资产明细表，并与被评估企业一电话：2103003、2111199、2105143(五)收集整理评估资料(六)评定估算形成结论(1)货币资金(2)应收账款、预付账款和其他应收款评估人员首先了解公司的信用政策，然后通相关合同等方式，确定款项的真实性。在核实无误基础上，借助于业务往(3)固定资产的房屋建筑物所需的各项工程造价及相关费用、投资利息及开发商正常的前期工程、基础设施、公共配套费、建筑安装工程费等参照惠州市同对于固定资产中的机器设备、车辆、电子设电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(4)无形资产电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼PIb某用途、某级别(均质区域)的基准地价市场比较法是根据市场中的替代原理，将待估土地与具有替代性的，V=VB×A×B×C×D导意见(试行)》,划拨用地的成本逼近法的计算公式如下：(5)负债(1)收益法具体测算方法(2)计算公式、参数说明企业自由现金流量=税后净利润+折旧与摊销一资本性支出-净运营电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼股东全部权益价值=企业自由现金流量的折现值+溢余资产+非经营(七)编制出具评估报告电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(八)整理归集评估档案(一)公开市场假设(二)交易假设权属性或负担性限制),本评估公司按准则要电话：2103003、2111199、2105143(4)假设折现年限内将不会遇到重大的码头使用费及租金收回的问题(即坏账情况);(5)被评估企业营业执照显示的的营业期限为1995年8月22日至2025年10月30日，目前被评估公司(7)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利(一)资产基础法 角捌分(¥182,397,001.98),增值率为631.03%。元捌角陆分(¥37,677,687.86)评估基准日：2023年9月30日金额单位：人民币万元帐面价值1流动资产2非流动资产345678固定资产净额9固定资产清理开发支出长期待摊费用资产总计非流动负债负债总计净资产(所有者权益)(二)收益法佰陆拾万叁仟肆佰元整(¥94,603,400.00),增值额为人民币壹亿零柒佰叁拾叁万零贰佰元整(¥107,330,200.00)。(三)评估结果差异分析及最终结果的选取资产基础法评估值(万元)收益法评估值(万元)差异值(万元)AB股东全部权益(万元)(1)资产基础法是以资产的成本重置为价值标准 (购建成本)所耗费的社会必要劳动，这种购建成本通常将随着国民经济(2)收益法评估是以资产的预测收益为价值标准营能力(获利能力)的大小，这种获利能力通常将受到宏观经济、政府控2、评估结果的选取公司惠东嘉华材料有限公司的租金，同时惠东协孚货物出货所使用的运输电话：2103003、2111199、2105143肆佰柒拾壹万玖仟叁佰壹拾肆元壹角贰分(¥144,719电话：2103003、2111199、2105143海市政道路扩建占用土地(地表物拆除补偿协权使用期限为1996年6月至2046年2月。根据惠东县不动产档案馆出具2047年4月29日。上述土地证载期限与不动产登记的期限不一致，本次3.根据被评估企业(甲方)与惠东嘉华材料有限公司(乙方)签订的电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼付1288万元作为受让对价，并将该款项支有限公司(被告二)提起诉讼，请求判令两被告于(三)担保、租赁及其或有负债(或有资产)等事项的性质、金额及登记通知书》,深圳协孚能源有限公司在2022年12月14日已将被评估企业86.2万元股权(出质股权所在公司注册资本8所在公司10%股权)出质给嘉华建筑制品(深圳)有限公司，质权登记编号：A1300451856,质权变更登记编号为：(粤惠)股权质变字(2022)电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(四)根据评估基准日审计报告，被评估企业其他应付款账面余额深圳协孚能源有限公司其他应付款审计调整前账面价值为元转为借款，按年利率5%计息。计息期间为2018年1月1日至2020年12月31日，后协议展期至2024年12月31日。审计报告中已将上述嘉华咨询(广州)有限公司其他应付款审计调整前账面价值为据嘉华建筑制品(深圳)有限公司、嘉华咨询(广州)有限公司、惠东协电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼在其他担保、租赁及其或有负债(或有资产)等事项。本评估报告引用的2020年至2021年计并出具“(惠正审字[2023]015号”审计报告，审计后资产总额为总额为23,663,757.74元，负债总额为电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(六)其他需要说明的特别事项电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼10.重大期后事项 电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼(六)评估结论的使用有效期电话：2103003、2111199、2105143地址：惠州市下埔大道24号11、12楼本资产评估报告日为2024年7月26日。中国惠州2024年7月26日电话：2103003、2111199、2105143被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币万元2023年10-12月1234销售费用5管理费用6研发费用7财务费用89投资收益(损失以“-”号填列)-公允价值变动收益(损失以“-”号填列)--资产减值损失(损失以“-”号填列资产处置收益(损失以“-”号填列-减：营业外支出减：所得税费用税后利息费用减：资本性支出评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币万元12345678固定资产净额9固定资产清理开发支出长期待摊费用资产总计净资产(所有者权益)法定代表人：张建文项目负责人：吴菲评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司123456789固定资产净额固定资产清理开发支出长期待摊费用评估机构：广东惠正资产评估与房地产土地估价有限公司评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司四、流动负债合计应付股利(应付利润)评估基准日：2023年09月30日1234567893填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日1234填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司存放部门(单位)币种1人民币填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司币种1人民币2中国工商银行股份有限公司惠东支行人民币填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司欠款单位名称(结算对象)1惠东嘉华材料有限公司1年以内2中交一航局第五工程有限公司1年以内3惠州市航道投资建设有限公司1年以内4中交第四航务工程局有限公司1年以内5客户已失联，无法收回6填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司收款单位名称(结算对象)1中国石化销售股份有限公司广东惠州石油分公司1年以内填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司欠款单位(人)名称(结算对象)1惠州市惠阳区三和广瀛建材销售部1年以内2惠东县稔山镇亚婆角盛荣建材门店1年以内客户已失联，无法收回3公积金(个人部分)1年以内4社保(个人部分)1年以内5填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司1填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司123456固定资产净额789固定资产清理开发支出长期待摊费用4填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日12固定资产一房屋建筑物34固定资产一管道和沟槽56固定资产—机器设备7固定资产一车辆8固定资产一电子设备9固定资产一土地固定资产合计6固定资产净额填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币元建成年月建筑面积(M2)评估单价(元/N2)12m3m4油库构筑物15油库构筑物2m6m7m8码头加固米9和序号12一并评估，长113米，高度2.mmmm被评估单位填表人：庄晓丹填表日期：2024年04月17日评估人员：吴菲、佘韩烁、谢航、刘小武、李清评估基准日：2023年09月30日启用日期已行驶里程(公里)1辆52辆3辆4丰田辆填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日1个2个3套4佳能传真机(闲置)台5套6批7批8戴尔台9台台戴尔台台台台台台台台台台填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币元套套套空调一批(7台)台台电子地磅两台台套台套被评估单位填表人：庄晓丹填表日期：2024年04月17日评估人员：吴菲、佘韩烁、谢航、刘小武、李清评估基准日：2023年09月30日123456填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日表4-12-1被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币元用地性质面积(m2)1出让2码头(63)出让3其他用地(00)出让4出让剩余面积11433m²5惠东县稔山镇船澳亚签角出让6惠东县稔山镇船沃亚婆角出让填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日表5123456789应付股利(应付利润)5填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司金额单位：人民币元·户名(结算对象)1惠州市长鼎建设工程有限公司2广东真正工程检测有限公司泊位硬底化环保工程检测费3惠州市信立工程服务有限公司填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司12填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司12教育费附加34567填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日被评估单位：惠东协孚港口综合开发有限公司户名(结算对象)1深圳协孚能源有限公司2中交一航局第五工程有限公司3嘉华咨询(广州)有限公司4惠东嘉华材料有限公司5嘉华建筑制品(深圳)有限公司6珠海市大亚石业贸易有限公司7惠州市联瀛实业有限公司8共管账户(深圳协孚)9共管账户(嘉华制品)填表日期：2024年04月17日评估基准曰：2023年09月30日123456786填表日期：2024年04月17日评估基准日：2023年09月30日户名(结算对象)1深圳协孚能源有限公司2嘉华咨询(广州)有限公司3珠海市大亚石业贸易有限公司填表日期：2024年04月17日2020年12月31H会企01表编制单位：患东初学a综合开发有限、单位：元资广行负债和所有者权益(或股东权益)2交易性金融资产3456789·年内到期的非流动资产固定资产负债合计所有者权益(或股东权益)开发支出实收资木(或股本)长期待摊费用资木公积未分配利润资产总计页债和所有者权益(或股东利润表编制单位：惠东协编制单位：惠东协、营业收入12税金及附加3销售费用4管理费用5研发费用6财务费用7其中：利息费用89投资收益(损失以“-”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动5.现金流量套期储备(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表入：主管会计工作负责人：会计机构负责人：会企03表会企03表编制单位：惠东协与港合开发有压么12收到的税费返还3收到其他与经营活动有关的现金456789收回投资收到的现金收到其他与投资活动有关的现金吸收投资收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：现金流量表(续)净利润固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销固定资产报废损失(收益以“一”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“一”号填列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)融资租入固定资产二、现金及现金等价物其中：三个月内到期的债券投资所有者权益变动表2020年度行本年金额备股本)备006(一)综合收益总额800000001资本公机转增资本(或股本)00语定代表人：主管会计工作负责人：合让机构负贵入：报告文号：惠正会审字(2022)第102号/gdicpa/common/bb2.do?method=print&guid=d8a70b2b-db..2惠正会审字(2022)第102号1公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用2营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价惠州市正大会计师耳务所有限公司中国注册会计师：X地址：惠州市患城区声州五道20号中国注册会计师：3z2.021年12月31日z印位臂编制单位：题身袆口综之年发有限，印位臂资次权益)流动资产：流动负债：以公允价值计量且其变动3456789非流动资产：非流动负债：持有至到期投资固定资产开发支出长期待摊费用所有者权益(或股东权益)实收资本(或股本)资本公积未分配利润计资产总计负债和所有者权益(或股东会计机构负责人：法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：法定代表人：t23销售费用4管理费用5研发费用6财务费用7其中：利息费用89投资收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“~”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“~”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益主管会计工作负责人：行实收资本(或股本)资本公积所有者权益合出2345少以“-”号填列)6(一)综合收益总额7(二)所有者投入和减少资本81.所有者投入的普通股9的金额(三)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者内部结转3.盈余公积弥补亏损留存收益四、本年年末余额主管会计工作负责人：所有者权益变动表(续)会企04其会企04其单位.元编制单位尼东协-合开“限公司资本(或股本)资本公积未分配利润2345少以“-”号填列)6(一)综合收益总额7(二)所有者投入和减少资本81.所有者投入的苷通股9的金额(三)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者内部结转3.盈余公积弥补亏损留存收益四、本年年末余额法定代表人，主管会计工作负责人：台计机拘色编制单位：法尔写港口抗有限公司23456789四、汇率变动对现金及现金等价物的影响法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责入：现金流量表(续)项净利润固定资产折旧、油气货产折耗、生产性生物资产折旧处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以一号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号壤列)公允价值变动损失(收益以“一号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“一”号列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“—”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：3.现金及现金等价物净变动情况：其中：母公司或集团内子公司使用受到限制的法定代表人：会计机构负责人：法定代表人：会计机构负责人：大华会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所惠东协孚港口综合开发有限公司审计报告及财务报表(2022年1月1日至2023年9月30日止)利润表3电话：86(755)82900952传真：86(755)82900965审计报告大华审字[2024]0111007502号口公司)财务报表，包括2022年12月31日、2023年9月30日的资的规定编制，公允反映了协孚港口公司2022年12月31日、2023 大华审字[2024]0111007502号审计报告 第3页 大华审字[2024]0111007502号审计报告深圳分h士国空第4页资产附注六2023年9月30日2022年12月31日·年内到期的非流动资产固定资产开发支出长期待摊费用1资产负债表(续)编制单位：惠东协孚港口综合开发有限公司(除特别注明外，金额单位均为人民币元)交易性金融负债注释9注释11其他应付款一年内到期的非流动负债流动负债合计 20.437,687.8620.819.405租赁负债长期应付款递延所得税负债其他非流动负债