2024年银行考试-银行合规考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年银行考试-银行合规考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.兴业银行内部控制目标包括（）以及兴业银行资产安全。A、确保国家法律、法规和兴业银行内部规章制度的贯彻执行B、确保兴业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C、确保风险管理体系的有效性D、确保兴业银行业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整2.总行法律与合规部具体负责识别、评估、通报、监控并报告兴业银行合规风险，其具体职责主要表现在以下哪些方面（）A、对员工进行合规培训和合规教育B、实施合规检查，评估合规风险管理状况，提出改进意见，并落实奖惩措施C、实施关联交易管理，防范关联交易风险D、组织梳理整合兴业银行规章制度和操作规程3.贷记卡按持卡人资信状况不同分为（）。A、金卡和普通卡B、主卡和副卡4.分行应对外汇资金业务项下的保证金实行专项管理并进行实时监控，当客户未实现亏损超过保证金余额的（）时，分行有权强行代其平仓。A、20%B、30%C、50%D、80%5.金融机构应当对符合以下情形的外汇现金交易进行核查，发现涉嫌洗钱的，应及时以纸质文件上报并附相关附件。以下不符合识别标准的是（）。A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合；B、个人单笔汇款超过等值10万美元以上的C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇；D、企业频繁使用大量人民币现钞购汇。6.（）是指金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。A、贴现B、承兑C、转贴现D、再贴现7.客户部门对法人客户情况进行信贷调查的主要内容有哪些？8.（）由省分行或经省分行转授权的二级分行认定。A、黄金客户B、重点客户C、优质客户D、调整客户9.被有关机关依法查封、扣押的物品不得作为抵押物，但被有关机关依法监管的物品可作为抵押物。10.贷款利率调整了，采用浮动利率的贷款怎么办？11.红星工具厂向农行贷款100万元，期限4个月，因特殊原因不能按期归还，在贷款到期前向该农行申请贷款展期。该贷款展期最长期限是（）。A、2个月B、4个月C、6个月D、8个月12.经营行客户部门（或营业网点贷后管理岗）是个人信贷业务贷后管理的实施部门（或岗位），其主要职责是（）A、客户监管及贷后检查。监管客户信贷资金使用情况，按规定进行贷后首次跟踪检查和日常检查。B、担保人及担保物的监管C、风险分类及日常管理。及时进行资产风险预分类；维护（电子）贷后管理台账；整理、收集信贷客户档案有关资料；信贷管理系统数据录入；利息及本金的收回等。D、风险预警。发现风险信号及时提出处理建议并报告。13.企业应通过手工控制与（）、（）与（）相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。A、绩效考评控制B、自动控制C、预防性控制D、发现性控制14.综合业务系统中会计凭证有哪些组成？15.中国银行营业柜员十个“严禁”是什么？16.承兑行应于银行承兑汇票到期日前（）天检查出票人在承兑行的存款情况，若客户帐户存款不足以支付票款的，要及时通知客户将足额资金存入承兑行。A、5天B、10天C、15天D、20天17.贷后检查环节中，支行信贷员若发现客户有提供虚假的证明材料等骗贷行为，应采取的措施是（）。A、对客户进行风险提示；B、立即要求提前归还贷款本息，或解除合同并要求客户承担违约责任；C、立即由支行提起诉讼；D、立即将档案资料移交至审计部进行资产保全18.商业性非专项授信额度调增幅度原则上不得超过原额度的（）A、30%B、50%C、60%D、100%19.对于本外币中长期项目贷款，有限公司和股份公司对外股本权益性投资累计应未超过其净资产总额的（）A、50%B、60%C、70%D、80%20.消费者有权对银行卡的（）进行监督。21.严禁员工与客户发生资金往来。22.统一授信的原则是（）A、授信主体的统一B、授信形式的统一C、授信币种的统一D、授信对象的统一E、授信期限的统一23.慎重引导民间资本参与农村中小金融机构改制，推进高风险信用社风险化解。24.理财产品经理不得接受客户委托，替客户保管存折、存单、（）、钥匙、（）、协议书、（）等文件和物品。（）A、存款、债券、股票B、存款、密码、保管箱C、密码、股票、印鉴D、密码、有价证券、印章25.上级派员对县级联社及其分支机构进行安全检查的“三证一陪同”的要求是指（）。A、联社签发的介绍信B、上级单位签发的介绍信C、检查人员的身份证D、检查人员的工作证E、联社领导或保卫人员陪同26.贵金属交易产品不是一般的大众理财产品，需要投资者具备扎实的理论知识、丰富的投资经验和较强的（）能力。A、风险识别B、风险评估C、风险监测D、风险承受27.银行业金融机构的审慎经营规则，包括（）、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。A、风险管理B、内部控制C、资本充足率D、资产质量28.根据信贷岗位制度，（）承担调查责任，部门负责人为调查主责任人，调查人为经办责任人。A、客户部门B、信贷管理部门C、风险管理部门D、资金计划部门29.银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（）A、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性B、商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性D、商业银行合规管理职能的适当性和有效性30.商品房开发项目贷款最低准入标准有哪些？31.向客户道歉应遵循以下原则（）。A、道歉语应当文明而规范B、道歉应当及时C、道歉应当大方D、道歉应尽量谦卑，贬低自己，抬高客户32.自动柜员机现金结账时将自动柜员机打印的清单、（）进行核对，并做好登记工作。33.以下哪一项不是应有权益大于实际权益的表现？（）A、利润算高了，支出算少了；B、供货商有铺货的情况等；C、有部分资产没有调查出来，或者客户有其他投资；D、客户借款的还款行为没有调查出来34.案例：吸收客户资金不入账案  基本案情：2010年9月，公安机关在侦查一宗经济案件时，发现某银行员工李某有挪用银行资金嫌疑，遂对其立案侦查。经侦查发现，李某在1993年至2008年担任某银行基层网点信贷员期间，利用职务之便，采取向存款人开具空白凭证及出具借条等手段，累计从9名客户处吸收存款60余万元不入账；并通过开具虚假存款等方式挪用银行资金近50万元。后经法院审理，依法认定其犯吸收客户资金不入账罪、挪用资金罪。合并执行有期徒刑6年，罚金2万元。  作案手段：本案中李某吸收客户资金不入账的方式主要有三种：一是先在外地向储户揽储后，欺骗储户称要回网点所在地办理正式存款手续不入账；二是出具空白存款凭证给上门储户，从而吸收存款不入账；三是私下向储户出具借条等凭证代替存单；此外，李某挪用银行资金的方式包括：一是对大额储户开具相同金额的虚假存单，而仅将其中小部分资金入账，其余资金挪作他用；二是将回收的贷款不入账；三是利用职务之便，冒用他人名义立据贷款挪用资金。  损失及影响：对储户而言，其通过银行存款的本意主要在于保障自身资金安全并且获得利息收入，而李某通过各种欺骗手段蒙骗储户，将储户本应存入银行的款项不入账而挪作他用的行为，使得储户和银行之间并未发生真实的存款法律关系，储户的资金并没有得到妥善的保管和处置，资金安全得不到有效保障。此外，虽然李某所在银行并没有接到客户的存款，但是李某作为银行员工，在其职权范围内以银行名义向储户吸收存款，构成职务代理，应由所在的银行承担违法行为后果。请对上述案件发生的原因进行分析，并提出控制措施。35.以下关于内控检查计划备案的描述，正确的是（）A、检查主办部门应于每年12月31日前，将次年检查计划报送同级法律与合规职能部门备案B、检查主办部门制定临时检查计划，要向同级法律与合规部门进行备案C、分行法律与合规职能部门应于每年年初10个工作日内将辖内检查计划向总行法律与合规部备案D、分行法律与合规职能部门应于每月月初5个工作日内将辖内临时性检查计划向总行法律与合规部备案36.经营行报批超授权的信贷业务，（）为调查主责任人，（）为审查主责任人，（）为审批主责任人，（）为经营主责任人A、经营行行长或经授权的副行长和有权审批行信贷管理部负责人B、有权审批人C、经营行客户部负责人D、经营行行长或经授权的副行长37.全行任何员工均有权向各级法律与合规部门提出书面合规意见、建议或投诉，采取的方式（）。A、必须是署名B、必须是匿名C、必须是直接D、可以是直接或间接，署名或匿名38.储户要求挂失存款时，以下那种操作行为不当（）.A、为确保储户存款安全，经办柜员先要冻结账户B、审核账户资料与客户挂失内容是否一致C、非本行开户的客户，应要求其去开户银行办理挂失，在本机构不做任何操作D、大额挂失、大额密码挂失、代办挂失、有疑问存单挂失等，经办网点必须在七日内按照大额挂失的有关规定执行39.应收账款质押贷款业务描述正确的是（）A、知识产权的许可使用产生的销售款可以作为应收账款B、出租房屋产生的租金可以作为应收账款C、高速公路的收费权可以作为应收账款D、提供咨询服务产生的费用可以作为应收账款40.A企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产，A企业尚有1亿元B银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的破产财产2亿元，其中厂房清算价值为8000万。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回（）。A、4000万元B、6000万元C、8000万元D、1亿元41.农村基础设施建设固定资产贷款贷后检查分析（）开展。A、按月B、按季C、按半年42.（）未处理完需退报处理可以宕帐后在宕帐核销直接选用退报，则系统自动做退汇处理。但100万元以上的来报不能自动做退汇处理。A、TE类B、LZ类C、TS类D、TL类43.实时清算汇划业务中如收款人和付款人均为个人，需要在汇入行支取现金的，在录入时应在（）栏内注明“现金”字样。A、大写金额B、附言C、用途D、摘要44.整存整取存款办理部分提前支取后，开具的未支取部分的存单哪些是不变的（）。A、存入日B、利率C、到期日D、存期E、姓名45.隔日或以后发现的错账，应填制错账冲正凭证，经（）审查签批后办理A、业务主办B、业务主管C、主管行长D、会计监管员46.任何单位和个人购买商业银行股份总额百分之（）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。A、五B、八C、十D、十五47.ATM日常维护管理必须坚持下列哪些安全原则（）。A、密码、钥匙双人分管B、清机双人操作C、钱账双人分管D、厂商专人清机48.金融机构有下列情形之一的，应当经银监会批准（）。A、变更名称B、发放贷款C、广告宣传49.农村信用社发生重大突发事件对上报有什么要求？50.农村公共设施建设贷款不包括（）A、农业生态环境建设B、农村信息网C、城镇基础设施D、便民商业设施51.不良贷款转让必须坚持“真实销售”原则，下列选项对不良贷贷款转让描述正确的有（）A、转出方不得安排隐性的回购条款B、转出方可以安排显性的回购条款C、不得通过表外业务转移掩盖不良贷款D、不得以第三方贷款优惠利率补贴等方式转移处置损失52.《金融违法行为处罚办法》本办法规定的行政处罚，由（）决定。A、中国人民银行B、银监会53.CM2006系统商业性非专项额度的测算模型包括（）A、能够提供完整财务报表综合法人客户B、投产不到一年综合法人客户C、事业法人客户D、项目法人客户54.授权有限”、“审核监督”、“互相牵制”是（）的三条重要原则。A、循规守法B、内部控制C、合规经营D、遵章守纪55.简述银行业金融机构内部审计部门的权限。56.各营业网点收到湖南省农村信用社结算中心的调账通知和手续费退还通知，核对无误后，必须在（）完成对差错资金的处理。A、当日至下一个工作日上午（节假日顺延）B、两天内C、一个星期D、当日至下一个工作日（节假日顺延）57.员工如果认为上级的指示、决定有错误的，应如何做？58.在地面比较光滑的营业大厅里，为防止客户滑倒应该明确告示“小心地滑”，这体现的是消费者安全权的（）方面。59.合规需从高层做起，（）和高级管理层应确定合规基调，确立正确的合规理念A、监事会B、总行法律与合规部C、总行办公室D、董事会60.福祥借记卡变动短信提醒服务的收费标准为（）A、短信提醒服务费为每次1元B、短信提醒服务费为1元/月，定制当月免费C、短信提醒服务费为2元/月，定制当月免费D、短信提醒服务费为5元/月，定制当月免费61.在银行各类风险中，对声誉风险负有领导责任的是（）A、董事会和高级管理层B、风险管理部门负责人C、网点负责人D、柜员62.中央银行货币政策最终目标包括（）。A、国际收支平衡B、物价稳定C、经济增长D、充分就业E、金融创新63.商业银行为银行客户提供账户变动短信提醒服务并收费的，应事先通过网点或电子渠道等与银行客户签约；未与银行客户签约的，可以收费。64.《审计法》规定，被审计单位对审计机关依法作出的审计决定不服的，可以自审计决定送达之日起（）日内，提请审计机关的本级人民政府裁决。有特殊情况需要延长的，经法制机构负责人批准，可以适当延长，并告知审计机关和提请裁决的被审计单位，但延长的期限不得超过（）日。A、30日、30日B、60日、60日C、30日、60日D、60日、30日65.（）阶段，要对借款人的资金用途进行深入调查。A、贷前调查B、贷中C、贷后D、放款66.省、市、县三级联社稽核部门对到期未收回贷款按月逐笔进行稽查的范围分别是哪些？67.以生产设备抵押的，应提供的权属证明文件包括（）等。A、发票B、购买合同C、进口设备保管凭证D、完税凭证68.对小额贷款进行终审的岗位是（）。A、信贷营业网点审批岗；B、一级支行审贷会岗；C、一级支行审查岗；D、二级分行审批岗69.发生单个营业网点服务突发事件，必要时，银行服务突发事件处理工作领导机构应向（）、（）、（）报告有关情况，请求支持配合，同时做好消费者安抚和信息披露工作。A、当地监管机构B、上级行C、政府职能部门D、银行业协会70.审查报告内容包括（）。A、客户基本情况B、贷款综合效益分析C、客户财务、生产经营管理、经营效益和市场评价D、贷款风险评价和防范措施E、审查结论71.商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件（）A、抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件B、诈骗商业银行或其他涉案金额500万元以上的案件C、在涉及一个省范围内中断业务6小时以上，严重影响正常工作开展的事件D、高管人员严重违规72.简述抵债资产收取应具备的条件。73.下列贷款中属于固定资产贷款的品种有（）A、县域城镇建设贷款B、土地储备贷款C、仓储设施贷款D、贸易融资74.计算题：某客户2009年末总资产8000万元，总负债5000万元。2009年实现主营业务收入8000万元，主营业务成本6000万元，净利润500万元，全年企业利息支出200万元，计提固定资产折旧150万元，无形资产摊销20万元，所得税130万元。请计算该客户总债务/EBITDA是多少？75.查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书送达方式可以是（）A、执法人员现场送达B、其他人员代为送达C、传真形式送达D、电子形式送达76.对验资账户管理不严，在验资期间接受企业的申请动用验资账户中的资金，信用社要承担（）。A、民事责任B、刑事责任C、相关赔偿责任D、行政处罚77.下列不属于“四项制度”的是（）。A、岗位轮换B、干部交流C、离任审计78.问：董事会对商业银行经营活动的合规性应履行哪些合规管理职责？79.为树立“以客户为中心”的理念，商业银行开展业务时要逐步从“三分离”向“一站式”服务过渡。80.转呆账经风险流程审批后，CM2006可（）A、直接发送转呆账电子许可证B、综合业务系统直接转呆账C、自动转呆账D、手工录入转呆账记录81.金融关系包括（）、（）和（）。82.农村土地整治包括（）A、农村土地整理复垦开发B、农村村庄整治C、农村土地收储整理开发D、农民集中住房83.以合法的集体所有的森林资源资产抵押的，必须经该集体经济组织（）同意A、表会议或村民代表大会B、负责人或村民代表C、所在地乡镇级政府部门或有关领导D、所在地县市级政府部门或有关领导84.下列借款人（）不具备借款人资格。A、有限责任公司B、个体工商户C、乡镇农技推广站85.分行应对外汇资金业务项下的保证金实行专项管理并进行实时监控，将客户头寸未实现亏损总额控制在保证金余额的（）之内，否则分行有权要求客户增补保证金。A、20%B、30%C、50%D、80%86.个人贪污数额（）的，处一年以上七年以下有期徒刑；情节严重的，处七年以上十年以下有期徒刑。A、在五千元以上不满五万元B、在五万元以上不满十万元C、不满五千元D、在十万元以上87.合规部门主要负责监控市联社业务和经营行为合法合规，对新业务的（）进行（）。A、管理制度研发调查B、风险控制制定协调C、合规风险分析论证D、研发拓展跟踪调查88.农发行固定资产贷款管理以国家产业政策为导向，以本行信贷政策为指引，坚持（）原则A、独立审贷B、专款专用C、防范风险D、效益优先89.乡镇、村企业的建设用地使用权（）抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。A、不得单独B、可以单独90.（）均可以查询个人信用报告。A、本人户口所在地B、本地区C、本省D、全国各地91.商业银行在设计限额体系时应当考虑哪些因素？92.商业银行通过电子渠道验证和辨别客户身份，应采用双（多）因素验证方式对客户身份进行鉴别，对不具备双（多）因素认证条件的客户，其任何账户不得与第三方支付机构建立业务关联。93.以下关于运用提问技巧寻找客户需求的表述正确的是（）。A、开放式问题和封闭式问题都很有必要B、一般应先提一个开放式样问题，如“有什么需要我帮忙吗？”C、如果封闭式问题得到的回答是否定的，就应该马上重新转回到开放式问题D、成功地运用封闭式的问题，也能马上就把客户的需求找到94.下面哪些是承担违约责任的条件？（）A、当事人有违反合同的行为B、当事人主观动机具有过错C、违反合同的行为造成对方损失D、违约行为和损失事实之间存在一定的因果关系95.贷款风险基金如何建立、使用？96.固定资产贷款中宽限期是指（）A、从首笔贷款发放日起至合同约定清偿全部贷款本息之日止B、从首次贷款发放日起至借款人首次偿还贷款本金之日止C、从合同生效日起至借款人第一次提款止D、从首次归还贷款本金之日起至贷款本息完全还清之日止97.农发行信贷产品包括（）两大类。A、政策性信贷产品和商业性信贷产品B、贷款类信贷产品和非贷款类信贷产品C、短期信贷产品和长期信贷产品D、经营性信贷产品和非经营性信贷产品98.不办理通存通兑的业务范围有哪些：99.运行管理部门对业务经办机构违反运行管理规定和业务核算办法的，视情节严重程度，运行管理部门有权采取（）等处罚措施。A、限制业务准入B、暂停业务办理C、给予经济处罚D、取消业务资格100.在新农村建设项目风险评估中，对影响项目未来经营和还款能力的各类因素进行分析，主要包括（）A、政策风险市场B、市场风险C、资金筹措风险D、征地拆迁风险第I卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A,B,C,D2.参考答案：A,B,C,D3.参考答案：A4.参考答案：D5.参考答案：B6.参考答案：C7.参考答案：（一）客户部门对客户提取供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提取供的复印件就应与原件核对相符，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样。1、提供的企（事）业单位法人营业执照或有效居留的身份证明是否真实、有效，法人营业执照是否按规定办理年检手续；查询法人营业执照是否被吊销、注销、声明作废，内容是否发生变更等。2、查验客户法定代表人和授权委托人的签章是否真实、有效。3、查验客户填制的信贷业务申请表的内容是否齐全，完整，客户的住址和联系电话是否详细真实（二）调查客户信用及有关人员品行状况1、查询人民银行银行信贷登记咨询系统。了解客户目前借款、其他负债和提供担保情况，查验贷款卡反映的信贷金额与财务报表反映的是否一致，是否有不良信贷记录；对外提供的担保是否超出客户的承受能力等。2、调查了解客户法定代表人、董事长、总经理、及财务部、销售部等到主要负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等。有条件的地方，就绪查询个人信息征信系统。（三）客户部门对企（事）业法人、其他经济组织及担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查；分析信贷需求和还款方案。1、客户部门深入客户及其担保单位，查阅其资产负债表、损益表、现金流量表邓表，对客户的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析，并进行“账账、账表、账实”等核对。2、、调查客户及其担保人生产经营状况是否合法、正常，是否超出规定的经营范围；重点分析生产经营的主要产品的技术含量，市场占有率及市场趋势等情况。、调查分析信贷需求的原因。4、调查分析信贷用途的合法性。5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。6、调查分析还款来源和还款时间。8.参考答案：A,B,C9.参考答案：错误10.参考答案： 中国人民银行公布贷款利率调整后，客户的浮动利率贷款利息计算也会随利率变化而调整。当然无论如何计算，对已支付的利息没有影响，主要是对没有偿还那部分的贷款有影响。依据当时客户与银行签订的合同条款，主要有三种形式： 一是贷款期限在1年以内的，遇贷款利率调整，执行原合同利率，不分段计算：二是贷款期限1年以上的，遇贷款利率调整，贷款利率在次年的1月1日执行新调整的利率，目前绝大多数银行的贷款合同均采用此项规定；三是依据借贷双方约定，有的是满年度调整，即每还款满1年后调整执行新的利率，有的是在银行利率调整后的次月执行新的利率水平。11.参考答案：B12.参考答案：A,B,D13.参考答案：B,C,D14.参考答案： 综合业务系统中的会计凭证主要由交易传票、通用凭证、原始凭证、附件等组成。15.参考答案： 一、严禁复制、共用、超权限持有柜员卡/授权卡/密码，或在同一系统中同时持有柜员卡和授权卡； 二、严禁在未签退系统、未保管好柜员卡/授权卡/密码、个人名章、业务印章、现金、有价单证、重要空白凭证等物品情况下离柜/岗； 三、严禁未履行交接手续，将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人使用； 四、严禁利用客户账户过渡本人资金，或通过本人/他人账户过渡银行/客户资金； 五、严禁代客签名、设臵/重臵密码（代发薪业务除外）、操作电话/网上银行业务等； 六、严禁私自代客保管存单/折/卡、票据、印鉴、证件； 七、严禁借银行名义私自代客投资理财； 八、严禁泄露客户信息； 九、严禁本人经办自己的业务； 十、严禁复核柜员、授权柜员、业务经理、理财经理等非临柜人员到前台操作柜员业务。16.参考答案：B17.参考答案：B18.参考答案：B19.参考答案：A20.参考答案：服务质量21.参考答案：错误22.参考答案：A,B,C,D23.参考答案：错误24.参考答案：D25.参考答案：B,C,D,E26.参考答案：D27.参考答案：A,B,C,D28.参考答案：A29.参考答案：A,B,C,D30.参考答案：应主要具备下列条件：（1）、项目开发主要报批手续已基本落实；（2）、占总投资３０％的项目资本金到位计划可行；（3）、规划建筑面积在３万平方米以上；（4）、项目类型为住宅等低风险房地产开发；（5）、具有良好的市场前景；（6）、已开工的项目进展顺利，无非正常停工现象。对贷款用于高档别墅、写字楼、大型商场等高风险类项目，要从严掌握项目准入标准；对宾馆酒店、歌舞厅、专业高尔夫球场等项目，一般不予介入，如确实项目较好，需要介入的，须报总行审批。31.参考答案：A,B,C32.参考答案：尾箱余额与钞箱内现金33.参考答案：B34.参考答案： 原因分析： 犯罪嫌疑人因素：社会转型期，各方对利益的追求容易引起人们思想、价值观念的变化，诱发个别人的投机心理、冒险心理、侥幸心理，在一定程度上弱化了思想上的免疫功能。本案中李某的人生观、价值观严重错位，产生了通过自己手中职权谋取额外的经济利益的念头。利益的诱惑使得李某将法律法规抛到脑后，最终走上了一条不归路。 银行因素：案例充分暴露出李某所在银行内部管理和风险防控上的重大漏洞。一是未严格执行“双人临柜、钱账分管、章证分管及款项复点”等出纳制度；二是未严格执行营业机构重要岗位的轮岗制度和不相容岗位分离制度；三是未严格执行储蓄业务定期和不定期检查制度；四是对员工行为监管方面存在较多盲点；五是监管、稽核方法缺乏实效、范围较窄；六是存在人事任免上把关不严，在人员上岗定位后疏于教育管理，只注重业务培训，忽视职业道德和廉政教育等问题。 反思：银行业金融机构必须更加有效地推进内控建设，尤其要全面加强基层网点内控制度，努力提高可操作性和合理性。（1）坚持对重要操作环节及基础性工作的实施管控。（2）强化对基层机构的负责人、业务经理和一线员工的管理。（3）进一步规范银行员工与客户的行为关系。（4）深入开展风险排查和内控互查。（5）加强员工教育培训引导。35.参考答案：A,B,C,D36.参考答案：A,B,C,D37.参考答案：D38.参考答案：C39.参考答案：A,B,C,D40.参考答案：C41.参考答案：B42.参考答案：D43.参考答案：B44.参考答案：A,B,C,D,E45.参考答案：B46.参考答案：A47.参考答案：A,B,C48.参考答案：B49.参考答案： 信息上报的内容必须在1小时内上报联社应急处臵小组办公室，联社接到报告后在1小时内向州办事处、当地政府、银监部门、公安机关报告。上报的主要内容有：事件发生的机构名称、时间、地点；发生原因、性质、人数；势态发展的趋势及危害程度；采取的处臵措施等。50.参考答案：A51.参考答案：A,C,D52.参考答案：B53.参考答案：A,B,C54.参考答案：B55.参考答案： 内部审计部门有权列席或参加与内部审计部门职责有关的会议。内部审计部门有权及时、全面了解经营管理信息，并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、取证。内部审计部门认为必要时有权向董事会直接汇报审计发现。内部审计部门应具有处理建议权和必要的处罚权。内部审计部门对拒绝接受或不配合内部审计、拒绝提供或提供虚假资料、打击报复或陷害审计人员的，有权向上级报告，要求及