第4章-商业银行现金资产管理

第四章

商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理的目的和原则存款准备金的管理商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理

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第四章

商业银行现金资产管理

第一节商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产的构成

狭义的现金资产是指银行库存现金。

广义现金资产,包括现金和准现金。库存现金

湖南洪江挖出清代钱庄的地下金库

现金资产管理的目的

现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系

结论:要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产比重。6

现金资产管理的原则适度存量控制原则:既能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。适度流量调节原则:银行必须根据业务需要调节现金流量。安全性原则:确保现金资产的安全。7

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第二节

存款准备金的管理存款准备金

在中央银行的存款由两部分组成:一是法定准备金；二是超额准备金。

法定准备金是按法定比率向中央银行缴存的存款准备金超额准备金是在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼长的关系。法定准备金的计算方法滞后准备金计算法根据前期存款余额确定本期准备金需要量的方法。主要适用于非交易性账户存款计算存款准备金。

同步准备金计算法以本期的存款余额为基础,计算本期的准备金需要量。主要适用于交易性账户存款计算准备金。我国按旬考核当旬第5日至下旬第4日每日营业终了时,各行存入的准备金存款余额,与上旬末该行存款余额之比,不低于法定存款准备金率。人民银行对不足部分按每日6/10000处以罚息。法定存款准备金率调整表2008年底,商业银行超额备付金率5.6%,

年初为3.6%12

影响超额准备金需要量的因素

存款的波动贷款的发放与收回人民银行对金融机构存款付息

法定准备金1.62%超额准备金0.72%14

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第三节

商业银行的现金资产与流动性需求银行的流动性需求及其种类流动性需求是指客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。分为存款客户的提现要求和贷款客户的贷款要求。四种类型:短期流动性需求:是一种短期现金需求。季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。长期流动性需求:是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。周期流动性需求:是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。临时流动性需求:是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。银行流动性需求的类型现金资产与流动性供给银行的流动性供给包括:一是在资产负债表中的现金资产，二是从金融市场上“购买”流动性。同业拆借、短期证券回购、商业票据交易、中央银行融资、商业银行系统内的资金调度等。在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。可用头寸扣除了法定准备金后的所有现金资产,包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。

基础头寸商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产,商业银行可以随时动用,用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。可贷头寸商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金,它是形成银行盈利性资产的基础。商业银行头寸的具体分类19

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资金流动性需求的预测流动性需求预测的意义在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。

流动性需求预测的方法因素法

资金头寸需要量

=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量资金结构法

通过分析存、贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。

银行总流动性需求

=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求。

流动性指标法

流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况。银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。

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资金结构法商业银行存款按被提取的可能性分为三类:游动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债。

商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率（A,B,C）。负债流动性需要量=Ax（游动性货币负债—法定准备金）+Bx（脆弱性货币负债—法定准备金）+Cx（稳定性货币负债—法定准备金）商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求23

流动性指标法24

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第五节

流动性需求与来源的协调管理流动性管理的主要内容

流动性管理的原则

当出现流动性缺口时:

主动负债

自身资产的转换、出售

比较众多方案，选择成本最小的方案流动性需求与来源的协调管理方法银行通过转换、出售资产的方式来满足流动性需求。1.变现多余货币市场资产。2.出售证券。3.出售长