项目决策分析与评价

项目决策分析与评价第一讲一、内容提要1、项目决策与决策分析评价

2、项目决策分析与评价工作的基本要求

3、项目决策分析与评价的主要内容二、重点、难点1、熟悉项目决策分析与评价工作的基本要求

2、掌握项目决策分析与评价的主要内容三、内容讲解这本书主要描述项目决策分析与评价的目的与基本内容，如何进行市场调查与预测、制定企业的投资发展战略，如何进行资源优化配置、建设方案设计，如何进行投资估算和研究融资方案，如何对工程项目方案进行财务评价、国民经济评价、社会评价和环境影响评价以及不确定性分析和风险分析。通过本科考试，检验参加考试人员是否了解、熟悉和掌握项目决策分析和评价的概念、基本原则、基本内容、基本要求和工作程序，掌握项目决策分析和评价中市场分析预测、方案设计、投资估算、项目融资、财务评价、国民经济评价和风险分析各环节的内容、方法、步骤、作用及特点，以提高参加考试人员对项目进行决策分析的能力和评价水平。

考试大纲把5科知识点划分为掌握、熟悉、了解三个档次。掌握就是要求能应用到工程咨询中去解决实际问题；熟悉就是要求对有关知识具有比较深刻的理解；了解就是要求具有与工程咨询相关的知识。第一章概述

（一）了解项目决策分析与评价的目的。

（二）熟悉项目决策分析与评价工作的基本要求。

（三）掌握项目决策分析与评价的基本内容和工作程序。

第一节项目决策与决策分析评价

一、项目决策

(一)项目决策的含义（掌握）

本书所称的项目，是指投资于工程建设的项目。

项目决策是指投资者按照自己的意图目的，在调查分析、研究的基础上，对投资规模、投资方向、投资结构、投资分配以及投资项目的选择和布局等方面进行技术经济分析，决断投资项目是否必要和可行的一种选择。

(二)项目决策的重要性

一个建设项目从投资意向开始到投资终结的全过程，大体分为四个阶段：即项目的策划和决策阶段；项目实施前的准备工作阶段；项目实施阶段；项目建成和总结阶段。

项目的策划和决策阶段中任何一项决策的失误，都有可能导致投资项目的失败，而且在现代激烈的市场竞争条件下，任何选择都具有一定的风险。因此，项目策划和决策阶段的工作是投资项目的首要环节和重要方面，对投资项目能否取得预期的经济、社会效益起着关键作用。而且建设项目一般周期较长、投资较大、风险也较大。建设项目具有不可逆转性，一旦投资下去，工程建起来了，设备安装起来了，即使发现错了，也很难更改，损失很难挽回。

(三)项目决策遵循的原则（掌握）

1．科学化

即在项目决策前，按照科学的程序，采用科学的方法，在调查研究的基础上，对拟建项目的可行性和发展前景进行认真的决策分析与评价。

2．民主化

即善于吸纳各种不同意见，分析各种风险，多谋而后慎断。

例题：（）是项目决策遵循的原则。

A、定性与定量相结合，以定量为主

B、静态分析与动态分析相结合，以动态分析为主静态分析为辅

C、多方案比较与优化

D、科学化、民主化

答案：D二、项目决策分析与评价

(一)项目决策分析与评价的目的（了解）

项目决策分析与评价的目的是为项目决策提供科学的可靠依据，其具体目标要求是：

(1)拟建项目是否符合国家经济和社会发展的需要。

(2)产品方案、产品质量、生产规模是否符合市场需要，在市场竞争中能否具有竞争力。

(3)生产工艺技术是否先进适用。

(4)项目建成后，投人品的供应和有关配套条件能否满足持续生产的需要。

(5)项目建成后，财务效益、国民经济效益、社会效益、环境效益能否满足各方

的需要。

(6)资金投入和各项建设条件是否满足项目实施的要求。

(7)项目各项风险是否识别并采取了措施。

(8)建设方案是否进行了多方案比较，达到方案的最优化。

例题：项目决策分析与评价的目的是为（）提供科学的可靠依据。

A.战略决策B.管理决策

C.营销决策D.项目决策

答案：D(二)项目决策分析与评价的工作程序（掌握）

项目决策分析与评价一般采取分阶段由粗到细，由浅到深地进行。

1．投资机会研究阶段

机会研究是拟投资建设项目前的准备性调查研究，是把项目的设想变为概略的投资建议，以便进行下一步的深入研究；机会研究的重点是投资环境分析，鉴别投资方向，选定建设项目。

2．编制项目建议书阶段,也称初步可行性研究阶段

项目建议书是对拟建项目的一个总体轮廓设想，是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划，以及国家产业政策，经过调查研究，市场预测及技术分析，着重从客观上对项目建设的必要性做出分析，并初步分析项目建设的可能性。

3．可行性研究阶段

在可行性研究中，对拟建项目进行深入调查研究，充分进行技术经济论证，做出项目是否可行的结论，选择并推荐优化的建设方案，为项目决策单位或业主提供决策依据。以上可见，项目建议书是围绕项目的必要性进行分析研究；可行性研究是围绕项目的可行性进行分析研究，必要时还需对项目的必要性进一步论证。

4．项目评估阶段

在项目可行性研究报告提出后，由具有一定资质的咨询评估单位对拟建项目本身及可行性研究报告进行技术上、经济上的评价论证。为决策部门、单位或业主对项目审批决策提供依据。重要的项目，项目建议书编写出来以后也要进行一次评估。

5。项目决策审批阶段

项目主管单位或业主，根据咨询评估单位对项目可行性研究报告的评价结论，结合国家宏观经济条件，对项目是否建设、何时建设进行审定。

项目阶段各阶段之间不能截然分开，而是具有内在逻辑联系，在一定意义上，是一种科学的程序化。为此，凡国家投资项目，都规定了必须遵循的基本建设程序，注册咨询工程师毫无疑问是要熟悉和遵循的。

第二节项目决策分析与评价工作的基本要求（熟悉）

一、资料数据准确可靠

信息是决策分析与评价的基础和必要条件，全面准确地了解和掌握决策分析与评价有关的资料数据是决策分析与评价的最基本要求。

主要资料数据有：（略）

由于决策分析与评价是个动态过程，在实施中要注意新情况的出现，要及时、全面、准确地获取新的信息，必要时做出追踪决策分析。

例题：决策分析与评价的基础和必要条件是（）。

A、资料数据准确可靠

B、方法要科学、合理并多方法验证

C、分析要逻辑化、有说服力

D、信息

答案：D

二、方法要科学、合理并多方法验证

决策分析与评价要注意方法的科学性、合理性，根据不同情况选择不同的方法。并通过多方法进行验证，以保证决策的准确性。方案评价与选择的方法很多，可归纳为三大类：

(一)经验判断法

即依靠咨询工程师的经验进行综合判断。尤其是对包括较多难以定量化的抽象因素的决策问题进行分析时，经验判断更是不可缺少。对于决策分析与评价中遇到的新情况、新问题，必须认真分析，不能机械地套用经验去作简单判断。经验判断法的最大缺点是容易受个人主观认识的限制。因此，在应用经验判断法时，要发扬决策民主化的作风，充分吸收他人的正确经验。

(二)数学分析法

指包括系统分析、线性分析、统筹方法等建立在数学手段基础上的定量化分析技术。这些定量分析方法严密准确，对决策科学化从定量分析上起重要作用。

(三)试验法

由于在决策分析中不可能创造出像实验室那样人为的典型可控条件，所以试验法也不像在科学技术研究中那样作为一种基本方法。但对于一些经不起失误的重大决策问题，尤其是对于缺乏经验的新问题，先选少数典型单位或部分环节作试点，然后总结经验作为最后评定的依据；仍不失为一种可行的方法。

以上三种方法各有所长，应当根据决策分析与评价的问题性质和特点，灵活选用或结合使用。

例题：项目决策应遵循科学化的原则，即在项目决策前，（），对拟建项目的可行性和发展前景进行认真的决策分析与评价。

A.按照科学的程序

B.采用科学的方法

C.在调查研究的基础上

D.A+B+C

答案：D

三、分析要逻辑化、有说服力

(一)选择合适目标并掌握约束条件

进行科学决策分析必须首先选择目标，目标选择的条件：一是要选择有价值的目标；二是分析确定实现目标的顺序；三是对选择的目标具体化，要有明确的数量和质量指标；四是确定目标的方向和涉及的幅度；五是确定实现目标的时限。其次，要客观分析并掌握约束条件。约束条件是指为实现确定目标所面临的限制条件或不利因素。在投资决策中，实现投资目标，往往受多种因素的制约。

(二)定性与定量相结合，以定量为主

定性分析，是一种在占有一定资料的基础上，根据咨询工程师的经验、直觉、学识、洞察力和逻辑推理能力进行的决策分析。

随着应用数学和计算机的发展，经济决策更多地依赖于定量分析的结果，使得决策不再以感觉为基础，使决策更具科学化。

建设项目决策分析与评价的本质是对项目建设和生产过程中各种经济因素给出明确、综合的数量概念，通过效益和费用的分析、比较确定取舍。但是一个复杂的项目，总会有一些因素不能量化，不能直接进行定量分析，只能平行罗列，分别进行对比和作定性描述。因此，在项目决策分析与评价时，应遵循定量分析与定性分析相结合的原则，并以定量分析为主，对不能直接进行数量分析比较的，则应实事求是地进行定性分析。

例题：在占有一定资料的基础上，根据咨询工程师的经验、直觉、学识、洞察力和逻辑推理能力进行的决策分析是（）。

A、定性分析

B、定量分析

C、静态分析

D、动态分析

答案：A(三)静态分析与动态分析相结合

静态分析，是指在项目决策分析与评价时，对资金的时间因素不作价值形态的量化。缺点：很难反映未来时期的发展变化情况，优点：指标比较简单、直观，使用起来比较方便。

动态分析则是指在项目决策分析与评价时考虑资金的时间价值，用复利计算方法计算资金的时间价值，进行价值判断。优点：将不同时间内资金的流入和流出换算成同一时点的价值，为不同方案和不同项目的比较提供了同等的基础，并能反映出未来时期的发展变化情况。

在项目决策分析与评价中可以根据工作阶段和深度要求的不同，采用静态分析与动态分析相结合，以动态分析为主静态分析为辅的决策分析与评价原则。

例题：将不同时间内资金的流入和流出换算成同一时点的价值，为不同方案和不同项目的比较提供了同等的基础，并能反映出未来时期的发展变化情况的分析方法是（）。

A、定性分析

B、定量分析

C、静态分析

D、动态分析

答案：D(四)多方案比较与优化

多个方案的比较与优化是项目决策分析与评价的关键，在多目标决策时可按以下方法进行选择：

1．综合评分法

此法的特点是先为每个目标的各个实现方案，评定一定的优劣分数，然后按一定的算法规则，给各方案算出一个综合总分，最后按此综合总分的高低选择方案。

2．目标排序法

此法是在决策的全部目标按重要性大小排序的基础上，先根据最重要的目标从全部备选方案中选择出一部分方案，然后按第二位的目标从备选出的这部分方案中再作选择，从中选出更小的一部分方案，这样按目标的重要性一步一步地选择下去。

3．逐步淘汰法

此法是对多方案采取逐步淘汰的办法直至最后不能再淘汰为止。

4．两两对比法

此法是把方案作为两两对比，在对比定出高低或优劣的基础上再做出综合评价。

例题：多个方案的比较与优化是项目决策分析与评价的关键，尤其是在多目标决策时，往往形成各个方案各有千秋的局面，这时可按（）方法进行选择

A、综合评分法

B、试验法

C、数学分析法

D、经验判断法

答案：A

例题：项目决策分析与评价的关键是（）。

A、选择合适目标并掌握约束条件

B、定性与定量相结合，以定量为主

C、静态分析与动态分析相结合

D、多个方案的比较与优化

答案：D

例题：（）是项目决策分析与评价的基本要求。

A．项目效益必须满足要求

B．方法科学合理并多方法验证

C．分析逻辑化、有说服力

D．资料数据准确可靠

答案：BCD

第三节项目决策分析与评价的主要内容（掌握）

项目决策分析与评价的不同阶段，其工作内容与深度会有所不同。

一、机会研究

机会研究的主要目的是对政治经济环境进行分析，寻找投资机会，鉴别投资方向，选定项目，确定初步可行性研究范围，确定辅助研究的关键方面。投资机会的识别一般可从三个方面人手：

(1)对投资环境的客观分析，预测客观环境可能发生的变化，寻求投资机会。特别是要对市场供需态势进行分析。

(2)对企业经营目标和战略分析，不同的企业战略，投资机会的选择也有所不同。

(3)对企业内外部资源条件分析。

通过上述机会研究，选定拟建项目，并描述选定项目的背景和依据；市场与政策分析及预测；企业战略和内外部条件的分析；投资总体结构，以及其他具体建议。作为开展初步可行性研究工作的依据。

二、初步可行性研究

初步可行性研究是在机会研究的基础上，对项目方案的技术、经济条件进一步论证。对项目是否可行进行初步判断。研究的目的是判断项目的构想是否有生命力；评价是否应当开始进行详细的可行性研究和辅助研究。初步可行性研究内容包括：

(1)市场分析与预测。

(2)对资源开发项目，要初步研究资源的可利用量、自然品质，赋存条件及其开发价值等。

(3)初步进行建设方案的策划

(4)初步估算建设投资和投产后所需的流动资金。

(5)初步确定项目的资本金和债务资金需要数额和资金来源。

(6)初步财务分析。

(7)初步国民经济评价。

(8)对于必需进行社会评价的项目要以定性描述为主，对项目进行初步社会评价。

(9)初步分析、识别项目的风险因素及风险影响程度。

经过以上初步研究分析结果做出初步可行性研究结论，并编制项目初步可行性研究报告，或项目建议书。

三、可行性研究

可行性研究是在初步可行性研究的基础上，通过与项目有关的资料、数据的调查研究，对项目的技术、经济、工程、环境等进行最终论证和分析预测，从而提出项目是否值得投资和如何进行建设的可行性意见，为项目决策审定提供全面的依据。

可行性研究必须坚持客观性、科学性、公正性、可靠性和实事求是的原则。

可行性研究的内容与初步可行性研究内容基本相同。但在研究范围上有所扩大，在研究深度上有所提高，具体内容是：

(1)全面深入地进行市场分析、预测。

(2)对资源开发项目要深入研究确定资源的可利用量，资源的自然品质，资源的赋存条件和资源的开发利用价值。

(3)深入进行项目建设方案设计。

(4)制定安全卫生措施方案；以及消防设施方案。

(5)研究项目建成投产及生产运营的组织机构与人力资源配置。

(6)制定项目进度计划。

(7)对项目所需投资进行详细估算。

(8)深化融资分析。

(9)深化财务分析。

(10)深化国民经济评价。

(11)深化社会评价。

(12)对环境影响进行综合评价。

(13)对项目进行不确定性分析。

(14)深化风险分析。

(15)对上述可行性研究内容进行综合评价。概述推荐方案，提出优缺点，概述主要对比方案，做出项目可行性研究结论，并提出对项目下一步工作和项目实施中需要解决的问题的建议。

在以上工作基础上，编制项目可行性研究报告，报告的深度要求：

(1)应能充分反映项目可行性研究工作的成果，内容要齐全，结论要明确，数据要准确，论据要充分，要满足决策单位或业主的要求。

(2)选用主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。引进技术设备的资料应满足合同谈判的要求。

(3)重大的技术、经济方案，应有两个以上方案的比选。

(4)确定的主要工程技术数据，应满足初步设计依据的要求。

(5)投资估算的深度应能满足投资控制准确度的要求。

(6)构造的融资方案应能满足银行等金融机构信贷决策的需要。

(7)应反映在可行性研究中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策单位或业主权衡利弊进行决策。

(8)应附有评估、决策审批所必需的合同、协议、意向书、政府批件等。

例题：可行性研究内容与初步可行性研究相比主要区别在于（）。

A．增加市场分析

B．研究深度提高

C．增加社会评价

D．投资估算值提高

答案：B第二讲一、内容提要1、市场调查与预测（掌握）

2、竞争力分析（掌握）

3、营销策略研究（掌握）

4、市场风险分析（掌握）

5、项目(企业)投资战略（了解）二、重点、难点1、了解市场分析的目的与作用，项目（企业）投资战略。

2、掌握市场调查和预测，竞争力的综合分析及营销策略研究，及市场风险分析。三、内容讲解第二章市场分析与项目(企业）投资战略市场分析是在市场调查的基础上，对项目的产出品的市场容量、价格、竞争力、营销策略以及市场风险进行分析预测和研究，一方面为确定项目建设规模和产品方案提供依据，同时为项目建成后的市场开拓打下基础。（了解）

项目战略是企业战略实施的组成部分，对拟建项目的选择、项目建设规模和产品方案的确定、对项目目标市场的确定也颇具指导意义。（了解）

对于制造业项目，还应对其主要投入品的供应进行分析，以解决主要投人品的可得性和可靠性问题，并对其价格进行预测。第一节市场调查与预测（掌握）一、市场调查

市场调查主要指对产出品市场现状和一段历史时期内的情况进行的调查，也可包括主要投入品。

(一)市场调查内容

市场调查内容主要包括市场容量、价格以及市场竞争力的现状，各个部分调查结果都应附有相应的表格。

例题：市场调查内容主要包括（）。

A、市场容量调查

B、文案调查

C、价格状况调查

D、竞争力状况调查

E、实地调查

答案：A、C、D(1)市场容量调查。包括供应状况与需求状况，两者同时都要包括国内市场和国际市场。调查的时间跨度应能满足市场预测的要求。

1)供应状况：

①调查国际市场。

②调查国内市场。

③调查进口状况。

2)需求状况：

①调查国际市场需求状况。

②调查国内市场需求状况。

③出口状况。

(2)价格状况调查，包括国内价格及变化情况、国际价格及变化情况和进出口价格及变化情况。

1)调查产品的国际市场价格变化情况及规律。

2)调查产品的国内市场价格变化情况及规律。

3)调查产品的进出口价格变化情况及规律。

4)调查该产品是市场形成价格还是政府调控价格。

(3)竞争力状况。

例题：市场容量调查。包括供应状况与需求状况，需求状况需要（）。

A、调查进口状况

B、调查出口状况

C、进口、出口都调查

D、进口、出口都不调查

答案：B(二)市场调查方法

1．市场调查体系

依调查资料来源及资料收集方法，可将市场调查方法分为文案调查(又称第二手资料调查)及实地调查(又称第一手资料调查)两大类。

文案调查系由市场调查执行人员，收集企业内部既有档案资料及企业外部各种相关文件、档案、研究报告或公开资料，加以整理、衔接、调整及融会，以归纳或演绎等方法予以分析，进而提出相关市场调查报告的活动过程。

实地调查则是在周详严密的架构之中，由调查人员直接向被访问者收集第一手资料的相互来往过程。具体包括观察法、实验法和问卷法，其中尤以问卷法应用最广。

例题：依调查资料来源及资料收集方法，可将市场调查方法分为（）。

A、文案调查

B、抽样调查

C、随机抽样调查

D、实地调查

E、非随机抽样调查

答案：A、D2．问卷调查方法

选用问卷调查法，需设计问卷。问卷的设计步骤：（略）

3．抽样调查及其程序

抽样调查是实地调查中最重要的科学的调查方法之一，其优点在于既科学又节约，故获广泛应用。

抽样调查是从所要研究的某特定现象的总体中，依随机原理抽取一部分作为样本，根据对样本的研究结果，在抽样置信水平上，推断总体特性的调查方法。

抽样方法一般可分为随机抽样和非随机抽样两大类。其优劣比较参见表2—1。

进行抽样调查的步骤：

(1)识别总体。

(2)选择抽样方法。

(3)决定样本数。

例题：抽样方法一般可分为（）。

A、分段抽样、分层抽样

B、简单抽样、系统抽样

C、随机抽样、非随机抽样

D、判断抽样、系统抽样

答案：C

例题：进行抽样调查的步骤排列正确的是（）。

A、识别总体、选择抽样方法、决定样本数

B、决定样本数、选择抽样方法、识别总体

C、选择抽样方法、识别总体、决定样本数

D、决定样本数、识别总体、选择抽样方法

答案：A4．统计分析及解释

当实地调查完成之后，搜集的所有访问表格必须加以编辑、组织及分类与制表，方能使调查资料变成可供分析、预测的信息。其过程如下：

(1)编辑。

(2)汇总及分类。

(3)制表。

(4)解释统计资料。做出市场调查报告。

二、市场预测

(一)预测过程

市场预测是根据上述市场调查得到的一系列数据(包括当前数据和历史数据)，采用适当方法预测一定期限的产品供需状况，一般应预测5—10年。

预测过程可视为一个输入、处理、输出的动态反馈系统。通常，可将全过程分为图2—3所示的7个主要步骤和一个反馈过程。

(二)供需预测

1．供需预测应考虑的因素

(1)国民经济与社会发展对项目产品供需的影响。

(2)相关产业产品和上下游产品的情况及其变化，以及对项目产品供需的影响。

(3)产品结构变化，产品升级换代情况。

(4)项目产品在生命周期所处阶段(投入期、成长期、成熟期、衰退期)对供需的影响。

(5)不同地区和不同消费群体的消费水平、消费习惯、消费方式及其变化，以及对项目产品供需的影响。

(6)涉及进出口的项目产品应考虑国际政治经济条件及贸易政策变化对供需的影响。

2．供需预测的内容

国内市场的需求预测主要是预测需求潜量和销售潜量，需求潜量是指未来市场上有支付能力的需求总量。销售潜量是指拟建项目的产品在未来市场上的销售量。销售潜量，一般可通过估计市场占有率来测算，即：销售潜量=需求潜量X市场占有率。

国际市场预测难度较大，一般多进行产品出口和进口替代分析。产品出口和进口替代涉及国外较高水平的竞争对手，可以综合反映项目的生命力。

具体步骤是通过供应预测和需求预测以及供需平衡分析来预测未来的市场容量、分析项目产品可能占有的市场份额。

例题：供需平衡分析是（）中的重要工作内容。

A.项目建设规模分析B.市场分析预测

C.产品竞争力分析D.工艺方案选择

答案：B

3．预测方法

预测方法可分为定量预测、定性预测和组合预测。

定性预测是指利用直观材料，依靠个人和群体的经验及分析判断能力，对事物未来发展进行的预测，也称直观预测。常用的典型方法是专家会议法、特尔菲法、类推预测法等。

定量预测是指根据历史数据和资料，应用数理统计等方法预测未来，或利用事物发展的因果关系等预测未来的方法。

组合预测是指采用两种以上不同预测方法的预测。它既可是几种定量方法的组合，也可是几种定性的方法的组合，但实践中更多的则是利用定性方法与定量方法的组合。

表2—2给出几种常用预测方法特点及其运用范围、预测精确度等。项目决策分析与评价人员可根据实际情况选择适用的方法。预测方法的洋细介绍见《现代咨询方法与实务》第三章。

(三)价格预测

产品价格是计算项目的基础，也是影响项目效益的关键因素。价格的预测和确定对项目效益估算的准确性和评价结论的可靠性有着至关重要的影响。

1．价格预测需考虑的因素

应充分考虑影响价格的各种因素。

2．价格预测的要求

(1)价格预测中应特别强调稳妥原则，避免因人为高估产出品价格或低估投入品价格而导致评价结果失真。

(2)在市场经济条件下，市场定价产品价格一般以均衡价格为基础，供求关系是价格形成的主要影响因素。另外上述价格预测需考虑的因素又会对供求关系产生影响，进而对价格产生影响，应充分予以考虑。

(3)对于可外贸货物，应注意结合国际市场价格进行预测。即便项目产品不打算出口，但出于与进口产品竞争的考虑，也要以国际价格为基础或为参照系。

(4)首先预测的是市场价格，特别是目标市场价格，进而换算为出厂价格，即产品出厂价格=目标市场价格-运杂费。出厂价格可以直接为财务分析所用。出口产品应先按国际目标市场价格扣减海外运杂费并考虑其他因素影响后，确定离岸价，然后换算为出厂价格。如果打算对项目产品采用出口离岸价计算销售收入，则应同时将由工厂到口岸的运杂费计入成本。

(5)价格预测的可靠程度既与采用的方法有关，也与历史数据的采集有关。为了提高可靠性，应尽可能提高收集数据的可信度。

3．价格预测方法

价格预测的方法主要有：

(1)回归分析法。价格预测要达到一定准确度，往往需要在一系列历史数据的基础上，充分考虑影响价格的相关因素，采用因果分析方法，建立实用的数学模型进行回归分析。采用这种方法，需要占有充分的历史数据和价格影响因素资料，再加上预测人员良好的分析能力，才能得到比较理想的效果。

(2)比价法。价格预测中可以采用比价法，其原理是在市场经济条件下，根据利益均衡原则，利用产成品价格与原材料价格、半成品价格之间，以及不同产品之间往往存在的一定比价关系进行预测。采用这种方法，需要大量数据资料的积累，还需注意剔除非正常因素的影响。

(3)城市基础设施和服务的价格不完全取决于市场，也有的直接由政府定价，应根据政府的价格政策，消费者的支付意愿和承受能力进行预测。

三、主要投入品的供应分析

制造业项目的主要投入品往往是大宗原材料，其供应来源及其可靠性、运输条件以及价格的合理性不但直接左右着项目的成本，而且极大地影响着项目的效益，因此必须对大宗原材料的供应进行分析。对大宗原材料的供应分析也要从现状和历史数据调查开始，对项目计算期内的供需情况和价格进行预测，其分析内容、要求和预测方法可以比照本节第一、二部分。

第二节竞争力分析（掌握）

项目竞争力分析是研究拟建项目在国内外市场竞争中获胜的可能性和获胜能力，也是确定营销策略的基础。

一、竞争力优势、劣势分析

竞争力分析可以依据有关理论进行。具体项目优劣势分析内容：（略）

二、竞争力对比分析

将项目自身条件与竞争对手条件的优势、劣势对比并排序。编制竞争力对比分析表，如表2—3所示（略）。

项目竞争能力分析，除了从项目角度分析外，还应从企业角度进行更广泛的分析，参见《现代咨询方法与实务》。

第三节营销策略研究（掌握）

一、营销策略研究的前提——产品生命周期分析

对于拟建项目，研究其产品或所处行业的生命周期，对于拟建项目的决策以及后继的市场营销策略、市场风险分析等都具有十分重要的意义。

生命周期理论认为：仟何产品根据所表现的特征，可划分成下列四个阶段，即孕育阶段(也称导入期)、发展阶段(也称成长期)、成熟阶段(也称成熟期)和衰退阶段(也称衰退期)。每一阶段都呈现不同的特点，根据这些特征可对产品或所在行业的成熟度做出判断。

在产品生命周期的不同阶段，关注的重点不同，竞争性质也会发生变化。应根据不问生命周期的特点和竞争力分析结果研究确定营销策略，促使项目成功。产品生命周期不同阶段的特点及其关键成功因素详见《现代咨询方法与实务》第二章。

例题：（）是营销策略研究的前提。

A.企业战略研究B.市场预测分析

C.产品生命周期分析D.市场风险分析

答案：C二、营销策略研究

对市场竞争比较激烈的项目产品，应进行营销策略研究，研究项目产品进入市场和扩大销售份额在营销方面应采取的策略。营销策略分析一般应包括：销售方式、销售渠道、销售网点、价格定位、宣传手段、结算方式、售后服务等。见图2—4所示（略）。

可以看出，市场营销是以顾客需求为出发点和回归点的，因此研究消费者行为就显得至关重要。影响消费者行为的因素有以下几个方面：

(1)消费者自身因素。

(2)消费者相关群体。

(3)企业形象。产品形象、服务、竞争强度等。

(4)客观因素。

消费者行为一般分为5个阶段：

(1)生成消费需求。

(2)购买动机。

(3)收集商品信息。

(4)评价待购商品。

(5)购买决策。

在了解了消费者行为后，企业就应根据不同的产品属性制定不同的市场营销策略。在项目分析与评价阶段，对实施营销方案必需的设施和费用，应计算所需投资和费用。

第四节市场风险分析（掌握）

风险分析是贯穿投资项目决策分析与评价全过程的一项重要工作，市场风险分析是其有机组成部分。市场风险分析是在产品供需、价格变动趋势和竞争能力等常规分析已达到一定深度要求的情况卜，对未来国内外市场某些重大不确定因素发生的可能性，及其可能对项目造成的损失程度进行分析。

市场风险分析的—般步骤是识别风险因素、估计风险程度、提出风险对策。

(一)产生市场风险的主要因素

(1)技术进步加快，新产品和新替代产品的出现，导致部分用户转向购买新产品，和新替代产品，减少了对项目产品的需求，影响项目产品的预期效益。

(2)新竞争对手加入，市场趋于饱和，导致项目产品市场占有份额减少。

(3)市场竞争加剧，出现产出品市场买方垄断，项目产出品的价格急剧下降；或者出现投入品市场卖方垄断，项目所需的投入品价格大幅上涨，这种激烈价格竞争，导致项目产品的预期效益减少。

(4)国内外政治经济条件出现突发性变化，引起市场激烈震荡，导致项目产出品销售锐减，或者项目主要投人品供应中断。

上述情况的出现，均影响项目的预期效益，在投资项目决策分析与评价中，应根据项目的具体情况，识别项目可能面临的主要市场风险因索，具体做法见本书第十二章。

(二)市场风险程度估计

市场风险因素的识别要与风险程度估计相结合，以确定投资项目的主要风险因素，分析估计其对项目的影响程度。风险程度估计可以定性描述，也可定量计算。风险程度估计方法见本书第十二章。

(三)风险对策研究与反馈

风险对策研究旨在提出针对性的规避市场风险的对策，避免市场风险的发生或将风险损失减低到最小程度。在市场研究中进行风险对策研究，更重要的是通过信息反馈，改进方案设计、完善营销策略，促使项目成功。风险对策研究的要点见本书第十二章。

第五节项目(企业)投资战略（了解）

一、企业投资战略及其影响因素（略）

二、三元投资决策系统

任何一个层次上的投资主体，都有三类决策，即战略决策、结构决策和项目及其组合的优化决策(简称为项目决策)。

战略决策是全面性的，核心内容是依据投资主体的发展方向及行动方针确定投资总规模；结构决策是根据投资总规模确定如何组织人力、物力、资金、时序，才能有效地将这些资源分配到各投资方向并确定相应的规模，以期最优地实现投资主体的发展战略目标；项目决策是确定在选定的结构下最有效地实现战略目标的投资项目和投资方案的组合。

就企业投资决策系统而言，战略决策确定在既定的企业发展目标之下整个企业的投资规模。它决定着投资结构决策(投资方向及其相应的比例)。投资战略最终要落实到项目一级进行。一个投资项目可能有若干个相互替代的投资方案，企业要从中选优；企业也可能希望同时上若干个投资项目，但资金不够，必须进行取舍。也就是说，企业必须科学地排列投资项目、方案的优先顺序，并选择最优项目、方案或其组合。

例题：任何一个层次上的投资主体，都有三类决策，即战略决策、结构决策和项目及其组合的优化决策（简称为项目决策），但最终要落实到（）进行。

A.企业一级B.项目一级

C.政府一级D.法人一级

答案：B三、企业投资战略的基本类型及其选择

当企业对环境和自身做出尽可能透彻的分析之后，即可开始选择适当的发展战略，进而确定投资战略。

企业有创新发展和稳定发展两种基本战略，相应的投资也有两种基本战略，即创新发展型投资战略和稳定发展型投资战略。企业选择创新发展还是稳定发展，取决于市场前景和企业态势；而选择投资战略方向(产品—市场选择)与确定投资战略态势(竞争分析)的具体内容恰恰是经营战略的核心(产品—市场—竞争战略选择)，它们构成经营投资战略选择的前提。企业投资有三大基本选择，即投资战略类型选择、投资时机选择和投资规模选择，以及最后的综合选择，即投资项目的优化组合才是投资战略选择本体。它们的相互关系如图2—5所示（略）。

例题：在企业投资战略的三大基本选择之后，要（）进行综合选择，实现投资项目优化组合。

A.依据市场分析B.依据风险因素

C.依据竞争能力D.依据筹资能力

答案：D

例题：企业投资战略的三大基本选择是（）。

A.选择投资战略方向B.选择投资战略类型C.确定投资战略态势

D.选择投资时机E.选择投资规模

答案：BDE(一)战略方向

企业的战略方向是指产品和市场的综合选择，共有5种可能的选择：

(1)维持原有产品的市场，条件是原市场需求稳定，原产品处于其寿命周期的饱和期的前期。

(2)利用原有产品发展某个细分市场。

(3)改善现有产品，维持原有市场，条件是原市场需求稳定，原产品处于寿命周期的饱和期后期。

(4)发展新的细分市场。

(5)发展新产品。

若选择战略方向1—3，投资战略属于稳定发展型；若选择战略方向4-5，投资战略属于创新发展型。

(二)战略态势

企业的战略态势取决于产品性能和价格的协调选择。在图2—6所示的产品性能—价格平面上选择什么部位占领市场，反映着企业的竞争态势。共有7种战略态势可供选择。

(1)领导者，某产品市场占有率最大的企业即所谓的领导者，其产品性能和价格成为市场规范。其他企业可以根据自己的特点，选择以下6种战略态势中的一种或几种与之展开竞争。

(2)声望竞争者，这是由于历史或其他原因造成的。该企业的产品声誉好，故其性能相同的产品可以高于“领导者”产品的价格出售。

(3)性能竞争者，其产品性能好，故价格也高于领导者的。

(4)价值竞争者，其产品性能好，但价格与领导者相同。

(5)跟随者，价格和性能都与领导者的一致。

(6)价格竞争者，产品性能与领导者的相同，但价格低。

(7)经济竞争者，产品性能和价格都比领导者的低。

(三)投资战略类型的选择

企业投资战略类型(投资策略)依赖于企业在竞争中的弱强、市场时机和市场占有率。根据这3个因素选择投资策略，则有表2—4所示的12种类型。

经营成功的企业投资一般是将多种产品分布在寿命周期的不同阶段进行组合，主要模式有4种：

(1)投资侧重于导入期产品，兼顾成长期和成熟期，这是一种颇具开发实力且创新意识强的企业通常选择的模式，是一种为获得领先地位而勇于承担风险的投资策略。

(2)投资侧重于成长期和成熟期，几乎放弃导入期和衰退期，这是一种实力不足而力求稳妥快速盈利的企业通常选择的模式，是一种重视盈利而回避风险的投资策略。

(3)投资均衡分布于4个阶段，这是一种综合实力极强而且跨行业生产多种产品的企业通常选择的模式，是一种选择多角化经营战略谋求企业总体利益最大的策略。

(4)投资侧重于导入期和成长期而放弃成熟期、衰退期，多见于开发能力强而生产能力弱的企业。

不同的企业可以根据自身特点和经营总战略选择上述4种投资组合之一或某一模式的变形。

(五)投资规模选择

投资规模选择包括两层意思：单个投资项目的规模选择和企业总体投资规模的确定。

影响投资项目规模的因素如图2—7所示，其中的物质技术条件决定着企业能够达到的规模，社会需要决定投资项目需要达到的规模，经济效益决定着投资项目实际达到的规模。第三讲第三章资源优化配置与资源条件评价

第四章建设方案设计（1—4节）一、内容提要

1、资源优化配置

2、资源开发项目的资源条件评价

3、建设方案设计的作用、内容和要求

4、建设方案总体设计二、重点、难点

建设方案总体设计三、内容讲解第三章资源优化配置与资源条件评价第一节资源优化配置本章所称资源系指自然资源。

一、资源分类与特点(一)资源分类

可以从不同角度对资源进行分类，最常用的分类是按照能否再生和是否会枯竭来分类。

1．按照能否再生可将资源分为可再生资源和不可再生资源两类。

2．按照是否会枯竭可将资源分为可枯竭资源和不可枯竭资源两类。

3．按照联合国制定的相应类别，自然资源又可以分为物质资源与生态资源两类。(二)资源特点

自然资源一般具有有限性和分布不均衡性两方面的特点。二、资源优化配置的重要性三、资源利用的一般原则（了解）

(一)资源利用要符合国家可持续发展目标实现的要求

(二)资源的开发利用要从全球化角度出发

(三)资源的开发利用必须注意提高资源的综合利用水平

(四)资源利用要与环境(生态)相协调

(五)资源的开发利用要与资源的节约并举

例题1：（）都是资源利用的一般原则。

A、符合对资源储量和品质的勘探深度的要求

B、资源的开发利用要与资源的节约并举

C、资源的开发利用要从全球化角度出发

D、资源的开发利用必须注意提高资源的综合利用水平

E、资源利用要与环境(生态)相协调

答案：B、C、D、E四、资源优化配置与合理性分析（了解）(一)资源优化配置的目标

所谓资源优化配置，意指在上述资源利用的原则指引下，合理利用有限的资源。

资源优化配置的整体目标是实现可持续发展。

对具体的投资项目而言，就是合理利用资源，为实现国家的可持续发展目标做贡献。

例题2：资源优化配置的整体目标是实现可持续发展。对具体的投资项目而言，其目标是（）。

A.合理利用资源，为实现国家的可持续发展目标做贡献

B.实行资源综合利用，缓解我国资源相对不足的矛盾

C.体现资源利用经济性与有效性和综合性的统一，实现投资效益

D.体现资源利用的可靠性，使投资项目得以持续经营

答案：A(二)资源利用的合理性分析

资源利用的合理性分析应包括资源利用的科学性、有效性、有偿性、综合性和经济性分析等。每个投资项目都应在其方案设计中对此有所体现。

1．资源利用要体现科学性

2．资源利用要体现有效性

即采用合理的方案，在高效利用有限资源的同时，考虑生态因素，并采取适宜的方案保护资源或解决再生问题。

3．资源利用要体现有偿性

为了合理利用有限资源，资源利用一定要体现有偿性。

有偿性体现在两个方面：

一是应充分认识到资源是有价的，其价值不仅体现在开发资源需要花费费用，还应体现出其不可再生性。应从国家层次上尽快对不可再生资源的价值确定予以规范。

二是由于资源开发和利用对环境污染和生态破坏应承担经济责任，应加强对有关法规的执行，并加大惩罚力度。

例题3：由于资源开发和利用对环境污染和生态破坏应承担经济责任，说明（）。

A、资源利用要体现可靠性

B、资源利用要体现经济性

C、资源利用要体现综合性

D、资源利用要体现有偿性

答案：D

4．资源利用要体现综合性

5.资源利用要体现经济性

投资项目的经济效益与资源利用的合理性密切相关。资源利用的经济性与有效性和综合性有着内在的联系。在投资项目的方案设计中优化配置资源，采用适宜的物料供应方案和加工方案，体现经济性与有效性和综合性的统一，实现良好的投资效益。

6.资源利用要体现可靠性

例题4：在项目决策分析与评价的方案设计中必须对大宗原材料的来源、质量、稳定供应年限、运输条件和费用予以落实，必要时应进行方案比选，优化原材料供应方案。这说明了（）。

A、资源利用要体现科学性

B、资源利用要体现综合性

C、资源利用要体现经济性

D、资源利用要体现可靠性

答案：D第二节资源开发项目的资源条件评价（熟悉）一、资源开发项目的资源条件评价的目的资源开发项目是指煤矿、石油、天然气、金属矿和非金属矿等矿产资源的开发项目，水利水能资源的开发利用项目、森林资源的采伐项目等。

在资源开发项目的决策分析与评价阶段，应对资源条件予以评价，为项目建设规模、开发方案的设计和效益评价奠定基础。同时资源的开发利用要体现合理性，在国家对资源利用的统一规划下进行，满足可持续发展、环境保护和资源综合利用等方面的要求。二、资源开发项目资源开发利用的基本要求(一)符合资源总体开发规划的要求

(二)符合资源综合利用的要求

(三)符合可持续发展的要求

(四)符合保护生态环境的有关规定

(五)符合对资源储量和品质的勘探深度的要求三、资源开发项目的资源条件评价的内容资源开发项目的具体评价内容主要包括资源开发的合理性、拟开发资源的可利用量、自然品质、赋存条件、开发价值几个方面。(一)资源开发的合理性要对资源开发利用的合理性进行分析。主要分析资源开发利用项目是否符合资源总体开发规划的要求、符合资源综合利用的要求、符合可持续发展的要求。是否处理好地方与国家整体利益的关系、近期与远期开发的关系、资源开发利用与资源保护和储备、可持续发展的关系。是否制定了合理的资源综合开采利用方案。(二)资源可利用量

资源开发利用的可利用量分析主要针对拟建项目性质，研究矿产资源的可采储量或水利水能资源的蕴藏量或森林资源的蓄积量等，提出合理的开发(开采)规模和开发(开采)年限。(三)资源自然品质

资源开发项目应根据项目特点分析研究资源品质，为制定项目技术方案提供依据。(四)资源赋存条件

对资源赋存条件进行评价，主要分析研究资源的地质构造和开采难易程度，以便确定开采方式和设备方案。(五)资源开发价值

对资源开发价值的评价，主要应分析研究资源是否值得开发利用，为预测项目效益奠定基础。

在对资源开发价值进行评价时应充分考虑资源综合利用因素。

例题5；（）都是资源条件评价的内容。

A.资源可利用量B.资源赋存条件

C.资源的有效性D.资源的自然品质

E.资源开发价值

答案：ABDE第四章建设方案设计第一节建设方案设计的作用、内容和要求（了解）一、建设方案设计的作用建设方案设计意指投资项目前期研究中，通过对项目方案的设想和构思，形成项目建设方案的一项重要工作，包括建设规模、产品方案、原材料和燃料动力供应方案、工艺技术和设备方案、公用工程和辅助设施方案、环境保护措施方案以及项目进度计划方案等等。

在对拟建项目取得市场、资源等研究的阶段成果，并初步研究项目战略和投资控制意见后，就应开展项目的建设方案设计。

在建设方案设计过程中，本书其他章节所述的各项工作应继续深化并加强同建设方案设计的沟通，以使项目既符合法规要求，又尽可能在工程和财务等方面均可行，全面实现项目目标。

建设方案设计是项目可行性研究的重要组成部分，具有承前启后的作用：

(1)在市场、资源研究的基础上，深入进行研究并提出实现项目目标和项目战略的工程和技术方案。

(2)为投资估算、项目融资、成本分析和财务评价等后续分析工作提供条件。

(3)建设方案设计中反复开展的技术、经济比较，在逐步完善设计方案的同时，实现项目优化。

(4)为项目的初步设计提供全面的基础方案和依据。

(5)有利于项目实施阶段的工作(资金筹措、技术贸易、设计、设备和材料定货、施工和安装等)的酝酿或准备。

例题6：建设方案设计是项目可行性研究的重要组成部分，具有承前启后的作用。不属于建设方案设计作用的是（）：

A、为后续设计提供详细的资料

B、为投资估算、项目融资、成本分析和财务评价等后续分析工作提供条件。

C、建设方案设计中反复开展的技术、经济比较，在逐步完善设计方案的同时，实现项目优化。

D、有利于项目实施阶段的工作(资金筹措、技术贸易、设计、设备和材料定货、施工和安装等)的酝酿或准备。

答案：A二、建设方案设计的内容建设方案设计的内容随行业和项目复杂程度而异。大型或复杂工业项目的建设．方案设计一般包括以下内容：(一)产品方案和建设规模

(二)生产工艺技术方案

(三)主要生产设备方案

(四)场(厂)址

(五)原材料、燃料供应

(六)总图运输

(七)土建工程方案

(八)公用、辅助及厂外配套工程

(九)节能、节水

(十)环境保护

(十一)劳动安全、卫生与消防

(十二)组织机构与人力资源配置

{十三)项目进度计划三、建设方案设计的要求(一)工业项目的建设方案设计要求

(二)投资前期研究建设方案设计的深度要求

1．初步可行性研究阶段

初步可行性研究阶段的方案设计应满足国家对项目建议书的内容和深度要求。

2．可行性研究阶段

可行性研究阶段的建设方案设计应满足以下深度要求。

(1)各主要条件和数据应有文件或意向书作为依据。

(2)各层次建设方案设计经比选后提出倾向意见。

(3)满足投资估算误差不超过±10％的要求。

(4)最终使项目决策分析与评价的结论能满足投资决策的要求。

例题7：可行性研究阶段的建设方案设计应满足投资估算误差不超过（）的要求。

A、±30％

B、±20％

C、±10％

D、±5％

答案：C第二节建设方案设计的依据

第三节建设方案比选

(详细的比选方法见本套教材中《现代咨询方法与实务》)

第四节建设方案总体设计（掌握）

大型或复杂的工业投资项目在进行建设方案设计时，应先进行总体设计，以免工作混乱和返工。业主单位应首先选好项目的建设方案总体设计咨询机构。一、建设方案总体设计的主要工作建设方案总体设计一般要抓以下七项工作。

(1)产品方案和建设规模方案。

(2)编制主要工程项目一览表，对表中各分项目或单项工程提出建设方案设计要求。

(3)主要生产工艺技术方案。

(4)项目选址(包括外部配套条件)。

(5)原材料与各类投人物的供应、运输与储存方案。

(6)总图运输方案。

(7)对公用专业提出方案设计的统一技术措施。二、对建设方案分项设计的要求应明确项目研究范围，列出工程项目一览表(或称主项表)，作为研究和分工的基础，避免漏项，并对各分项设计提出要求。(一)各生产装置分项目建设方案设计要求

要用文字和图表，提出对各主要和辅助生产装置的建设方案设计要求，以便开展分项目建设方案设计。工艺流程方案设计与主要设备计算及选型一般同时进行。有时决定了生产工艺技术和规模，也就决定了主设备的参数。有时选择某项主设备，就等于选择了某项工艺技术。因此，凡是在建设方案总体设计过程中已经明确的工艺流程和设备问题，应作为条件向分项目建设方案设计人提出。

各生产装置分项目建设方案设计要求

例题8：各生产装置分项目建设方案设计中，工艺流程方案设计与主要设备计算及选型（）。

A、先工艺后设备

B、一般同时进行

C、先设备后工艺

D、无直接关系

答案：B(二)公用工程与辅助工程等分项目建设方案设计要求

公用工程与辅助工程指的是主要生产装置和辅助生产装置以外的所有配套装置和工程。

例题9：不属于公用、辅助及场外配套工程的是（）：

A、给水排水工程

B、科研和分析化验工程

C、供电与通讯工程

D、节能与节水工程

答案：D

建设方案总体设计在确定配套装置和工程名单，编制工程项目一览表时，尽量不要漏项，以免低估投资和影响下一步工作。确定各项配套装置和工程的名称后，应逐一对他们分别提出建设方案设计要求。服务性工程的建筑面积和标准，由咨询工程师按照有关规定，以及服务人数等因素确定。

确定项目配套装置与工程的基本原则：

(1)满足生产需要。应按照生产的要求，考虑项目配套装置与工程。需要分期建设的装置与工程，应留有发展余地。

(2)适应已选定的场址。在已选定的场址的范围内，合理布置建筑物、构筑物，以及地上、地下管网的位置。

(3)符合工程标准规范要求。

(4)经济合理。

例题10：确定项目配套装置与工程的基本原则：（）。

A、经济合理

B、符合工程标准规范要求

C、适应已选定的场址

D、满足环保和可持续发展的要求

E、满足生产需要

答案：A、B、C、E(三)主要厂房和生产装置建设方案

建设方案总体设计过程中，对主要厂房、生产装置，大型或关键塔、罐、工业窑炉等建、构筑物应进行初步研究。主要研究其建筑特征(面积、层数、高度、跨度)，结构型式(含基础和抗震)，特殊要求(防火、防爆、隔音、隔热、安装、构件运输等)，以及水、电、气、照明、通讯、空调、电梯、消防等的配套。这部分工作需与总图和土建专业设计相结合而得以最终完成。涉及的工作内容和要求主要有：

1．选择工业厂房建筑的层数和层高

根据生产性质和工艺的要求，选择单层或多层厂房。

2．生产装置、厂房(车间)的平面布置和柱网

3．充分利用厂房的体积和面积

在不影响生产能力的前提下，尽量减少厂房的体积和面积，可减少建筑投资和占地。

4．计算厂房设计方案的技术经济指标

主要有：建筑面积，生产面积、辅助面积和服务面积的比重；每个生产工人所占的生产面积；单位设备所占的生产面积；单位产品产量的占地面积等。

投资项目分解为各主要和辅助生产装置、车间和公用、辅助工程分项目，以及厂内外其他必要分项目后，应编制主要建构筑物一览表。表中应按需要列出厂房、生产装置和工业窑炉等建、构筑物的主要特征。

例题11：建设方案总体设计过程中，对主要厂房、生产装置，大型或关键塔、罐、工业窑炉等建、构筑物进行初步研究。主要研究其（）。

A、建筑特征

B、结构型式

C、特殊要求以及水、电、气、照明、通讯、空调、电梯、消防等的配套

D、节能环保

答案：A、B、C第四讲一、内容提要1、产品方案和建设规模

2、生产工艺技术方案设计二、重点、难点1、产品方案和建设规模

2、选择主要生产装置和设备三、内容讲解第四章建设方案设计

第五节产品方案和建设规模（掌握）一、产品方案

产品方案(也称产品大纲)即拟建项目的主导产品、辅助产品或副产品及其生产能力的组合方案，包括产品品种、产量、规格、质量标准、工艺技术、材质、性能、用途、价格、内外销比例等。

产品方案需要在产品组合研究的基础上形成。

产品组合是指项目的各种不同产品的划分及其比例，含产品种类、品种的结构和相互间的数量关系。产品组合的深度，即产品品种的数量。产品组合的广度，即产品线(产品种类)的数量。产品组合深度与广度的关联性，表现为产品线之间的相关程度。

例题1：产品组合是指项目的各种不同产品的划分及其比例，含产品种类、品种的结构和相互间的数量关系。产品组合深度与广度的关联性，表现为（）。

A、产品品种的数量

B、产品线的数量

C、产品种类的数量

D、产品线之间的相关程度

答案：D

需要根据市场需求及项目的资源、设备、资金、技术力量等内部条件，选择项目的产品组合策略。扩大产品组合的广度可以分散项目投资的风险，尽量利用项目的潜力。挖掘产品组合的深度可以占有更多的细分市场，提高用户或消费者的满足程度以扩大经营。加强产品组合的关联性，则可以提高企业的知名度，增强企业的竞争地位。(一)产品组合的类型

1．全线全面型

它的主要特征是：尽量向所有的用户或消费者提供所需要的产品。为此，要求不断地扩大产品组合的广度和挖掘产品组合的深度。它力求某一产品线的产品品种覆盖各个细分市场。它按整体市场对不同种类产品的需求增加产品线的数量，而对产品线之间的关联性没有严格的限制。

2．市场专业型

项目专向某一市场提供其需要的各种产品，即以专业市场的不同需求为引线确定产品线的设置并不强调其关联性。

3．产品线专业型

项目只生产同一类型的不同品种产品来满足市场需求。

4．有限产品线专业型

项目只生产某一产品线中一个或少数几个品种的产品来满足市场的需求。

5．特殊产品专业型

根据用户或消费者的特殊需要而专门生产特殊的产品。

例题2：有限产品线专业型的特征是（）。

A、项目只生产某一产品线中一个或少数几个品种的产品来满足市场的需求

B、项目只生产同一类型的不同品种产品来满足市场需求（产品线专业型）

C、项目专向某一市场提供其需要的各种产品，即以专业市场的不同需求为引线确定产品线的设置并不强调其关联性（市场专业型）

D、根据用户或消费者的特殊需要而专门生产特殊的产品（特殊产品专业型）

答案：A(二)确定产品组合的一般原则

1．符合产业政策

2，针对市场需求

3．专业化协作

4．资源综合利用

5．环境保护

6．考虑原材料燃料供应

7．适应技术设备条件

8，满足生产储存条件

科学技术、市场需求和竞争形势都在变化，产品组合也应该随之变化，才能形成适应企业内外环境的新的产品组合。可行性研究报告应详细列出各类、各种产品的名称、规格、标准、年产量、内外销比例，说明依据，并指出可预见的变化，以考虑对策。二、建设规模建设规模也称生产规模，是指项目设定的正常生产运营年份可能达到的生产或者服务能力。

根据市场调查和预测，营销战略以及产品方案的初步研究成果，结合生产工艺技术、原材料和能源供应，协作配套和项目投融资条件，以及规模经济性等因素，咨询机构应提出几个供选择的建设规模，经技术经济比较，提出合理的建设规模。(一)确定项目建设规模应考虑的因素和内容

1．市场需求

市场对拟建项目的产品品种、规格和数量的需求，从产出方向上规定了项目拟建规模。

2．自然资源、原材料、能源供应及其他外部建设条件

3．生产技术和设备的先进性及其来源

4．资金的可供应量

5．环境容量

6．国家或行业制定的生产经济规模标准

7．社会因素和政策法规

8．行业因素

9．改扩建与技术改造项目(二)建设规模的合理性分析

对拟定建设规模应进行合理性分析，主要应分析以下几个方面：

1．产业政策和行业特点的符合性

2．收益的合理性

3．资源利用的合理性

投资项目的建设和运营，要以资源的耗费为基础。资源利用的合理性是建设规模合理性分析的重要内容。从资源利用的合理性角度考察建设规模合理性，主要应考虑资源利用的可靠性、有效性和经济性。

(1)资源利用的可靠性。可靠的投人物来源是投资项目得以如期建设和持续经营的保证条件之一，建设规模的确定必须以资源的可靠来源为前提，这里的资源是广义的，包括物质资源、人力资源和资金。有时建设规模会受到资源的限制，而不得不求其次。有时因资金的不足限制了建设规模，有时原材料的供应受限也会制约建设规模。

(2)资源利用的有效性。有效利用资源不仅实现了资源的节约，同时也降低了成本、提高了效益。一方面资源利用的有效性来自于技术的先进，技术先进意味着资源的节约，单位产品可变成本的降低；另一方面资源利用的有效性往往与规模大小相关，一定的规模往往有助于物耗和能耗的减少，可因此降低单位产品固定成本。同时过小的规模也不利于采用先进的技术，单位产品固定成本也相对较高。只有合理的建设规模才能有效利用资源，发挥投资效益。

(3)资源利用的经济性。资源利用的经济性与有效性和综合性有着内在的联系。达到一定的合理规模，一方面可以更加有效利用资源；另一方面有利于合理组合，综合利用资源，不但减少污染物排放，还可以达到节能、降耗的效果。总之，可以降低成本，提高效益，实现资源利用的经济性。

4．外部条件的适应性与匹配性

(1)项目的建设规模应与市场需求相适应，产品的目标市场定位、竞争能力和营销策略，都应使项目产品的销售计划能得以实现。

(2)投人物(包括自然资源、原材料、能源、土地、资金等)供应能满足建设规模的要求，并且稳定可靠、价格合理。

(3)其他外部建设条件与建设规模相互适应和匹配。

5．技术改造项目的特殊问题

例题3：在项目决策分析与评价中对项目建设规模应进行合理性分析，主要应分析（）。

A.是否符合产业政策要求

B.是否符合规模经济性要求

C.资源利用的有偿性

D.资源利用的合理性

E.外部条件是否匹配

答案：ABDE

？

(三)比较选定建设规模

第六节生产工艺技术方案设计

（熟悉，其中一、(三)选择主要生产装置和设备要求掌握）生产工艺技术是生产原理，生产工艺，流程，参数，制造方法，设备选型，物料、能量平衡，和提出配套公用工程需求等全套技术的总称。

工艺技术同设备联系在一起，体现项目的生产力水平，是项目经济合理的重要条件。所以在拟建项目的市场与资源研究的基础上，在产品方案与建设规模基本确定后，应在多方案比较的基础上选取符合国情和厂情的，同时又先进可靠、经济合理的工艺技术。在此基础上，再分析项目的财务和经济可行性。一、生产工艺技术建设方案设计的内容(一)研究各种生产工艺

随着现代生产的发展，可供选择的工艺越来越多。必须首先对各种可能采用的工艺进行研究，通常包括以下几方面：

(1)收集相关资料。注意分析这些资料的可靠性和精确性。

(2)分析生产工艺发展趋势。重点分析和预测项目拟用工艺的寿命期，注重采用处于发展期和成熟期的工艺。

例题4：分析生产工艺发展趋势。重点分析和预测项目拟用工艺的寿命期，注重采用处于（）的工艺。

A、导入期

B、发展期

C、成熟期

D、衰退期

E、孕育阶段

答案：B、C

(3)项目的原材料、辅助材料和燃料等资源条件的适应性。

(4)生产工艺的可得性。

(5)研究拟采用的生产工艺是否符合节能环保。

研究生产工艺问题时，一般先划分问题的层次，突出重点，抓住决定性影响的关键问题。然后对各方案开展技术经济分析。通过多方案的比较、选择最佳的生产工艺方案。(二)研究生产流程

同一生产工艺可采用不同的生产流程。生产流程反映由原料到产品的生产过程中，物料和能量的流向、变化以及所经历的设备、仪器和工艺过程。它是工艺技术设计的核心，与设备选型、工艺计算、设备布置等工作有直接的关系。对各种生产流程的研究内容如下：

(1)对产品质量的保证程度。

(2)各工序间是否合理衔接，是否通畅、简捷。

(3)物料消耗定额。

(4)工艺参数。

(5)是否合理安排(应既能保证主工序生产的稳定性，又能根据市场需要在品种规格上有灵活性)。

例题5：（）反映由原料到产品的生产过程中，物料和能量的流向、变化以及所经历的设备、仪器和工艺过程。

A、产品方案

B、物料衡算

C、产品组合

D、生产流程

答案：D(三)选择主要生产装置和设备（掌握）

在选择了生产工艺方案以后，应考虑各选用哪些主要机器设备，及其型号、规格和数量。主要比选各设备方案对建设规模的满足程度，对产品质量和生产工艺要求的保证程度，设备使用寿命，物料消耗指标，操作要求、备品备件保证程度，安装试车技术服务，以及所需的设备投资等。设备选择应当提供使用某项生产工艺技术和达到既定的生产能力所需要的、最佳的和高效能的设备和机械类型。

1．主要设备选型的原则

主要设备选型的原则是技术先进、可靠和经济合理。

(1)应与项目建设规模、产品方案和工艺技术方案相适应。

(2)适应产品品种和质量的要求。

(3)高劳动生产率。

(4)节能环保。

(5)设备可靠、成熟。

(6)符合技术标准要求。

(7)经济合理。

(8)主辅设备配套。

例题6：主要设备选型的原则是（）。

A、技术先进

B、可靠

C、经济合理

D、装备水平

E、适应市场变化

答案：A、B、C

2．进行设备选型时，需注意一些约束条件

(1)基础设施条件的约束。

(2)投资和外汇的约束。

(3)人才的限制。

(4)是否有保修，备品、备件的可获得性。

(5)引进设备同国内配套设备的适应和衔接。

(6)有关政策约束。

3．设备选择工作的深度

可行性研究阶段的设备选择工作应达到如下深度：

(1)提出所需主要设备的规格、型号和数量。

(2)对国内外制造商调查和初步询价，提出设备来源和设备费方案。

(3)拟引进国外设备时，应提出设备供应方式。

(4)选用超大、超重、超高设备，应提出相应的运输和安装技术措施方案。

(5)利用和改造原有设备的，应提出改造方案，并分析改造的效果。

(6)经设备比选后，提出推荐方案并编制主要设备表。(四)研究工艺参数和进行物料衡算

工艺参数是生产过程中应控制的各种技术数据，是进行物料衡算、公用工程量计算和设备计算的重要依据。生产工艺和生产流程基本确定之后，应确定生产工艺参数。工艺参数应具有先进性，同时必须是切实可行的。

例题7：工艺参数是生产过程中应控制的各种技术数据，是进行（）的重要依据。

A、物料衡算

B、公用工程量计算

C、设备计算

D、生产流程选择

E、生产工艺选择

答案：A、B、C

物料衡算的理论基础是质量守衡定律，可行性研究阶段要求对每个生产过程的物料量进行初步平衡计算，从而初步得出正，常生产所需要的原材料、辅助材料、公用工程的用量，以及产生的主、副产物及废料量。物料衡算通常把主要原料在各工序的流动量绘成图表，即所谓物料平衡表或物料平衡图(示意图见图4—1)。它关系到生产成本与运输，对项目的经济技术指标有着举足轻重的影响。详细计算将在初步设计阶段进行。

物料衡算的基本公式如下：

∑G1=∑G2十∑G3

式中∑GI——输入系统中各物料的总和；

∑G2——自系统中输出各物料的总和；

∑G3——系统中物料损失量的总和。(五)开展能量平衡计算，提出公用工程用量

公用工程计算是将生产过程中所需的水、蒸汽、电功率、冷冻、加热剂、冷却剂、压缩空气、氮气和真空等的用量，通过物料衡算和能量衡算的方法计算出来。能量计算的理论依据是能量守衡定律。公用工程的耗用量也是评价项目建设方案设计的技术经济指标之一。在进行物料衡算和主要工艺设备计算之后，即可开展公用工程用量的计算。工艺技术建设方案设计提出的公用工程用量，是各公用工程专业进行建设方案设计的依据。

例题8：公用工程计算的对象有（）。

A、电功率

B、冷却剂

C、真空

D、环保工程

E、供电工程

答案：A、B、C

例题9：在进行物料衡算和主要工艺设备计算之后，即可开展（）的计算。

A、公用工程用量

B、公用工程与辅助工程

C、配套工程

D、原材料与燃料供应

E、生产流程

答案：A

1．生产用水

2．蒸汽

蒸汽用量的计算基于热量衡算。

3．电

项目供电设计分为动力、照明、电加热等方面。动力电是按照设备及机器的电机容量，进行动力负荷计算。照明用电是根据各车间、机台、办公室等各种辅房的照明度标准要求，进行照明用量计算。设备的电加热功率的计算依据也是能量守衡定律，首先进行热量平衡计算，然后根据热功当量换算成电热功率。

4．热量

运用热量守衡定律计算。

5．压缩空气

可按公式或经验计算用量。

6．真空

抽吸真空量，可以根据设备机器的要求进行计算。

7．其他(六)全面比较各可能使用的工艺技术方案

可按生产工艺选择原则列表进行全面分析、比较。必要时采用专家评议法实施比选。(七)提出推荐的工艺技术方案及理由二、生产工艺技术选择的原则(一)先进性和前瞻性

工艺技术的先进性决定项目的市场竞争力。

技术的先进性主要应体现在产品质量性能、工艺水平和装备水平几个方面。

1．产品质量性能

2．工艺水平

3．装备水平(二)适用性

技术的适用性主要体现在：

(1)应同项目的生产能力相匹配，不同的建设规模需要选用不同的工艺技术。

(2)应与原材料、辅助材料和燃料相适应。

(3)应与设备相适应。

(4)应与员工素质和管理水平相适应。

(5)应与环境保护要求相适应。(三)可靠性

可靠性是指生产工艺技术的成熟度。可靠性将直接影响项目的产品产量、质量、劳动生产率、成本和经营利润。

技术必须成熟和可靠，能保证产品质量、性能和生产能力，能避免资源浪费、生态污染和安全危害。一般应采用已充分验证并已在使用的技术(提供方应有成功使用的经验)。(四)经济合理(五)确认知识产权

对于专利技术，应研究工业产权问题，包括它的使用范围和有效期限。(六)适应市场变化

必须根据市场变化趋势，分析工艺技术的适应性。同一生产线上希望能进行多层次、多品种、多方法的加工，有能力进行生产调节，以适应市场变化。尤其是高新技术产品的寿命期短，更应注意市场的适应性。(七)安全和环保

例题10：工艺技术的（）决定项目的市场竞争力。

A、先进性

B、经济合理

C、工艺水平

D、适用性

答案：A三、选择高新技术的要求采用高新技术，要注意国家有关部门对高新技术的先进性、创新性、成熟性和实用性的要求。(一)先进性

(二)创新性

(三)成熟性

(四)实用性

例题11：选择高新技术关于（）的要求：项目发展前景明确，产品的市场潜力大，容易实现规模化生产(或规模化前景较好)。

A、先进性

B、创新性

C、成熟性

D、实用性

答案：C四、工艺技术转让的形式和方法工艺技术的转让有多种形式，各有其特点，财务处理方式也不同。研究工艺技术方案时，必须考虑采用何种方法取得何种形式的工艺技术的问题。(一)工艺许可证交易

许可证贸易是一种单纯的技术引进，它可以是专利技术、专有技术、商标三项工业产权(有时可能为使用权)中的一至三项的多种组合的技术贸易。许可证可以给予使用专利工艺的权力，并提供有关的专有技术的转让。工业项目的大多数工艺许可证必须向掌握这些工业产权或拥有专有技术的公司取得。(二)工艺的购买

若拟通过整套采购来取得生产工艺，可行性研究过程中应研究涉及许可证持有者出口发展能力的全部问题和必要的措施。成套的生产工艺应当分解为各种不同的组成部分，例如工艺包、工程设计服务、分阶段的国内配套、中间产品分供应，甚至包括由发出许可证者提供的设备供应。可行性研究应当指出对所研究项目的工艺分解或“拆套”的等级，把工艺的重要部分同那些应当单独评价的部分区别开来。(三)许可证持有者参与合资经营分享所有权

是否让生产工艺供应者参与项目的股份，项目业主单位应予慎重对待。可行性研究应当考虑：是否能够获得长期的、持续的工艺上的支持；通过工艺供应者进入可能而获得国外市场的可能性；是否共同分担在特定市场推销新产品的风险；在投资大的项目中，是否需要工艺供应商参与以减轻投资压力等。还应当计算工艺供应商可能