2023年银行从业资格考试个人理财单选专项练习题库

2023年银行从业资格考试个人理财单选专项练习及答案（第5套）

第1题

假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元,则他需要在接下来的5

年内每年存入银行（）元。（不考虑利息税）

A.10000

B.12210

C.11100

D.7582

【对的答案】：A

第2题

20239月1日，某公司将持有的面值为10000元，到期日为2023年9月16日的银

行承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为0.2%,则银行实付贴钞票额为（）元。

A.10000

B.9980

C.9990

D.10010

【对的答案】：C

第3题

同事之间分享专业知识和工作经验，符合（）规定。

A.团结合作

B.尊重同事

C.互相监督

D.同业竞争

【对的答案】:A

I答案解析］同事之间分享专业知识和工作经验，符合团结合作规定。

第4题

假设未来经济有四种也许的状态：繁荣、正常、衰退、萧条，相应地发生的概率是0.2、

0.4、0.3、0.1,某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%、12%、10%、5%,则该

理财产品收益率的标准差是（）。

A.2.11%

B.2.65%

C.3.10%

D313%

【对的答案】：A

第5题

下列对综合理财服务的理蟀，错误的选项是（

A.综合理财服务中,银行可以让客户承担一部分风险

B.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化

C.私人银行业务属于综合理财服务中的•种

D.私人银行业务不是个人理财业务

【对的答案】：D

［答案解析〕私人银行业务属于个人理财业务中的综合理财服务。

第6题

不属于银行职业道德的基本原则的是（）o

A.专业胜任

B.忠于职守

C.勤勉尽责

D.诚实守信

【对的答案】：D

［答案解析］诚实守信属于从业人员与客户的规定。

第7题

可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的（）。

A.1~5年

B.3~5年

C.5〜2023

D.8〜2023

【对的答案】：C

第8题

假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D四种，在某一交易日的收盘价分别为5元、

16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、

80、150和50,用加权平均法（以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100）计算的该

市场股价指数为（）o

A.138

B.128.4

C.140

D.142.6

【对的答案工D

第9题

（）是指以期限在一年以下的金融资产为交易标的物的短期金融市场。

A,债券市场

B.货币市场

C.开放式基金市场

D.股票市场

【对的答案】：B

第10题

守法合规是指银行从业人员应当遵守（）。

A.法律法规

B.行业自律规范

C.所在机构的规章制度

D.以上都应遵守

【对的答案】：D

［答案解析］守法合规从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章

制度。

第I1题

与同业人员接触时，以下行为恰当的是（）□

A.互换下个月将要公布的兼并收购信息

B.交流在产品开发中碰到的难题

C.询问对方的产品开发计划

D.询问对方对央行近期政策的见解

【对的答案】：D

［答案解析］从业人员与同业人员交流应当做到同业竞争和商业保密与知识产权保护,A

项违反了竞争的原则，BC违反了保护商业秘密与知识产权的原则。

第12题

《民法通则》规定，民事活动应遵循的最核心、最基本的原则是（）6

A.平等

B.权利与义务对称

C.诚实信用

D.自愿自觉

【对的答案】：C

I答案解析J诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

第13题

关于弱型有效市场，下列描述错误的是（）。

A历史的股票价格信息是最容易获取的信息，因此弱型效率是资本市场合能表现出的最

低形式的效率

B市场的价格趋势分析是徒劳的，过去的股价资料是公开的且几乎亳不费力就可以得到

C证券价格充足反映了所有公开信息、，涉及公司公布的贬务报表和历史上的价格信息

D假如可以从股票价格的历史信息中发现某种可以获得超额利润的趋势，那么市场中的

每个人也都可以做到，结果超额利润将在争夺中消失

【对的答案】：C

［答案解析］C项描述的是半强型有效市场，弱型有效市场的股价已经反映了所有能从市场

交易数据中得到的信息，这些信息涉及过去的历史股价、交易量、空头头寸等。

第14题

张先生2年后可以获得1Q0万元，年利率是10%,那么这笔钱的单利现值和复利现值分

别为()万元。

A83.33;82.64

B90.91；83.33

C90.91：82.64

D83.33:83,33

【对的答案】：A

【答案解析］

根据单、复利现值的计算公式，可得：①单利现值PV=FVn/(l+nXi)=100/(l+2X10%)

=83.33(万元);②复利现值PV=FVn/(l+i)n=100/(l+10%)2=82.64(万元)。

第15题

某外国人2023年2月12口来华工作，2023年2月15日回国,2023年3月2口返同

中国，2023年11月15日至2023年II月30日期间，因工作需要去了日本，2023年12

月1日返回中国，后于2023年11月20日离华回国，则该纳税人()。

A2023年度为我国居民纳税人,2023年度为我国非居民纳^人

B2023年度为我国居民纳税人,2023年度为我国非居民纳税人

C2023年度和2023年度均为我国非居民纳税人

D2023年度和2023年度均为我国居民纳税人

【对的答案】：A

［答案解析］居民纳税人与非居民纳税人的区别：前者是指在中国境内有住所或者无住所

而在境内居住满一年的个人;后者是指在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住

不满一年的个人。在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。临

时离境的，不扣减日数。临时离境是指在一个纳税年度中，一次不超过30日或者多次累计不

超过90日的离境。纳税年度是指自公历I月I日起至12月31日止。因此，鉴定该纳税人2023

年度和2023年度为居民纳税人,2023年度为非居民纳税人。

第16题

某商业银行理财从业人员在解读某一客户的2023年资产负债表和钞票流量表时,发现该

客户的资产总额为869万元，负债总额为204万元，同时收入为42万元，支出10.6万元。

则该客户的净资产和盈余/赤字分别为（）万元。

A314665

B660；31.4

C665;31.4

D31.4;660

【对的答案】：C

［答案解析］净资产=资产一负债=869—204=665（万元）；盈余/赤字=收入一支出

=42-10.6=31.4（万元）。

第17题

若预期市场利率下降，投资者应采用的措施为（）o

A增长银行存款

B卖出手中外汇

C增持固定收益证券

D出售手中股票

【对的答案】：c

［答案解析］

利率变化与个人理财策略的关系如表2所示。

表2利率变化与个人理财策略

理财预期未来利率水平上升预期未来利率水平下降

产品理财策略调整建议理财策略调整理由理财策略调整建议理财策略调整理由

储蓄增长配置收益符增长减少配置收益将减少

债券减少配置面临下跌风险增长配置面临上涨机会

股票减少配置面临下跌风险增长配置面临上涨机会

基金减少配置面临下跌风险增长配置面临上涨机会

房产减少配髓贷款成本增长增长配置贷款成本减少

外汇减少配置人民巾回报高增长配置外汇利率也许高

第18题

下列关于基金的说法，对的的是（）o

A基金是投资组合,所以可以分散掉所有的非系统风险

B某基金公司旗下分别有开放式基金和封闭式基金，为了保证开放式基金的高回报，

基金公司可以把封闭基金的收益部分转移到开放式基金上

C2023年3月29日收盘某基金的净值为1.225元/份,2023年3月30日客户觉得大

盘急剧下跌，决定赎回该基金，则他将按照1.225元/份赎回

D基金是专家理财的方式，通常基金内部都有完善的风险控制机制，但是也不能避免基金

管理人存在着自身能力的局限导致基金收益受损的状况发生

【对的答案】:D

I答案解析IA项尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险，并且

也许由于基金管理人运作不妥加剧亏损;B项开放式基金和封闭式基金的收益不允许互相转

移：C项投资者赎回基金，只能以赎回日（T日）的基金份额净值为基础计算赎回资金。

第19题

下列关于代理的法律责任的说法，不对的的是（）。

A代理人与第三人串通.损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任

B代理人不履行代理责任，而给被代理人导致伤害的，应当承担民事责任

C没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，通过被代理人的追认，被代理

人承担民事责任

D第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实行民事

行为给别人导致损害的，第二人不承担责任

【时的答案】：D

［答案解析1D项行为应由第三人和行为人负连带责任。

第20题

下列选项中，（）反映的是风险客观上对客户的影响限度,同样的风险对不同的人影响

是不同样的。

A风险偏好

B风险厌恶限度

C风险认知度

D实际风险承受能力

【对的答案】：D

［答案解析］A项风险漏好反映的是客户主观上对风险的态度，而不是风险客观上对

客户的影响限度:B项风险厌恶限度是风险偏好的一种，反映的是客户对风险的厌恶限度;C项

风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。

第21题

下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法，对的的是（）。

A商业银行提供建议并作出决策，客户不参与

B商业银行只提供建议，最终决策权在客户

C客户提供建议并作出决策，商业银行不参与

D客户只提供建议，最终决策权在商业银行

【对的答案】：B

［答案解析］在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建

议,最终决策权在客户。

第22题

信托公司推介信托计划时，委托人以认购信托单位，可由代理收付。（）

A份额方式；政策性银行

B份额方式；商业银行

C钞票方式；政策性银行

D钞票方式：商业银行

【对的答案】：D

［答案解析］信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人

以钞票方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。

第23题

下列关于基金风险的说法，错误的是（）o

A封闭式基金的价格与基金净值之间•般来说是同方向变动的

B开放式基金的价格就是基金净值

C开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的

D开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升

【对的答案】：D

［答案解析］D项开放式基金的申购和赎回价格会随着净值的下跌而下跌。

第24题

以下关于违反《证券法》的表述，错误的是（）。

A证券公司违反客户的委吒买卖证券，办理交易事项的，责令关闭,并处以3万元以上30

万元以下的罚款

B对证券公司挪用客户资金或者证券，责令改正，没收非法所得，并处以违法所得1

倍以上5倍以下的罚款

C对故意提供虚假材料，隐匿交易记录的证券从业人员，撤消任职资格，并处以3万元以

上10万元以下的罚款，属于国家公务员的，还应当依法给予行政处分

D证券公司违反规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或撤消相关

业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款

【对的答案】：A

［答案解析］《证券法》第二百一十条规定，证券公司违反客户的委托买卖证券、办理交易

事项，或者违反客户真实意思表达，办理交易以外的其他事项的，责令改正，处以一万元以上

十万元以下的罚款。给客户导致损失的,依法承担补偿责任。

4

第25题

商业银行开办个人理财业务的时候，需要向银监会申请。在申请时需要报送的材料不涉

及()o

A由商业银行负责人签署的申请书

B业务性质、目的客户群以及相关分析预测

C近三年内银行的财务报告

D商业银行内部相关部门的审核意见

【对的答案工C

【答案解析］商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报

送以下材料(一式三份)：①由商业银行负责人签署的中请书;②拟中请业务介绍，涉及业务

性质、目的客户群以及相关分析预测;③业务实行方案，涉及拟申请业务的管理体系、重要风

险及拟采用的管理措施等；④商业银行内部相关部门的审核意见；⑤中国银行业监督管理委

员会规定的其他文献和资料。

5

第26题

按《协议法》的规定,()情形卜.协议中的免责条款无效。

A因重大过失导致对方财产损失的

B因重大误解订立的

C在订立协议时显失公平的

D因明显失误导致双方财产损失的

【对的答案】：A

［答案解析］《协议法》第王卜三条规定，协议中的下列免责条款无效：①导致对方人身伤

害的;②因故意或者重大过失导致对方财产损失的。

第27题

商业银行应妥善保管与客户签订的个人理财相关协议和各类授权文献,并至少每（）重新确

认一次。

A周

B月

C季度

D年

【对的答案】：D

［答案解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条规定，商业银行接受客户

委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订协议，保证获得客户的充足授权。

商业银行应妥善保管相关协议和各类授权文献,并至少每年重新确认一次。

第28题

在一个投资组合中，等权重投资于不同证券，当投资的证券种数由2种增长到N种时，下

列说法不对的的是（）。

A当N趋近于无穷大时，各种证券的方差最终完全消失

B组合中各对金融资产的协方差对该投资组合方差的奉献不也许由于组合而被分散并

消失

C投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性

D当N趋近于无穷大时，资产组合充足分散,完全有也许消除所有的风险

【对的答案1D

［答案解析］在投资组合里、各种证券的方差会因组合而被分散并消失,但是，组合中各对

金融资产的协方差不也许由于组合而被分散并消失。因此，投资组合中有些风险是可以分散

的，有些风险则无法分散。

第29题

下列关于短期投资规划可以用到的套期保值技术的论述，错误的是（）。

A套期保值以回避现货价格风险为目的，通常指交易者通过在现货市场与期货市场同时

做相同方向的交易从而为其现货保值

B套期保值交易与现货交易足分开进行的，很少以现货交割为结果

C套期保值可以分为买入套期保值和卖出套期保值

D在外汇市场上，作为风险管理的套期保值行为和投机行为是共存的

【对的答案】：A

［答案解析］A项套期保值通常是交易者所做的相反方向的交易。

第30题

王强是某公司的销售经理，2023年2月份到外地出差，领取差旅费津贴1000元，午餐

补贴500元。月底领取本月工费3。00元，奖金500元。以下关于个人所得税的评述，错误

的是（）。

A差旅费津贴和午餐补贴属于个人所得税应税所得的一部分

B奖金属于个人所得税应晚所得

C王强的个人所得税应税总额为3500元

D王强应缴纳的个人所得税为125元

【对的答案】：A

［答案解析］差旅费津贴和午餐补贴不属于个人所得税应税所得；个人所得税应税总额35

00元（涉及奖金），应缴纳个人所得税=（3500—2023）X10%-25=125（元）。

第31题

下列可以及时反映短期市场利率变动的指标是（）。

A实际利率

B定期存款利率

C活期存款利率

D银行间同业拆借利率

【对的答案】：D

［答案解析］市场利率是市场资金借贷成本的真实反映.而可以及时反映短期市场利率变动

的指标有银行间同业拆借利率、国债I可购利率等。

第32题

()是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性

外汇收支的账户。

A经常项目账户

B资本项目账户

C外汇储蓄账户

D外汇结算账户

【对的答案】：D

［答案解析］《个人外汇管理办法实行细则》第二十五条规定,外汇结算账户是指个人对外

贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

第33题

下列有关金融市场的说法，错误的是()。

A金融市场按照期限可以分为货币市场和资本市场

B一级市场是证券发行市场，股票发行制度有注册制、审核制、审批制，我国目前采用审

核制

C二级市场是已发行证券的交易市场，通过交易可以发现并且拟定资产的公允价格

D金融市场按照品种可以分为证券市场和非证券金融市场、股票债券交易的市场属于证

券市场，信贷、保险交易的市场属于非证券金融市场投资理论和市场有效性

【对的答案1D

［答案解析］金融市场是由许多子市场构成的庞大市场体系，重要分为以下儿类:①按照金

融交易是否存在固定场合,金融市场划分为有形市场和无形市场;②按照金融工具发行和流通

特性，金融市场划分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场;③按照交易标的物的不

同，金融市场划分为货币市场、资本市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场和黄金及

其他投资品市场。

第34题

某证券的收益率状况如表1所示，它的收益率和方差为()。

表IXX证券的收益率情况表

A收益率(％)

B-2

C-1

D1

E3

F概率

G0.2

H03

I0.1

J0.4

【对的答案】：B

［答案解析］

该证券的盼望收益率为:E(r)=(-2%)XO.2+(-l%)X0.3+1%XO.1+3%X0.4=

0.6%；方差为:。2(。=(-2%-0.6%)2X0.2+(-l%-0.6%)2X0.3+(1%-0.6%)2X0.1+(3%

-0.6%)2X0.4=0.000444,

第35题

外资银行营业机构申请经营人民币业务的，应满足提出申请前在中国境内开业_____年

以上，并且提出中请前年连续赚钱。()

A3;2

B4；2

C2;1

D3泮

【对的答案】：A

［答案解析］《外资银行管理条例》第三十四条第一款规定，外资银行营业性机构经营本条

例第二十九条或者第三十一条规定业务范围内的人民币业务的，应当具有下列条件，并经国

务院银行业监督管理机构批准：①提出申请前在中华人民共和国境内开业3年以上;②提出

申请前2年连续赚钱;③国务院银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件。

第36题

假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，假如投资者规定的年收

益率为15%,则其现值为（）美元。

A102.34

B266.67

C30.38

D32.92

【对的答案】：C

【答案解析］

第37题

对于非保本浮动收益理财计划，风险提醒的内容至少应涉及的语句有（）o

A“本理财计划有投资风险,您只能获得协议明确承诺的收益，您应充足结识投资风险，

谨慎投资”

B“本理财计划有投资风险，您应充足结识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”

C“本理财计划有投资风险，您应充足结识投资风险，谨慎没资”

D“本理财计划是高风险投资产品，您的本金也许会因市场变动而蒙受重大损失,您应充

足结识投资风险，谨慎投资”

【对的答案】：D

［答案解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条规定，商业银行应当充

足、清楚、准确地向客户提醒综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保

本浮动收益理财计划，风险提醒的内容至少应涉及以下语句:“本理财计划有投资风险,您只能

获得协议明确承诺的收益，您应充足结识投资风险,谨慎投资”;对于非保本浮动收益理财计划,

风险提醒的内容应至少涉及以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金也许会因

市场变动而蒙受重大损失，您应充足结识投资风险,谨慎投费”。

第38题

下列关于交易所上市基金（ETF）的表述，错误的是（）。

AETF可以在交易所挂牌买卖,投资者可以直接买卖ETF份额

BETF基本是指数型开放式基金

C投资者可以用钞票申购或者赎回ETF

DETF可以分散投资，减少投资风险

【对的答案】：C

［答案解析］ETF在本质上是开放式基金,但其申购赎刚有自己的特色，投资者只能用与

指数相应的一篮了•股票申购或者赎回ETF,而不是现有开放式基金的以钞票申购赎回。

第39题

下列理财业务从业人员的行为中，违反了从业人员限制性条款的是（）。

A客户征询与衍生交易相关的投资产品时，从业人员向其具体介绍该产品的投资风险和

风险管理的基本知识

B向客户说明有关投资风险时，从业人员应使用通俗易懂的语言说明最不利的投资情形

和投资结果

C从业人员将理财产品（或计划）当做一般储蓄产品，进行大众化推销

D对于频繁被客户投诉、投诉事实经查实的理财业务人员，应将其调离理财业务岗位

【对的答案】：C

［答案解析］C项严禁从业人员将理财产品（计划）当做一般储蓄产品，进行大众化推销。

第40题

UBOR指的是()。

A美国联邦基金利率

B伦敦银行同业拆借利率

C香港银行同业拆借利率

D上海银行间同业拆放利率

【对的答案】：B

［答案解析］LIBOR(LondonInterBankOfferedRate)指伦敦银行同业拆借利

率;A项美国联邦基金利率是FFR(FederalFundsRate)：C项香港银行同业拆借利率

是HIBOR(HongKongInterBankOfferedRate);D项上海银行间同业拆放利

率是Shibor(Shanghai1nterBankOfferedRate)。

第41题

银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基

本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是()o

A子女及其他赡养人员

B财务情况

C投资意向

D婚姻状况

【对的答案】：D

［答案解析］在美国所得税法中存在未婚客户和夫妻共同申报而使用不同宽免额的法律

规定，已婚夫妇也可以选择单独申报或合并申报。我国个人所得税只针对个人，而不注重经

济生活单位一一家庭。因此,目前我国税收规划中不需要关注客户婚姻状况。

第42题

保险公司与取得保险兼业代理资格的单位建立保险代理关系的，保险代理协议生效的时

间是()。

A保险代理协议签订的时间

B保险代理协议在中国保监会登记的时间

C中国保监会在收到备案材料10个工作日内未提出异议时

D双方在协议中约定的生效时间

【对的答案】：C

［答案解析1保险公司与保险兼业代理人建立保险代理关系应报中国保监会备案，中国保

监会在收到备案材料10个工作日内未提出异议的.保险代理协,义生效，保险代理关系即告成

立。

第43题

在分析各项理财目的实现的也许性时，不需要事先拟定的重要事项是（）。

A要根据客户盼望的理财目的拟定各项理财目的之间的优先顺序

B要拟定现有资源运用的优先顺序

C依照风险承受度与理我目的拟定合理的资产配置方案

D动态模拟全生涯的资产净值与钞票流量

【对的答案】：A

［答案解析］A项要根据客户的理财价值观拟定各项理财目的之间的优先顺序。

第44题

某人申购了10000份基金，申购时单位基金净值是1.08元，申购费率为1%。6个月

后赎回，此时单位基金净值1.15元，赎回费率0.8%。若不考虑资金的时间价值，则该投资者

的投资收益为（）元。

A7700

B687

C684

D500

【对的答案】：D

［答案解析］申购时需要付出的资金为10000X1.08X（1+1%）=10908（元）,赎回时

得到的资金为10000XI.15X（1-0.8%）=11408（元），因此，投资收益为11408-10908=

500（7L）O

4

第45题

下列属于退休规划的工具的是（）。①社会养老保险：②公司年金;③商业养老保险：④

投资高风险股票

A①®®④

B①®®

C①®®

D②③④

【对的答案工B

［答案解析］退休规划的二具具体来说涉及社会养老保险、公司年金、商业养老保险以

及其他储蓄和投资方式。

5

第46题

经济处在收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买（）行业的资产。

A房地产

B建材

C汽车

D公用事业

【对的答案】：D

［答案解析］在经济增长放缓、处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动小

敏感行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对

经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反映就小得多。因此，个人和家庭

可考虑购买公用事业和电力行业的资产。

第47题

下列投资工具中，适合用来筹备子女教育金的是（）。

A权证

B保险

C期货

D外汇

【对的答案】：B

［答案解析］教育金毕竟不是越多越好，不必由于筹集的压力选择高风险的投资工具，

由于本金遭受损失对以后子女教育的不利影响会更大，教育投资还是要坚持稳健原则，题中

只有B项较为合理。

第48题

对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述错误的是（）o

A对基金协议生效局限性6个月的，不得登载该基金的过往业绩

B基金协议生效6个月以上，但不满I年的，应当登载从协议生效之日起计算的业绩

C基金协议生效1年以上，但不满2023的，应当登载自协议生效当年开始所有完整会计

年度的业绩,协议生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩

D基金协议生效在2023以上的，应当登记自协议生效以来所有会计年度的业绩

【对的答案工D

［答案解析］基金协议生效2023以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。

第49题

在下列各项中，无法计算出确切结果的是（）。

A后付年金终值

B即付年金终值

C递延年金终值

D永续年金终值

【对的答案】：D

［答案解析］永续年金的终值是无穷大，或者说永续年金没有终值。

第50题

将资金委托专业经理人全权解决，用于投资黄金类产品的交易是（）。

A黄金存折

B黄金基金

C条块现货

D黄金期货期权

【对的答案工B

［答案解析］A项黄金存折是指随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户

里的黄金兑换成钞票;C项条块现货有保存不便和移动不易的缺陷，放在家中，安全性较差：

D项黄金期货期权是以标准化黄金期货合约为基础的买卖权利。

第51题

下列关于我国期货交易的说法，对的的是（）。

A期货交易无涨停板限制

B期货交易所可以间接参与期货交易

C期货交易所每月发布价格预测信息

D期货公司不得在经纪业务中与客户约定期货交易收益的分享方式

【对的答案】：D

I答案解析］A项我国期货交易所实行涨跌停板制度;B项期货交易所不得直接或者间接

参与期货交易：C项期货交易所不得发布价格预测信息。

第52题

假如吴先生在未来2023内每年年末获得100（）0元，年利率为8%,则2023后这笔年金的

终值比每年年初获得时少（）元。

A10985

B11359

C13981

D15189

【对的答案】：B

I答案解析]

根据期初年金终值公式:FV=(10000/0.08)X[(1+0.08)10-l]X(1+0.08)=156455(元):

根据年金的终值公式：FV=(10COO/0.08)X[(1+0.08)10—1]=144866(元),比年初少获

得:15=11589(元)。

第53题

()是一种国家储蓄债，可无名、挂失，不能上市流通，从购买之日起计息。

A凭证式国债

B无记名国债

C记账式国债

D担保式国债

【对的答案】：A

[答案解析]B项无记名(实物)国债是一种实物国债，以实物券的形式记录债权，面值不等,

不记名，不挂失，可上市流通;C项记账式国债是以记账形式记录债权，通过证券交易所的交

易系统发行和交易，可以记名、挂失。

第54题

()指出个人在相称长的时间内计划他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费和

储蓄的最佳配置。

A马柯维茨投资组合理论

B资本资产定价模型

C生命周期理论

D套利定价理论

【对的答案工C

【答案解析I生命周期理论对消费行为提供了全新的解释，指出个人是在相称长的时间内

汁划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置。

第55题

下列个人理财'业务人员的行为中，没有违反《银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”

有关规定的是（）。

A定期免费向客户提供金融市场理财产品信息

B向客户反复强调竞争对手理财产品的劣势

C向客户推销理财产品时承诺合约外的固定收益

D为争取客户而减少银行规定的必要手续为客户办理产品买卖

【对的答案】：A

［答案解析］《银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”准则规定银行业从业人员应当

坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中不得使用不合法竞争手段。

第56题

根据弗里德曼等人的生命周期理论，个人在维持期的理财特性是（）。

A自用房产投资

B理财寻求多元投资组合

C固定收益投资

D进行股票、基金的投资

【对的答案】:B

［答案解析］AD两项属于稳定期的理财特性：C项属于退休期的理财特性。

第57题

由于市场利率变化对债券持有人再投资收益率的影响所带来的风险是（）。

A利率风险

B赎回风险

C再投资风险

D通货膨胀风险

【对的答案】：C

［答案解析1利率风险是指行场利率变化对债券价格的影响;再投资风险，指市场利率变化

期债券持有人再投资收益率的影响;通货膨胀风险，指通货膨胀导致投资者投资债券的利息收

入和本金受到价值折损的风险。

第58题

A银行发行了一个投资期为5个月的区间投资产品，挂钩标的为欧形美元，交易区间为

（L0716〜L1756）（不涉及汇率的上下限）。假定其潜在回报率是2.5%,最低回报率是0。

客户李女上对该产品感爱好，拿出10万元作为保证投资金额。到期时，若欧元/美元为1.172

6,则到期R的总回报为万元：若欧元/美元为1.0685,到期日的总回报为万元。

（）

A10.25；0

B10.25；10

C0;20.3

D10；I0.25

【对的答案】：B

［答案解析］在整个投资期内，如汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内

波动，总回报=保证投资金额X，：l+潜在回报率）=10X（1+2.5%）=10.25（万元）;否则，即汇率

收盘价高于触发汇率上限或低于触发汇率下限，总回报=保证投资金额X（1+最低回报率）=1

ox（i+o）=10（万元）。

第59题

张先生准备在3年后还清100万元债务,从现在起每年末等额存入银行一笔款项，假定年

利率为10%,那么他每年需要存入（）元。

A333333

B302115

C274650

D256888

【对的答案】：B

［答案解析］

年后还清的100万元债务是终值，每年存入的款项即为年金，因此,张先生每年需要存入

的款项:A=FVAnXi+[(1+i)n-1]=1000000X10%彳(1+10%)3-l]=302115(元)。

第60题

与普通的保险产品相比，卜列关于投资型保险产品的说法不对的的是（）。

A保费中有一部分用于投资

B保费中的投资保费由证券公司进行运作

C投资保费进入投资账户

D保单持有人可以根据投资情况享受分红

【对的答案】：B

［答案解析］与普通的保障型保险产品相比，该类产品的保险贽中具有投资保费，这部

分保费进入投资账户，由保险人的投资专家进行运作，保单持有人可以根据资金运用情况获

得有关投资收益并承担有关投资风险。

第61题

银行业从业人员的下列行为中,违反了“公平对待”原则的是（）。

A因产品设计的差异而导致费率和服务便捷限度上的差别

B在为贷款手续较繁琐的客户办理业务时，显露出了不耐烦的态度

C设立明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场合与•般营业地点区分开来

D设立专门的个人理财服务窗口来服务客户

【对的答案工B

［答案解析］《银行业从业人员职业操守》中“公平对待”准则规定，银行业从业人员不

得因客户的年龄、业务的繁简限度和金额大小等方面的差异而歧视客户。ACD三项中的行

为是由于机构与客户之间的契约产牛的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾;B项“显露

出了不耐烦的态度”是对“贷款手续较繁琐的客户，”的歧视，没有遵守“公平对待”原则。

第62题

假定投资者小王以90元的价格买入某面额为100元的5年期贴现债券，持有两年以后

试图以9.95%的持有期间收益率将其转让给投资者小陈，而投资者小陈认为买进该债券

给自己带来的最终收益率不应低于10%。那么，在这笔债券交易中,（）。

A小王、小陈的成交价格应在75.13元与108.8元之间

B小王、小陈的成交价格应在89.08元与90.07元之间

C小王、小陈的成交价格应在90.91元与91.70元之间

D小王、小陈不能成交

【对的答案】：A

［答案解析］

设小王以9.95%作为其卖出债券所应获得的持有期收益率，那么他的卖价就应为:90X

（1+9.95%）2=108.8（元）；设小陈以10%作为买进债券的最终收益率，那么他乐意支

付的购买价格为：100-r（14-10%）3=75.13（元）;最终成交价则在75.13元与108.8元之间

通过双方协商达成。

第63题

下列关于客户开办实物黄金业务的流程对的的是（）。

A填写实物黄金购买申请一将申请表、身份证、钞票或卡折提交柜员一收取或代保管

黄金产品、成交单及发票

B收取或代保管黄金产品、成交单及发票一填写实物黄金购买申请一将申请表、身份证、

钞票或卡折提交柜员

C填写实物黄金购买申请一收取或代保管黄金产品、成交单及发票一将•申请表、身份

证、钞票或卡折提交柜员

D将申请表、身份证、钞票或卡折提交柜员一填写实物黄金购买申请一收取或代保管黄

金产品、成交单及发票

【对的答案工A

［答案解析］客户选择开办实物黄金的网点办理业务的流程是：填写实物黄金购买申请一

将申请表、身份证、钞票或卡折提交柜员一收取或代保管黄金产品、成交单及发票。

第64题

小张获得遗产100万元，他将其存入2023的定期存款,假设年利率为6%,按复利计算,

2023后这笔钱将变为（）元。

A1735267

B1766879

C1790848

D1799653

【对的答案】：C

［答案解析1

按复利计算,该定期存款的终值:FV=COX(l+r)T=lO0OOOOX(1+6%)10=1790

848(元)。

第65题

一张面值为100元的附息债券，期限2023,息票率为10%。假如当时的市场利率为10%,

则债券价格是()元。

A100

BII0

C90

D121

【对的答案1A

［答案解析］

可以采用两种方法计算出债券价格：①根据附息债券的定价公式，债券价格P=I0()XI

0%X年金现值系数+1004-(1+10%)10=100(7G);②当市场利率(10%)等于息票率(10%)

时，附息债券的价格恰好等于面值。

第66题

假定目前银行两年期定期存款利率为4.87%,则两年期保证收益理财计划可以承诺的无

附加条件保证收益率是()。

A4.5%

B5.0%

C5.5%

D7.0%

【对的答案】：A

［答案解析］保证收益理财产品（计划）中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户

有附加条件的保证收益。商业泯行不得承诺或变相承诺保证收益以外的任何可获得收益。题

中BCD三项收益率分别为5.0%、5.5%、7.0%,均高于4.87%的定期存款利率,不符合

规定。

第67题

下列金融产品中，风险通常最高的是（）。

A国债

B普通股

C可转换债券

D定期存款

【对的答案】：B

［答案解析］从产品的大类来看，储蓄和债权类产品的风险通常较低,股权类产品的风险较

高，可转换债券的风险介于其间。可见,B项普通股风险通常最高。

第68题

实务中有许多方法可以用来衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风

险，其中最为常用的是（）。

A协方差

B方差

C盼望收益率

D标准差

【对的答案】案

［答案解析］方差和标准差是衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风

险的指标，实务中最常用的是方差；盼望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资

产构成的投资组合的预期收益;协方差和相美系数是衡量各种金融资产之间收益互相关联限

度的记录指标。

第69题

我国出现经济过热现象,政府为加强宏观调控，实行稳健的财政政策和从紧的货币政策。以

下做法不符合上述政策的是（）。

A连续多次提高存款准备金率

B连续多次加息

C多次在银行间市场发行央行票据

D中央财政赤字预算安排1800亿元，比上年预算赤字增长650亿元

【时的答案】：D

［答案解析］提高准备金率、提高利率、在公开市场卖出央行票据，都是紧缩性货币政策:

中央财政赤字预算安排比上年预算赤字增长是扩张的财政政策措施。

第70题

关于保脸相大要素，下列说法不对的的是（）0

A保险协议是投保人与保险人约定保险权利义务的协议

B投保人按保险协议负有支付保险费的义务

C保险人承担补偿或者给付保险金责任

D被保险人享有保险金清求权的人，与投保人不能是同一人

【对的答案】：D

［答案解析］D项被保险人是指其财产或者人身受保险协议保障，享有保险金请求权的人,

投保人可认为被保险人。

第71题

下列信托方式中，属于按委托人或受托人性质不同划分的是（）o

A任意信托

B法人信托

C动产信托

D资金信托

【对的答案】：B

［答案解析］按委托人或受托人的性质不同划分：法人信托和个人信托。A项是按信托关

系建立的方式划分的;CD两项是按信托财产的不同划分的。

第72题

关于信托财产，说法错误的是（）o

A受托人因解决信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担

B受托人可以在其固定财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产进

行交易

C受托人以其固定财产先咛支付的，对信托财产享有优先受偿权

D受托人运用信托财产为自己谋利时，所得利益归入信托财产

【对的答案】：B

［答案解析］《信托法》第二十八条规定，受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易

或者将不同委托人的信任财产进行互相交易,但信任文献另有规定或者经委任人或者受益人

批准，并以公平的市场价格进行交易的除外。

第73题

下列客户的信息，属于定性信息的是（）o

A资产与负债

B预期生活方式改变

C现有投资状况

D养老金计划

【对的答案】：B

［答案解析］客户信息可分为定性信息和定量信息。其中，定性信息涉及目的陈述、健康状

况、爱好爱好、就业预期、风险特性、投资偏好、预期生活方式改变、理财知识水平等。

第74题

个人理财顾问服务的风险提醒管理措施合规的是（）。

A商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包

含相应的风险提醒内容

B商业银行充足、准确地向客户进行风险提醒即可

C商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险提醒

D客户规定抄录“本人已经阅读上述风险提醒，充足了解并清楚知晓了本产品风险，乐

意承担相关风险”，但不必在提醒栏里署名

【对的答案】：A

［答案解析］风险揭示应当充足、清楚、准确，保证客J-可以对的理解风险揭示的内容;

商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示;风险提醒应设计客户确

认栏和签字栏，客户确认栏应载明以下语句，并规定客户抄录后署名：“本人已经阅读上述风

险提醒，充足了解并清楚知晓本产品的风险，乐意承担相关风险”。

第75题

在()中，从业人员向客户毙供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化

服务；客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金并获取和承担由此产生的收益

和风险。

A综合理财服务

B一般理财服务

C理财顾问服务

D一般销售服务

【对的答案】：C

［答案解析］个人理财服务根据所从事个人理财业务管理运作方式的不同，分为综合理财

服务和理财顾问服务。在理财顾问服务中，从业人员向客户提供财务分析与规划、投资建议、

个人投资产品推介等专业化服务；客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金并

获取和承担由此产生的收益和风险：而综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服

务的基础上，接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投费计划和方式进行投资和资产

管理的业务活动。

第76题

老张是下岗工人，儿子正在上大学，且上有父母赡养，收入来源是妻子的工资收入2023

元。他今年购买了财产保险，由于保险金额较高，且期限较长，其需支付的保险费高达每月

1000元。老张的保险规划时重要违反了（）原则。

A转移风险

B量力而行

C适应性

D合理避税

【对的答案】：B

［答案解析］客户购买保险吐其作为投保人必须支付•定的费用，即以保险费来获得保险

保障。客户设计保险规划时要根据客户的经济实力量力而行，老张的经济实力不允许他每月

支付高达1000元的保费。

第77题

家庭理财中要艰据各个阶段选择合理的投资策略，下列说法对的的是（）o

A家庭形成期尽量不要承担贷款

B投资于股票的资产比例应随户主年龄的增长而减少

C家庭形成期和衰老期相对而言都应减少持有流动性资产的比例

D家庭成长期不需要房屋贷款、汽车贷款等各项贷款

【对的答案工B

【答案解析］

家庭生命周期各阶段的理财重点如表3所示。

表3家庭生.命周期各阶段的理财重点

家庭形成期家庭成长期家庭成熟期家庭衰老期

夫妻年龄25〜35岁30〜55岁50-60岁60岁以后

保险安排提高寿险保额以子女教育年金储备高等教育学费以养老险或递延年金储备退休

金投保长期看护险或将养老险转即期年金

核心资产股票70%、债券10%、货币20%股票60%、债券30%、货币10%股票50%、

债券40%、货币10%股票2。%、债券60%、货币20%

配置预期收益高,风险适度的银行理财产品预期收益较高，风险适度的银行理财产品风险

较低，收益稳定的银行理财产品风险低，收益稳定的银行理财产品

信贷运用信用卡、小额信贷房屋贷款、汽车贷款还清贷款无贷款或者反按揭

第78题

某按揭的特点：银行公布的按揭利率为年利率，但却按半年复利计息，而还款计划往往按

月支付。假如你从该银行按揭了100000元,25年期，年利率为7.4%,半年复利计息。你的

月供款为（）元。

A841

B725

C699

D400

【对的答案】：B

［答案解析I

将年度名义利率转换为有效年利率：EAR=［（1+0,074/2）2-1］X100%=7,5369%；再将

有效年利率转换成月贴现率：（］+0.075369）172-1=0.607369%；定义月供款额为PMT,

可得：100000=PMTX1+0.00607369）25X12］/0.00607369,解得:月供款

PMT=725（元）。

第79题

商业银行根据客户的财务状况，分析客户承受风险的能力，协助客户设定其个人或家庭的理

财目的是（）业务。

A综合理财规划

B投资规划

C投资品分析

D财务策划

【对的答案】：D

f答案解析］理财顾问服务业务重要涉及财务策划和投资品分析两个方面:前者是指根据

客户的财务状况，分析客户承受风险的能力，协助客户设定其个人或家庭的理财目的；后者

是指商业银行在提供财务分析与规划的基础上，进一步向客户提供投资建议、个人投资产品

推介等专业化服务。

第80题

再贴现是指商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期票据向（）贴现的票据转让行

为。

A其他商业银行

B中央银行

C票据出票人

D票据承兑人

【对的答案】：B

［答案解析1对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴

现或向其他商业银行办理转贴现。

第81题

期货交易的结算，由（）统•组织进行。

A期货交易所

B期货保证金存管银行

C期货公司

D期货监督管理机构

【对的答案工A

［答案解析］《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所履行的职责涉及:①提供交易

的场合、设施和服务;②设汁合约，安排合约上市;③组织并监督交易、结算和交剖；④保证

合约的履行;⑤按照章程和交易规则对会员进行临督管理;⑥国务院期货临督管理机构规定

的其他职责。

第82题

下列有关投资的说法，错误的是（）。

A经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增长股票、房产等投资

B经济衰退时,增长长期储蓄和债券

C经济繁荣时，增长长期储蓄和债券

D萧条期面临转折时，应适当减少储蓄，逐步转向