(初级)金融专业试题(共六卷)及答案

（初级）金融专业试题（一）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（）。

A、货币供应量增加

B、货币供应量减少

C、外货储备增加

D、外汇储备减少

【答案】B

【解析】本题考查决定货币供给的因素。

当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行法定存款准备金增加，超额准

备金减少。由于商业银行不能动用法定存款准备金，而超额准备金是商业银行

可以自由运用的信贷资金，因此，当中央银行提高法定准备金率时，商业银行

信贷能力降低，贷款与投费能力降低，因而货币供应量减少。

2、商业银行发放的1-5年的贷款是（）贷款。

A、短期

B、中期

C、长期

D、自营

【答案】B

【解析】定期贷款按其偿还期限的长短，可以分为短期贷款（期限小于等于1

年）、中期贷款（期限大于1年小于等于5年）和长期贷款（期限大于5年）。

3、单位定期存款主要采用的计息方式是（）0

A、定期结息

B、贴现结息

C、利随本清

D、按季结息

【答案】C

【解析】单位定期存款主要采用利随本清的方式计算利息。

4、根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比率的

资本金用于（）业务。

A、短期投资

B、长期投资

C、抵押放款

D、拆放同业

【答案】B

【解析】本题目考察商业果行资本金知识点。

根据财务制度中有关银行业同定资本比率的规定，其最高限额为30%,银行固

定资本比率过高，必然影响其流动性和盈利性，所以不应大量进行长期投资，

以防风险。

5、弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈（）关系。

A、正相关

B、负相关

C、不相关

D、先正相关后负相关

【答案】B

【解析】弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。他认为，大多数财

富持有者的主要资产是其人力财富。在个人总财富中，人力财富所占比例越

大，货币需求就越多，而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。所

以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。

6、如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备、货币供应量将

（）0

A、增加

B、减少

C、不变

D、无影响

【答案】B

【解析】本题考查决定货币供给的因素。

而当中央银行直接从企业，无论是黄金生产企业、外贸企业还是其他企业买进黄

金、外汇时，企业在商业级行的存款增加，同时商业银行在中央银行的超额准

备金存.款增加，进而信贷能力增加，货币供应能力增加。反之，如果中央银行

减少黄金、外汇储备，无论购买者是企业、单位还是商业银行，都会减少商业银

行的超额准备金。

7、不定期信用工具主要是指（）o

A、股票

B、国债

C、公司债券

D、银行券

【答案】D

【解析】不定期信用工具主要是指根行券。

8、商业银行的不良贷款率一般不应高于（）o

A、4%

B、5%

C、10%

D、50%

【答案】B

【解析】本题目考察不良贷款率知识点。

根据2007年中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》（以下简称

《指引》），商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三

类合称为不良贷款。

不良贷款率为不良贷款余额与贷款余额之比，一般不应高于5吼单一客户贷款

集中度一般不应高于10机不良资产率一般不高于4乐全部关联度一般不高于

50%o

9、下列不属于商业银行追求的目标的是（）。

A、安全性

B、盈利性

C、可靠性

D、流动性

【答案】C

【解析】安全性、流动性和盈利性是商业银行追求的目标。

10、商品货币可以同一切商品进行交换，商品货币等量交换的依据是（）。

A、商品价值

B、货币价值

C、实际价值

D、内在价值

【答案】D

【解析】在与其他商品交涣时，是以自身所包含的实际价值同一切商品进行交

换的，是一种内在价值的等量交换，即以其内在价值量的大小来决定交换的比

例。故商品货币等量交换的依据是内在价值。

11、作为（）,中央银行集中保管其他银行的存款准备金。

A、发行的银行

B、银行的银行

C、政府的银行

D、财政的银行

【答案】B

【解析】本题考查中央银行的职能。

中央银行是银行的银行，该职能体现在：1.集中存款准备金；2.充当最后贷款

人；3.组织、参与和管理全国的清算。即中央银行集中保管其他银行的存款准

备金、统一进行金融机构之间的票据清算和以最后贷款人的身份给其他商业银

行提供再贷款。

12、某投资者购买了2000份A公司可转换债券，每份面额为100元，转换价格

为40元，该投资者在规定期限内可换得股票（）股。

A、2000

B、4000

C、5000

D、8000

【答案】C

【解析】可转换债券是指持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的

债券。债券转换以后持有者的身份相应发生改变，即由公司的债权人转换为公

司的股东。转换条件一般在债券发行时就做出规定，包括转换比例、转换价格

和转换期限。可换得股票数量=可转换债券数量X转换比例=可转换债券数量X

可转换债券面额+转换价珞=2000X100+40=5000（股）。

13、根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷

款损失准备监管要求的通和》，贷款拨备率的监管标准为（）o

A、2.5%

B、3%

C、3.5%

D、4%

【答案】A

【解析】根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银

行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.5%〜2.5%,拨

备覆盖率的基本标准为120%-150%o两项标准中的较高者为商业银行贷款损失

准备的监管标准。

14、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还

贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。以上描述的是（）o

A、可疑类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、损失类贷款

【答案】C

【解析】次级类贷款的核心定义为：借款人的还款能力出现明显问题，完全依

靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定

损失。

15、金融资产管理公司的核心业务是（）。

A、收购不良资产

B、资产证券化

C、转移不良资产

D、规避金融风险

【答案】B

【解析】金融资产管理公司的核心业务就是资产证券化。

16、银行本票见票即付，提示付款期限自出票日起最长不超过（）o

A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、4个月

【答案】B

【解析】银行本票见票即时，提示付款期限自出票日起最长不超过2个月。

17、证券回购中，出售方芍给买方的利息由（）确定。

A、被抵押的证券本身的利率

B、基准利率

C、市场利率

D、买卖双方商议

【答案】D

【解析】本题目考察证券回购市场知识点。

证券回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通交易的场所，市场活动由回购

与逆回购组成。

回购协议是指资金融人方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限

内按原定价格或约定价格购回所卖证券的协议。

证券回购中，出售方付给买方的利息由买卖双方商议确定。

18、以下属于场外交易市场特点的是（）o

A、需要支付一定比例的保证金

B、采取做市商制

C、交易条件较为严格

D、采取经纪制

【答案】B

【解析】本题目考察场外交易市场知识点。

场外父易市场又称柜台交易市场，是指在证券交易所之外进行交易所形成的市

场。

场外交易市场的特征：

①场外交易市场是一个分散的无形市场，它没有固定的、集中的交易场所，主

要是依靠电话、电报、传真和计算机网络联系成交。

②组织方式采取做市商制，而不是经纪制，投资者直接与证券商进行交易。

③交易的证券种类繁多，以未能在证券交易所枇准上市的股票和债券为主。

④以议价方式进行证券交易，证券买卖采取一对一交易方式，其价格决定机制

不是公开竞价，而是买卖双方协商议价。

⑤管理上比证券交易所相对宽松。

场外交易市场采取做市商制。

19、（）具有管理货币性质。

A、商品货币

B、代用货币

C、信用货币

D、金属货币

【答案】C

【解析】在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行

的纸制本位货币，它具有如下特征：

（1）信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；

（2）信用货币是债务货币；

（3）信用货币具有强制性；

（4）信用货币具有管理货币性质。

20、下列能综合反映债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平的是（）o

A、票面收益率

B、预期收益率

C、当期收益率

D、持有期收益率

【答案】D

【解析】持有期收益率是指•债券持有人在持有期间获得的收益率，能综合反映

债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平。

21、()是指中央和地方都对金融机构或金融业务拥有监管权，且不同的金融

机构或金融业务由不同的监管机构实施监管。

A、二元多头式金融监管体制

B、一元多头式金融监管体制

C、集权式金融监管体制

D、跨国式金融监管体制

【答案】A

【解析】本题考查发达国家的金融监管体制。

二元多头式金融监管体制是指中央和地方都对金融机构或金融业务拥有监管

权，且不同的金融机构或金融业务由不同的监管机构实施监管。

22、某储户2010年每月存入1000元，1年期，连续存满，存款余额为12000

元，假设月利率为4.5%。，则到期应付利息为()元。

A、35

B、35.1

C、350

D、351

【答案】D

【解析】本题考查零存整取存款利率计算知识点。

零存整取储蓄存款是指存款人与商业银行约定分次存人本金，到期一次提取存

款本息的储蓄存款。

每月存人固定金额5元起存，多存不限，存期分为1年、3年和5年。计息按

实存金额和实际存期计算。

零存整取定期储蓄利息=(12000+1000)+2X12X4.5%。=351元。

23、()是存款货币和现金货币流通的总渠道。

A、现金发行和现金投放

B、银行信贷投放和回笼

C、现金投放和回笼

D、现金归行和现金回笼

【答案】B

【解析】本题考查广义货币流通。

当借款人归还银行贷款时，如果用现金货币归还，流通中现金量减少；若用银

行存款货币归还，则存款货币减少。反之，当借款人从银行获得贷款时，若直

接提取现金，流通中现金增加；若转入借款人在银行的存款账户，则存款货币

增加，银行的其他信贷投放和回笼都有同样的规律。所以，银行信贷投放和回

笼是存款货币和现金货币流通的总渠道。

ACD属于干扰选项。

24、导致市场风险产生的主要原因不包括（）。

A、不可抗力因素

B、产业分析落后

C、银行资产负债组合不合理

D、银行对环境和条件判断的失误

【答案】B

【解析】导致市场风险产生的原因主要有银行对环境和条件判断的失误、银行

资产负债组合不合理、市场竞争加剧和不可抗力因素等。

25、我国商业银行目前实行的贷款质量评价制度是（）o

A、三级分类制度

B、四级分类制度

C、五级分类制度

D、六级分类制度

【答案】C

【解析】本题目考察贷款分类知识点。

我国对银行业贷款分类逐步实施“五级分类”法。

即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷

款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。根据风险分类结

果，商业银行应计提相应比例的呆账准备金，包括普通准备金和专项准备金。

限制商业银行的信贷集中，是基于分散风险的需要。

26、逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的

外，按（）计付利息。

A、存入日挂牌公告的活期储蓄存款利率

B、存入日挂牌公告的定期储蓄存款利率

C、支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率

D、支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率

【答案】C

【解析】逾期支取的定期信蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存

的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

27、下列存款中，适宜于商业银行安排短期项目运用为主的资金来源是（）<>

A、单位通知存款

B、单位定期存款

C、单位协定存款

D、单位活期存款

【答案】D

【解析】本题目考察单位活期存款知识点。

单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存

期、可随时转账和存取的存款。活期存款主要吸收企业生产周转过程中暂时闲

置的资金，是商业银行最重要的资金来源之一。

对商业银行来讲单位活期存款因其流动性强，风险较大，手续烦琐，在运用这

部分资金时，一般安排短期项目为主，同时也可将较为稳定的活期存款余额，

按一定比列进行长期运用。

28、（）衡量商业辍行流动性的总体水平。

A、流动性负债比例

B、流动性比例

C、中长期贷款比例

D、拆借资金比例

【答案】B

【解析】流动性比例衡量商业银行流动性的总体水平，计算公式为流动性资产

余额与流动性负债余额之比，不应低于25%。

29、某银行即将陷入危机状态，为了避免对银行业造成不良影响，通常，监管

当局能够采取的危机救助方法不包括（）o

A、直接接管或者宣告倒闭

B、由中央银行提供低利率或无息贷款维持其流动性

C、督请存款保险机构提供紧急资金

D、安排一家或更多的大银行提供支援

【答案】A

【解析】银行监管机构一旦发现某家银行问题突出即将陷入危机状态，为防止

其风险外溢并产生严重的负外部性，应当即采取措施救助或将其关闭。通常，

监管当局能够采取的危机救助方法有：

（1）由中央银行提供低利率或无息贷款维持其流动性C

（2）督请存款保险机构提供紧急资金。

（3）安排一家或更多的大银行提供支援。

30、金属货币是典型的（）。

A、不足值货币

B、足值货币

C、代用货币

D、信用货币

【答案】B

【解析】金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货

币。

31、如果其他情况不变，中央银行在公开市场上，抛售了大量的有价证券，货

币供应量将（）o

A、上升

B、不变

C、上下波动

D、下降

【答案】D

【解析】当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商

业银行在中央银行的存款准备金账户，直接增加商业银行超额存款准备金，提

高商业银行信贷能力和货币供应能力；反之，如果商业银行从中央辍行买进证

券，则情况相反。

32、下列凭证属于银行特定凭证的是（）。

A、结算业务凭证

B、现金收、付传票

C、转账借、贷方传票

D、特种转账借、贷方传票

【答案】A

【解析】本题目考察商业泉行会计核算方法知识点。

特定凭证是银行为了业务经营与管理的需要，根据某项业务的特殊要求而设计

和印制的不同格式的专用凭证。

这些凭证一般由客户填制，如结算业务凭证、进账单等；存贷款业务的存（取）款

单、贷款借据等。有的则由银行自行填写，如各类联行报单。银行的基本凭证

和跨系统特定凭证的规格由中国人民银行总行规定；系统内特定凭证的规格，则

由各自总行规定。

选项A属于银行的特定凭证，选项氏C、D属于基本凭证。

33、下列有关巴塞尔新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提

高的说法，错误的是（）。

A、将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风

险

B、对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重

大修改

C、鼓励银行采用避险手段

D、提出了加强监管当局的监督检查和市场约束

【答案】A

【解析】巴塞尔新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：

①在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和

市场约束；

②将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资

本充足率提出了更高要求；故A项说法错误。

③对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修

改；

④鼓励银行采用避险手段。

34、外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇

率是（）o

A、即期汇率

B、远期汇率

C、交割汇率

D、套算汇率

【答案】B

【解析】本题目考察汇率白勺种类知识点。

即期汇率又称“现汇汇率”，是墙外汇交易在买卖双方成交后的当日或两个营

业日内进行外汇交割所使用的汇率。

外汇交易双方达成买卖交易，约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇率是

远期汇率。

套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率。

35、存款人与商业银行在存入款项时不约定存期，但支取时需提前通知约定支

取存款日期和金额方能支取的存款是（）。

A、整存整取存款

B、零存整取存款

C、个人通知存款

D、存本取息存款

【答案】C

【解析】个人通知存款是指•存款人与商业银行在存入款项时不约定存期，但支

取时需提前通知约定支取存款日期和金额方能支取的存款。

36、中国人民银行宣布对商业银行及农村合作金融机构等不再设置存款利率浮

动上限的时间是（）o

A、2012年6月8日

B、2014年11月22日

C、2015年8月25日

D、2015年10月23日

【答案】D

【解析】2015年10月230,中国人民银行宣布对商业银行及农村合作金融机

构等不再设置存款利率浮动上限。

37、（）是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性

重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制

和过程。

A、信贷资产

B、证券投资基金

C、资产证券化

D、短期融资券

【答案】C

【解析】本题目考察商业泉行证券投资的工具知识点。

随着金融市场不断出现新的投资工具和银行业经营范围的扩本，可供商业银行

选择的证券投资工具越来越多，其中，

资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构

性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机

制和过程。

38、金融监管的首要目标是（）。

A、安全性目标

B、效率性目标

C、公平性目标

D、效益性目标

【答案】A

【解析】安全性目标是金融监管的首要目标。

39、存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过（）办理。

A、临时存款账户

B、基本存款账户

C、一般存款账户

D、专用存款账户

【答案】B

【解析】基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付而开立的结

算账户，一个单位只能在鼠行开立一个基本存款账户，存款单位的工资、奖金

等现金的支取，只能通过本账户办理。

40、大额可转让定期存单的发行者是（）。

A、普通工商企业

B、地方政府

C、中央政府

D、商业银行

【答案】D

【解析】随着存款市场竞争日趋激烈和金融创新的深化，存款业务也不断推出

新的更具主动性的品种，如商业银行发行的大额可转让定期存单，这是较为典

型的变被动为主动吸收存款的业务。

41、将汇率分为官方汇率和市场汇率，是按照（）来划分的。

A、制定汇率的不同方法

B、银行买卖外汇的角度

C、外汇买卖交割的期限时间不同

D、外汇管制程度的不同

【答案】D

【解析】按照外汇管制程度的不同来划分，可分为官方汇率和市场汇率。

42、风险的要素有机构成不包括（）。

A、风险因素

B、风险事故

C、风险大小

D、损失的可能性

【答案】C

【解析】本题考查金融风险的定义和特征。

风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的。

43、商业银行按季计提利息收入时，借方科目是（）c

A、应收利息

B、应付利息

C、活期存款

D、利息收入

【答案】A

【解析】本题目考察商业泉行财务收支的会计处理知识点。

各项贷款利息除有特殊规定外，一般按权责发生制原见于资产负债表日计提应

收利息并确认利息收入。计息时，借记“应收利息”科目，贷记“利息收人”

科目。实际收到时，借记”单位活期存款”科目，贷记“应收利息”科目。

故，A选项正确，商业银行按季计提利息收入时，借记“应收利息”科目，贷

记“利息收入”科目。。

44、某储户要求存3年期枳零成整储蓄，到期支取本息50000元，如果月利率

为6%。，每月应存（）元

A、1250

B、1500

C、1750

D、2000

【答案】A

【解析】本题考查积零成整储蓄存款利息的计算知识点。

积零成整储蓄存款利息的计算。这种储蓄存款方式是已知到期本息和、利率、

存期，先算出每次应存金额，然后用到期本息和减去存人本金，得出应付利

每月应存金额=50000+[36+（37+2X36）X6%o]=125O元。

45、最初，人们将金银铸造成铸币，投入流通，充当（）o

A、一般等价物

B、金属货币

C、金属铸币

D、媒介

【答案】D

【解析】最初，人们将金泉等金属加工成为金属块充当媒介并投入流通。

46、银行的利润增长率指标正确的计算公式是利润增长率等于（）X100%o

A、利润总额/贷款余额

B、利润总额/实收资本

C、（本年利润总额-上年利润总额）/上年利润总额

D、利润总额/（营业收入-金融机构往来收入）

【答案】C

【解析】本题目考察利润熠长率知识点。

反映商业银行经营增长的考标包括利润增长率、经济利润率等指标，主要反映

商业银行的资本增值状况和经营增长水平。

利润增长率是反映商业根行经营增长的指标。

利润增长率=（本年利润总额-上年利润总额）/上年利润总额*100%

47、在汇率标价法当中，本币数量固定不变、外币数量随汇率变化而变化的标

价方法称为（）o

A、直接标价法

B、间接标价法

C、欧元标价法

D、美元标价法

【答案】B

【解析】本题目考察间接标价法知识点。

间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，折算为一隹数额的外国货币来表

示其汇率的方法。

目前只有少数国家采用该标价法。其特点是：

1）本币的数量固定不变，乔合成外币的数额则随着本币币值和外币币值的变动

而变动。

2）汇率的涨跌都以相对的外币数额的变化来表示。如果一定单位的本币折成外

币的数

量比原来多，则说明本币汇率上升，外币汇率下跌。

48、我国商业银行的单位定期存款的起存金额为（），

A、1万

B、2万

C、3万

D、4万

【答案】A

【解析】本题目考察单位定期存款知识点。

单位定期存款是指存款单位与商业银行双方在存款时事先约定期限、利率、到

期后支取本息的存款。

我国商业银行的单位定期存款的起存金额为1万。存期有3个月、半年、1年

三个档次。办理定期存款时须提交开户申请书、营业执照正本、组织机构代码

证、税务登记证、法定代表人身份证复印件，并预留印鉴。

49、按是否与实际信用活动直接相关划分，信用工具分为（）o

A、债权凭证和所有权凭证

B、短期信用工具和长期信用工具

C、直接信用工具和间接信用工具

D、基础信用工具和衍生信用工具

【答案】D

【解析】按是否与实际信用活动直接相关，信用工具分为基础信用工具和衍生

信用工具。

50、下列不属于非系统性风险的是（）o

A、利率风险

B、信用风险

C、财务风险

D、经营风险

【答案】A

【解析】非系统性风险包括：信用风险、经营风险、财务风险等。

（初级）金融专业试题（二）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、下列不属于银行机构的是（）o

A、信用合作社

B、中央银行

C、政策性银行

D、投资银行

【答案】D

【解析】金融机构按业务恃征不同可以分为银行和非银行金融机构。银行是以

存款、放款、结算、汇兑等业务为主要经营内容的金融机构。非银行金融机构

一般不经营存款、放款、结算、汇兑业务，而专注于证券、投资和资本市场的

重组、并购及相关的金融服务等业务。需要注意的是，一些金融机构的名称中

虽然没有”银行"字样，但按照其业务范围依然属于银行类金融机构，如我国的

信用合作社；而另一些金融机构，虽然包含"银行"字样，但实际上并不属于银

行类金融机构，如西方国家的投资银行。

2、深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，

基期指数为100点，以（）为权数，按加权平均法计算。

A、价格

B、开盘价

C、收盘价

D、股票发行量

【答案】D

【解析】深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基

日，基期指数为100点，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。

3、下列不属于系统性金融风险的是（）。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、国家风险

【答案】C

【解析】本题目考察风险知识点。

根据引发金融风险因素的特征，金融风险又可以分为系统性金融风险和非系统

性金融风险。前者是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活

动造成破坏和损失的可能性，如利率风险、汇率风险、国家风险等。

4、（）是指商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的他人资金。

A、占用长期资金

B、占用短期资金

C、利用短期资金

D、利用长期资金

【答案】B

【解析】占用短期资金是造商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的

他人资金。

5、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）o

A、营业成本/（全部存款资金-法定准备金）

B、（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-支付准备金）

D、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备金）

【答案】D

【解析】本题目考察存款成本的管理知识点。

商业银行存款成本中，资金成本指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即

利息成本与营业成本之和。它反映了商业银行为取得负债而付出的代价，用资

金成本除以全部存款资金，可用资金成本率的计算公式=（利息成本+营业成

本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备金）

6、在银行保函业务中，担保银行与受益人之间的法律关系是基于保函而产生的

（）关系。

A、债权债务

B、投资受资

C、保证

D、委托担保

【答案】C

【解析】银行保函业务中涉及的主要当事人有三个：委托人、受益人和担保

人。此外，根据具体情况还有反担保人、通知行及保兑行等。其中，担保银行

与受益人之间的法律关系是基于保函而产生的保证关系。

7、基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、社会保障基金等资金的管

理和费用，存款人可以申请开立（）o

A、基本存款账户

B、一般存款帐户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

【答案】D

【解析】本题目考察专用存款账户知识点。

基本存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工

资、奖金和现金的支取，必须通过该账户办理。

一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的

银行营业机构开立的结算账户。

临时存款账户是存款人因伟时需要并在规定期限内使用而开立的结算跟户。

专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专

项管理和使用而开立的银行结算账户。

8、美元标价法相对于美国来说，属于（）。

A、直接标价法

B、间接标价法

C、本币标价法

D、外币标价法

【答案】B

【解析】间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，折算为一定数额的外国

货币来表示其汇率的方法。美元标价法是以一定单位的美元为标准来计算应兑

换多少其他货币的汇率表示方法。故美元标价法对于美国来说，也属于间接标

价法。

9、（）是指具有准政府性质，以国家信用为基础，以市场业绩为支柱，以服

务国家发展战略为宗旨，以中长期投融资为载体，在实现政府发展目标、弥补市

场失灵、提供公共产系中不可替代的重要组成部分。

A、政策金融机构

B、开发性金融机构

C、一般金融机构

D、非银行金融机构

【答案】B

【解析】本题考查开发性金融机构概述。

开发性金融机构是指具有准政府性质，以国家信用为基础，以市场业绩为支

杜，以服务国家发展战略为宗旨，以中长期投融资为载体，在实现政府发展目

标、弥补市场失灵、提供公共产品、提高社会资源配置效率、樊平经济周期性

波动等方面具有独特优势和作用，是经济金融体系中不可替代的重要组成部

分。简言之，就是开发性金融机构是既开展政策性金融业务，又开展商业性金

融业务的金融机构，是政策性金融机构的深化和发展，是经济金融体系中不可替

代的重要组成部分。

10、不是所有的外国货币都能成为外汇，下列选项中不属于外币成为外汇的前

提条件是（）0

A、自由兑换性

B、可接受性

C、可偿性

D、安全性

【答案】D

【解析】本题考查外汇的特征。

不是所有的外国货币都能成为外汇，一种外币成为外汇有三个前提条件：自由

兑换性、可接受性、可偿性。

选项D属于干扰选项，教材没有介绍。

11、投资者预期某债券价珞将要下跌，先定立期货合同按现有价格卖出，等该

债券价格下跌后再购进，从中获取差价，这种交易方式为（）。

A、保证金多头交易

B、保证金空头交易

C、多头交易

D、空头交易

【答案】D

【解析】本题目考察金融期货的交易方式知识点。

空头交易又称为卖空，即预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价

格卖出，等该证券价格下跌以后再买进，从而获取高卖低买之间的差价。

多头交易又称买空，即预期某证券的价格将要上涨，先以期货合同预约买进，

等交割时再高价卖出，从中获取差价。

12、证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价

格的稳定的职能被称为（）。

A、做市商

B、经纪商

C、中间商

D、服务商

【答案】A

【解析】本题目考察证券公司的主要业务知识点。

证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。

作为做市商，在证券承销结束之后证券公司有义务为该证券创造一个流动性较

强的二级市场，并维持市场价格的稳定。

作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易。

作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的

保值与增值。此外，证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活

动。

13、按（）分类，商业泉行贷款可以分为信用贷款、担保贷款。

A、贷款期限

B、贷款用途

C、贷款保障程度

D、贷款人承担的经济责任

【答案】C

【解析】本题目考察贷款种类知识点。

商业银行最重要的资产业务是贷款业务。贷款业务是商业银行取得收益的主要

手段。

各国商业银行的贷款种类很多，可根据不同的标准进行划分：

按贷款保障程度分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款。

14、企业应当按照交易或事项的经济适值进行会计核算，而不应当仅仅按照它

的法律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的（）原则。

A、谨慎性

B、实质重于形式

C、相关性

D、重要性

【答案】B

【解析】本题目考察会计昔息质量要求知识点。

谨慎性。企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告时，应当保持应有的

谨慎，不应高估资产或者收益、低估负债或者费用。

企业应当按照交易或事项的经济适值进行会计核算，而不应当仅仅按照它的法

律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的实质重于形式原则。

相关性。企业提供的会计信息应当与财务会计报告使用者的经济决策需要相

关，有助于财务会计报告使用者对企业过去、现在或者未来的情况做出评价或

者预测。

重要性。会计核算在全面反映企业的财务状况和经营成果的同时，对于影响经

营政策的重要经济业务应当分别核算，单独反映，并在会计报告中作重点说

明。

15、金融机构对对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过

（）的口常零星开支。

A、1天

B、2天

C、3天至5天

D、7天

【答案】C

【解析】本题目考察对公存款知识点。

金融企业对对公存款实行现金管理。金融企业根据开户单位的实际需要核定其

库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3〜5天得日常零星开支所需要

的现金。

16、（）是现代经济中最主要的信用形式之一。

A、商业信用

B、银行信用

C、国家信用

D、消费信用

【答案】B

【解析】本题考查银行信用知识点。

商业信用是指工商企业之间买卖商品时，以延期付款或预付货款的形式提供的

信用。

银行信用是现代经济中最主要的信用形式之一。

国家信用是指以国家及其附属机构为债务人或债权人而形成的一种信用形式。

消费信用是工商企业或金融机构肉消费者个人提供的，用于满足其生活消费需

要的信用。

17、工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的、用于其消费支出的一种

信用形式是（）o

A、银行信用

B、商业信用

C、国家信用

D、消费信用

【答案】D

【解析】本题考查消费信用知识点。

消费信用是工商企业或金融机构肉消费者个人提供的，用于满足其生活消费需

要的信用。现代经济中的消费信用是与商品和劳务，特别是住房和耐用消费品

的销售紧密联系在一起的。

消费信用是指工商企业、缎行和其他金融机构对消费者提供的，用于满足其生

活消费的信用。

18、商业银行向国际金融市场借款主要来自（）。

A、本币借贷市场

B、外币借贷市场

C、在岸借贷市场

D、离岸借贷市场

【答案】B

【解析】商业银行向国际金融市场借款主要来自外币借贷市场。

19、流动性最强的金融资产是（）,>

A、贷款

B、国库券

C、现金

D、资本

【答案】C

【解析】本题目考察商业强行现金资产知识点。

商业银行现金资产是商业鼠行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行流动

性最强的资产，商业银行必须保持合理的流动性以应对存款提取及贷款需求。

故，C选项正确，流动性最强的金融资产是现金。

20、由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、法律风险

D、声誉风险

【答案】A

【解析】信用风险是指交易对象无力履约的风险。

21、其他情况不变，中央级行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将（）。

A、增加

B、减少

C、不变

D、不定

【答案】B

【解析】本题目考察再贴现知识点。

再贴现有调节借款成本的效果，中央银行通过调节再贴现利率，可以影响商业

银行的融资成本，进而逐渐影响基础货币投放、货币供应和其他经济变量。再贴

现政策有调节货币供应总量和构成的灵活性与微调性。再贴现利率一般略低于

对商业银行再贷款的利率。

其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，商业银行存放在其在中央

银行的存款准备金账户中的钱变多，因此其可借贷资金减少，货币供应量将减

少。

22、经理国库的业务属于中央银行的（）,,

A、资产业务

B、负债业务

C、表外业务

D、中间业务

【答案】B

【解析】本题目考查负债业务。

因为在现代信用货币制度下，中央银行代理或经理国库业务，国家财政的收入都

要通过商业银行经收，最后划转中央银行形成中央银行的信贷收人和资金来

源，国家财政的一切支出，都要通过中央银行的财政金库存款拨付，划转到在

商业银行开户的各单位去，一方面是财政亥出，另一方面是中央银行财政金库

存款减少，构成中央银行信贷支出和信贷资金来源的

减少，同时接受财政拨款的单位在商业银行的存款增加，进而构成商业银行信

贷资金收入和资金来源的增加。

23、下列不属于准中央银行制度的职能的是（）o

A、发行货币

B、资金清算

C、提供最后贷款援助

D、跨国行使中央银行职能

【答案】D

【解析】准中央银行制度一般只具有发行货币、为政府服务、提供最后贷款援

助和资金清算等中央银行的部分职能。

24、下列关于国际结算业务特点的说法中，错误的是（）o

A、所有的可自由兑换货币均可用于国际收支和国际结算

B、商业银行是国际结算业务的连接纽带

C、国际结算比国内结算复杂

D、公认的法规和惯例成为国际结算业务顺利开展的前提

【答案】A

【解析】目前，可自由兑换货币很多，但不是所有的可自由兑换货币均可用于

国际收支和国际结算。故A项说法错误

25、商业银行（）是指其在进行证券投资中存在的本金或收益遭受损失的可能

性。

A、信用风险

B、证券投资风险

C、市场风险

D、货币风险

【答案】B

【解析】商业银行证券投密风险是指其在进行证券投资中存在的本金或收益遭

受损失的可能性，遭受损失的可能性越大，风险就越大。

26、我国自行开办的最早的现代商业银行是（）o

A、丽如银行

B、中国通商银行

C、英格兰银行

D、交通银行

【答案】B

【解析】我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通

商银行。

27、证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险是指

（）o

A、违约风险

B、财务风险

C、购买力风险

D、经营风险

【答案】A

【解析】信用风险又称违约风险，是指证券发行人在证券到期时无法还本付息

而使投资者遭受损失的风险。

28、我国商业银行将存款分为企业存款、储蓄存款和财政性存款的划分依据是

（）o

A、存款者性质

B、存款来源

C、存款的产生方式

D、存款币种

【答案】A

【解析】按存款者性质不同，商业我行存款可以分为企业存款、储蓄存款和财

政性存款。

29、中期借贷便利（ML

F）由中国人民银行于（）创设。

A、2013年9月

B、2014年6月

C、2013年6月

D、2014年9月

【答案】D

【解析】中期借贷便利（MLF）由中国人民银行于2014年9月创设。

30、交易动机和预防动机的货币需求与收入（）o

A、正相关

B、负相关

C、不相关

D、先正相关后负相关

【答案】A

【解析】凯恩斯认为，交易动机和预防动机的货币需求主要取决于收入，与收

入呈正相关关系。投机性货币需求与利率有关，与利率呈负相关关系。

31、下列属于操作风险的是（）。

A、法律风险

B、策略风险

C、声誉风险

D、价格风险

【答案】A

【解析】操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

32、证券公司在国外也称为（）«

A、保险公司

B、基金机构

C、承销机构

D、投资银行

【答案】D

【解析】本题目考察证券经营机构概述知识点

证券经营机构中最主要的机构是证券公司，它是指依法设立的专门从事各种有

价证券经营及相关业务的金融机构。由于各国的传统习惯、经济发展水平、证

券市场的发达程度存在差异，所以证券公司在各国的称谓也不一致。英国称其

为商人银行，美国称其为投资银行，我国和日本则称其为证券公司。

33、根据《贷款通则》相关规定，贷款程序一般分为（）环节。

A、6个

B、5个

C、4个

D、3个

【答案】A

【解析】根据《贷款通则》相关规定，贷款程序一般分为贷款申请、贷款调查

与信用评估、贷款审批、签订借款合同、贷款执行与监督、贷款归还与贷后评

估六个环节。

34、（）优先于普通股的股票称为优先股。

A、收益分配权

B、剩余资产分配权

C、收益和剩余财产分配权

D、表决权

【答案】C

【解析】优先股是股份公司发行的在分配公司收益和乘!余财产时比普通股具有

优先权的股票。

35、某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假

定月利率为9%。，该公司在2019年3月25日还款时应付利息为（）。

A、54000元

B、4500元

C、375元

D、6000元

【答案】A

【解析】计息期为整年（月）的，计息公式为：利息=本金X年（月）数X年

（月）利率。故该公司在还款时应付利息为500000X9%oX12=54000（元）。

36、存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄

存款是（）o

A、活期储蓄存款

B、定活两便储蓄存款

C、定期储蓄存款

D、通知存款

【答案】B

【解析】定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存

入，随时一次性支取的储蓄存款。

37、同业拆借市场的资金利率由（）决定。

A、拆出方

B、拆入方

C、人民银行

D、拆出、拆入双方协商

【答案】D

【解析】同业拆借市场的姿金利率由拆出、拆入双方协商决定。

38、费雪方程式主要研究的是（）之间的关系。

A、M和V

B、M和P

C、P和T

D、P和V

【答案】B

【解析】在费雪方程式中，货币流通速度V在短期内基本不变，可视为常数，

而交易量T一般对产出水平保持固定比例关系，且相对稳定。故费雪方程式主

要研究的是”和P之间的关系。

39、国家信用是指以国家及其附属机构为（）从社会上筹集资金以满足财政需

要的一种信用形式。

A、债权人

B、债务人

C、合伙人

D、受托人

【答案】B

【解析】国家信用是指以国家及其附属机构为债务人从社会上筹集资金以满足

财政需要的一种信用形式。

40、我国政策性银行由（）直接领导。

A、上级政府

B、本级政府

C、央行

D、国务院

【答案】D

【解析】本题目考察政策性金融机构知识点

政策性金融机构是指那些由政府创立、参股或保证，不以营利为目的，专门为

贯彻、配合政府的政策意图，在特定的业务领域内直接或间接地从事政策性融

资活动的金融机构。政策性金融机构主要指各类政策性银行，也包括以公库、

公司等命名的政策性金融机构。

我国政策性银行由国务院直接领导。

41、（）一般用于成员方弥补暂时性国际收支不平衡，保持汇率稳定，经济开

发和基础设施建设。

A、国际金融机构贷款

B、国际商业信用

C、国际银行信用

D、国际政府信用

【答案】A

【解析】国际金融机构贷款一般期限较长，利率较低，条件优惠，但审查较严

格，一般用于成员方弥补暂时性国际收支不平衡，保持汇率稳定，经济开发和

基础设施建设。

42、根据职能作用划分，将金融机构分类，不包括（）o

A、监管机构

B、金融调控

C、一般金融机构

D、中央银行

【答案】D

【解析】本题考查金融机沟的分类。

根据职能作用划分，将金融机构分为金融调控、监管机构和一般金融机构。

43、以马克思货币需求理论为依据，假设流通中需要的货币金属价值为100

亿，银行券的发行量为400亿，则单位银行券所代表的货币金属价值为（）<>

A、1/4

B、3/4

C、1

D、4

【答案】A

【解析】本题考查马克思的货币需求理论。

单位银行券代表的货币金属价值=流通中需要的货币金属价值+银行券流通总

量=100+400=1/4。

44、（）是典型的足值货币。

A、商品货币

B、实物货币

C、金属货币

D、信用货币

【答案】C

【解析】金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货

币。

45、下列关于国际收支含义的说法中，错误的是（）o

A、国际收支是交易的系统的货币记录

B、只有居民与非居民之间的国际经济交易才属于国际收支

C、国际收支是期末的余额

D、国际收支是流量与事后的概念

【答案】C

【解析】国际收支与一定的报告期相对应，是一段统计时间内已发生的所有交

易的汇总，而不是期末的余额。故C项说法错误

46、目前，（）是世界上外汇储备量最大的国家。

A、中国

B、美国

C、韩国

D、日本

【答案】A

【解析】目前，中国是世界上外汇储备量最大的国家。

47、下列选项中，不属于消费信用的积极作用的是（）o

A、启动新的消费热点

B、优化银行信贷资产结构

C、促进经济增长

D、加速资本的循环和周转

【答案】D

【解析】消费信用的积极作用主要有：

（1）启动新的消费热点，提高人们的生活质量。

（2）拓展银行经营空间，优化银行信贷资产结构，从而提升银行竞争力。

（3）促进消费商品的生产和销售，促进新技术的应用、新产品的推销和产品的

更新换代，进而促进经济增长。

48、商品货币是一种（）o

A、没有内在价值的货币

B、信用货币

C、贵金属货币

D、作为货币的价值与作为普通商品价值相等的货币

【答案】D

【解析】本题考查商品货币知识点。

商品货币是指有实物支持的货币，具有货币与商品双重身份。它在执行货币职

能时是货币，不执行货币职熊时是商品。它作为货币用途时的价值与作为商品用

途时的价值相等，又称足值货币。商品货币主要有实物货币和金属货币两种形

态。

商品货币作为足值货币具有如下基本特征：

1、本身具有十足的内在价值。它往往既可以作为一般商品消费，也可以作为货

币流通。这种实物作为普通商品的价值与充当货币的价值是相等的。

2、在与其他商品交换时，是以自身所包含的实际价值同一切商品进行交换的，是

一种内在价值的等量交换，即以其内在价值量的大小来决定交换的比例。

49、4月20日（）在北京成立，负责对中国建设银行的不良信贷资产进行

剥离。

A、中国信达资产管理公司

B、中国东方资产管理公司

C、中国长城资产管理公司

D、中国华融资产管理公司

【答案】A

【解析】本题目考察我国金融资产管理公司概况知识点

我国设立了四家金融资产管理公司，即中国信达、中国东方、中国长城、中国

华融。

我国金融资产管理公司的业务范围是：收购、委托、接管从商业银行剥离出来的

不良资产；债务追索和重组，资产置换、转让及销售，企业重组，债权转股权及阶

段性持股;投资咨询与顾恒，企业审计与破产清算，资产及项目评估，向金融机构

借款，向中央银行申请贷款，发行债券；资产管理范围以内的推荐企业上市和债

券股票承销，直接投资及资产证券化等。

1999年4月20日中国信达资产管理公司在北京成立，负责对中国建设银行的

不良信贷资产进行剥离。

50、面额为100元的可转换债券的转换比例是5,则其转换价格为（）元。

A、500

B、50

C、5

D、20

【答案】D

【解析】本题目考察可转次债券知识点。

可转换债券是指持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的债券。

转换比例是指一定面额的可转换债券可以转换的股票的股数；转换价格是指可转

换债券转换为股票时每股股票所需要的金额。两者之间的关系是：

转换比例:可转换债券面额/转换价格，因此，此题中转换价格二100/5=20

（初级）金融专业试题（三）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、保证贷款是一种以（）承诺在借款人不能偿还贷款时，由其按约定承担一般

保证或连带责任保证为前提发放的贷款。

A、第三人

氏贷款人

C、贴现人

D、借款人

【答案】A

【解析】保证贷款是按照《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不

能偿还贷款时，按约定承担一般保证或连带责任保证为前提发放的贷款。

2、奔腾式的通货膨胀是指年通货膨胀率在（）。

A、1%〜10%

B、5%〜10%

C、10%〜50%

D、10%〜100%

【答案】D

【解析】奔腾式的通货膨胀是指年通货膨胀率在10%〜100%之间。

3、证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为（）o

A、公募发行

B、私募发行

C、机构发行

D、有限发行

【答案】B

【解析】本题考查证券公司的主要业务。

私募发行是指面向少数特定的投资人发行证券的方式。

4、不构成商业银行表内资产、表内负债，但会形成其非利息收入的业务是商业

银行的（）o

A、资产业务

B、负债业务

C、投资业务

D、中间业务

【答案】D

【解析】本题目考察中间业务的概念知识点。

金融企业还有一些不构成商业银行表内资产、表内负债，但会形成其非利息收

人的其他业务，这些业务被称为“表外业务”或中间业务。

在资产业务和负债业务两项传统业务中，银行作为信用活动的一方参与；而中间

业务则不同，银行不再直接作为信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角

色，通常实行有偿服务。

5、商品货币的基本特征（）<>

A、足值货币

B、实物货币

C、交子

D、金币

【答案】A

【解析】本题考查商品货币。

商品货币作为足值货币具有如下基本特征：①本身具有十足的内在价值。它往

往既可以作为一般商品消费，也可以作为货币流通。这种实物作为普通商品的

价值与充当货币的价值是相等的。②在与其他商品交换时，是以自身所包含的实

际价值同一切商品进行交换的，是一种内在价值的等量交换，即以其内在价值量

的大小来决定交换的比例。

6、在待销售商品价格总额不变的条件下，货币的客观需要量与货币流通速度成

（）o

A、正比

B、反比

C、不相关

D、先正比后反比

【答案】B

【解析】本题考查马克思口勺货币需求理论。

同一单位货币充当商品交换媒介的次数越多，实现的价格总额越高，货币流通

的次数就越多。在待销售商品价格总额不变的条件下，货币的客观需要量与货

币流通速度成反比。

7、下列属于金融衍生工具的是（）o

A、股票

B、债券

C、货币

D、互换

【答案】D

【解析】从交易机制上看，金融衍生工具主要有远期、期货、期权、互换等品

种。ABC项属于现货金融产品。

8、现金货币量和存款货币量（）o

A、同增同减

B、此增彼减

C、不能相互转化

D、没有关系

【答案】B

【解析】本题目考察存款货币流通知识点。

现金流通与存款货币流通至一定条件下可以相互转化，现金货币量和存款货币

量此增彼减。

现金货币流通量的减少必然使存款货币流通量增加，现金货币流通量的增加必

然使存款货币流通量减少。

9、根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，（）,

扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目

标。

A、降低收入

B、提高收入

C、降低利率

D、提高利率

【答案】C

【解析】凯恩斯提出了一个重要的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需

求不足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业

和产出，实现政府货币政策目标。

10、商业银行代理的财政性存款需（）划缴中国人民银行。

A、30%

B、100%

C、70%

D、50%

【答案】B

【解析】本题目考察财政性存款知识点。

财政性存款是财政预算资金以及与财政预算资金直接联系的各项资金在商业银

行形成的存款。商业银行代理中国人民银行吸收的财政性存款，包括中央预算

收入、地方预算收入、特种预算存款、中央财政贴息资金、地方财政贴息资金

等。

商业银行代理的财政性存款需100%划徽中国人民银行。

11、短期信用工具又称货币市场信用工具，通常指期限在（）的信用工具。

A、半年以下

B、一年以下

C、一年以上两年以下

D、一年以上

【答案】B

【解析】本题考查短期信用工具知识点。

短期信用工具又称货币市场信用工具，通常指期限一年以下的信用工具，包括

国库券、商业票据、银行票据、支票、信用证及旅行支票等。

长期信用工具也称资本市场工具，通常指期限在一年以上的信用工具，包括股票

和中长期债券等。不定期信用工具主要指银行券。

12、我国的基准利率是（）o

A、中央银行存款利率

B、中央银行贷款利率

C、中央银行再贷款率

D、中央银行利率

【答案】D

【解析】中央银行利率是整个利率体系中的主导利率，对商业银行利率和市场

利率具有调节作用。因此，人们把中央银行利率称为基准利率。

13、关于农村信用社的说法，错误的是（）0

A、我国的信用合作社是群众性合作金融组织

B、农村信用合作社由社员入股组成

C、农村信用社以其注册费本对债务承担责任

D、农村信用社是独立的企业法人

【答案】C

【解析】本题目考察农村管用社知识点

农村信用合作社是中国农用金融体系的重要组成部分，是独立的企业法人，以

其全部资产对农村信用合作社的债务承担责任，依法享有民事权利，承担民事

责任。农村信用合作社的主要业务有传统的存款、放款、汇兑等，近年来，随

着我国农村经济的不断迅速发展，农村信用合作社积极拓展服务领域，创新服

务品种，增加服务手段，服务功能进一步增强。

农村信用社以其全部资产对债务承担责任，所以C项错误。

14、金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业（包括金融企业以及金融

活动）实施监督、约束、管制，使他们依法稳健运行的行为总称是（）。

A、狭义金融管制

B、金融宏观调控

C、广义金融监管

D、银行内部控制

【答案】A

【解析】本题目考察金融监管知识点。

金融监管是金融监管当局对金融企业监督和管理的总称。金融监管有狭义和广

义之分。

狭义的金融监管是指金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业（包括金融

企业以及金融活动）实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为？总称。

广义的金融监管是指除金融监管当局的监管外，还包括行业自律组织的监管以

及社会中介组织的监管等。

15、在纽约外汇市场上下列标价方法属于直接标价法的是（）。

A、1美元=1.7910/1.7920德国马克

B、1美元=7.7536/7.7546人民币

C、1英镑;1.8210/1.8230美元

D、1英镑=160.22/161.83日元

【答案】C

【解析】本题目考察直接冰价法知识点。

直接标价法是以一定单位的外国货币作为标准，折算为一定数额的本国货币来表

示其汇率的方法。

目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇

牌价，就是米用直接标价法。其特点是

1）外币的数量固定不变，而合本币的数量则随着外币币值和本币币值的变化而

变化。

2）汇率的涨跌都以本币数额的变化来表示。如果一定单位的外币折算成本币的

数额比原来多，则说明外汇汇率上升，本币汇率下跌。

在纽约外汇市场上，美元是本币，直接标价法是用若干数量的本币表示一定单

位的外币。

16、金融