财务管理资料2023年东莞市重点中小工业企业和加工贸易企业融资支持计划操作规程

东莞市重点中小工业企业和加工贸易企业

融资支持计划操作规程

第一章总则

第一条为贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》、国

务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干

意见》，及财政部关于加强对中小企业信用担保机构的政策支持,

充分发挥地方财政资金的放大效应和导向作用，鼓励银行机构加

大对中小企业的信贷支持力度，促进担保机构加大对重点中小企

业的担保力度，降低企业融资成本，切实协助中小工业企业和加

工贸易企业平稳实现转型升级，根据《关于实施重点中小工业企

业和加工贸易企业融资支持计划的通知》精神，结合我市实际，

制定本操作规程。

第二条本操作规程所称的中小工业企业是指遵守国家法律

法规的有关要求，符合我市产业发展导向，在我市工商管理部门

注册登记、在我市税务部门依法纳税，从事工业性生产活动，年

销售额在3亿元以下，具备独立法人资格的内资企业。

本操作规程所称的加工贸易企业是指遵守国家法律法规的有

关要求，符合我市产业发展导向，在我市工商管理部门注册登记

（具备独立法人资格）、在我市税务部门依法纳税，从事加工贸易

业务（含来料加工和进料加工）且上年度联合年检合格，海关类

别管理为A、B类的外商投资企业。

本操作规程所称的银行机构是指与我市签订合作协议，具备

独立法人资格的银行业金融机构或全国性、区域性银行业金融机

构在东莞的分支机构。

本操作规程所称的担保机构是指与我市签订合作协议，在我

市工商管理部门注册登记、市经贸局登记备案、具备独立法人资

格的担保机构或全国性、区域性担保机构在东莞的分支机构。

第三条市政府建立和完善我市重点中小工业企业和加工贸

易企业数据库，对纳入数据库名录中企业实施融资支持计划。

第四条融资支持计划由三部分组成：一是对银行机构为名

录中企业直接提供新增贷款而产生的风险实施直接贷款支持计划,

其中新增贷款是指2008年10月1日以后新增发放的贷款（不含借新

还旧贷款），具体业务品种是否计入贷款范畴，以人民银行的统计

口径为准；二是对担保机构为名录中企业提供新增贷款担保而产

生的风险实施贷款担保支持计划；三是对名录中获得新增贷款支

持（不含短期票据融资和贸易融资）的企业实施贷款贴息计划。

第五条市政府设立“重点中小工业企业和加工贸易企业融

资支持专项资金”（以下简称融资支持资金），作为鼓励银行机构

增加对名录中企业发放贷款，鼓励担保机构加大对名录中企业提

供信用担保，以及对名录中企业获得新增贷款给予一定比例和额

度贴息的政府引导性专项资金。

第六条融资支持资金由贷款风险补偿金、贷款担保风险补

偿金及贷款贴息资金三部分组成。贷款风险补偿金主要用于弥补

银行机构为名录中企业提供新增贷款而产生的风险损失，奖励拓

展贷款业务的银行机构业务人员；贷款担保风险补偿金用于弥补

担保机构为名录中企业提供新增贷款担保而产生的风险损失，奖

励拓展贷款担保业务的担保机构业务人员；贷款贴息资金用于对

名录中获得新增信贷支持的企业按一定的比例和额度给予贴息，

减轻企业的财务负担。

第七条融资支持资金来源于市级财政预算安排。

第八条融资支持资金的主管部门是东莞市财政局、东莞市

金融服务办公室和东莞市经济贸易局（以下分别简称市财政局、

市金融办、市经贸局），融资支持资金的划拨、使用应接受审计、

财政、金融、经贸、外经、科技等相关部门的监督管理。

第九条融资支持资金的使用，应当符合国家宏观经济政策、

产业政策和区域发展政策，坚持公开、公平、公正的原则，接受

社会监督，确保财政资金使用透明、规范、安全、有效。

第二章部门和镇（街）政府职责

第十条市财政局负责审核融资支持资金的年度预算建议及

决算管理；复核市金融办、市经贸局汇总核定的贷款风险补偿金、

贷款担保风险补偿金及贷款贴息资金的使用情况；划拨贷款风险

补偿金、贷款担保风险补偿金及贷款贴息资金；并对融资支持资

金的使用情况进行监督检查和绩效评价。

第H■一条市金融办负责编制融资支持资金的年度预算建议;

受理和审核银行机构的贷款风险补偿金申请；对贷款贴息资金的

划拨作审核；定期召开银企相关需求对接会，加强对融资支持计

划的跟踪、完善；配合市财政局、市审计局对融资支持资金使用

情况进行监督检查。

第十二条市经贸局负责对重点中小工业企业的认定和复核

工作，汇总重点中小工业企业、加工贸易企业名单，统筹企业数

据库的建立、修正和公示工作；加强对担保机构的业务指导，协

同市金融办共同编制融资支持资金的年度预算建议，受理和审核

担保机构的贷款担保风险补偿金申请；配合金融管理部门加强对

重点中小工业企业的征信管理；配合市财政局、审计局对融资支

持资金使用情况进行监督检查。

第十三条东莞市对外贸易经济合作局（以下简称市外经贸

局）负责对重点加工贸易企业的认定和复核工作；配合市经贸局

建立完善我市重点中小工业企业和加工贸易企业数据库；配合金

融管理部门加强对重点加工贸易企业的征信管理。

第十四条中国人民银行东莞市中心支行（以下简称市人行）

负责协调银行机构拟订年度重点中小工业企业和加工贸易企业贷

款增量计划，按季编制贷款贴息资金使用结算申请；完善对重点

中小工业企业和加工贸易企业的征信管理，拟定相应的企业信用

信息采集本次项目，依托人民银行企业征信相关系统，构建我市

中小工业企业和加工贸易企业的信用征信相关系统；配合市经贸

局和市金融办做好重点中小工业企业和加工贸易企业数据库的建

立健全及银企相关需求对接工作，会同市金融办共同审核银行机

构贷款风险补偿金申请。

第十五条中国银行业监督管理委员会东莞监管分局（以下

简称银监分局）负责贷款风险补偿金、贷款贴息资金使用的业务

指导及银行机构相关业务的日常监管；协助市人行协调银行机构

拟订年度重点中小企业贷款增量计划，完善对重点中小工业企业

和加工贸易企业的征信管理；会同市金融办共同审核银行机构贷

款风险补偿金申请及做好银企相关需求对接工作。

第十六条镇（街）人民政府负责加强辖区内企业与银行机

构、担保机构的对接工作，推荐符合条件的企业进入“政府重点

支持中小工业企业和加工贸易企业名录”，并按市镇的共担比例对

名录中企业的新增贷款分担贷款损失补偿和贷款担保损失补偿。

第十七条市科学相关技术局（以下简称市科技局）及其他

相关的行业主管部门，协助市经贸局、市外经贸局、市人行，共

同加强重点中小工业企业和加工贸易企业数据库的建立、完善工

作。

第三章重点中小工业企业和加工贸易企业的认定

第十八条重点中小工业企业的认定条件。满足本操作规程

第二条第一款规定的基础条件，只要企业及企业股东无不良信用

记录，并满足下列条件之一，可认定为重点中小工业企业：

（一）获得省级以上名牌名标称号的企业；

（二）获得我省百强民营企业、我市民营企业50强、市工业龙

头企业、市级以上装备制造业重点企业和成长型中小工业企业称

号的企业；

（三）在重大本次项目中标、拥有相关技术进步立项的企业（含

国家重大产业相关技术开发专项、国家纺织结构调整专项、国家

中小企业发展专项、粤港关键领域重点突破招标专项、省财政支

持相关技术改造招标专项、省挖潜改造专项、省结构调整专项、

省中小企业发展专项、市相关技术改造和相关技术创新专项、市

装备制造业发展专项、市中小企业发展专项、市引进相关技术和

设备再创新专项（市引进消化吸收专项）等）；

（四）被认定为国家高新相关技术企业、创新型试点企业和软

件企业；省级高新相关技术企业、民营科技企业和软件企业、省

级创新型试点企业、省级知识产权战略试点企业、省级知识产权

示范企业和知识产权优势企业和软件企业；市民营科技企业、市

专利试点企业、市专利培育企业及获得市级以上科技（计划本次

项目和专利）奖的企业；

（五）我市信息产业百强企业、信息产业结构调整和升级专项

领域企业、信息产业自主创新重点领域企业、信息产业“十一五”

规划专项领域企业、创意产业园区运营主体及入园重点企业及信

息化建设先进企业、国家规划布局内重点软件企业；

（六）符合国家重点支持的高新相关技术领域等产业政策方向

的企业；

（七）被认定为市级以上企业相关技术中心或工程相关技术研

究开发中心的企业；

（A）被认定为我市上市后备企业的企业；

（九）经银行机构推荐或企业自主申请、镇（街）政府同意推

荐，市经贸局复核认可的企业。

第十九条重点加工贸易企业的认定条件。满足本操作规程

第二条第二款规定的基础条件，只要企业及企业股东无不良信用

记录，并满足下列条件之一，可认定为重点加工贸易企业：

（一）符合我市外资产业发展导向；

（二）被认定为国家、省高新相关技术企业的企业；

（三）获得省级以上名牌名标称号的企业；

（四）被认定为我市上市后备企业的企业；

（五）市转型升级试点企业和各镇（街）重点扶持的企业；

（六）市“创建品牌”试点企业和内销试点企业；

（七）经银行机构推荐或企业自主申请、镇（街）政府同意推

荐，市外经贸局复核认可的企业。

第二十条认定重点中小工业企业和加工贸易企业，采用银

行机构推荐与企业自主申请两种方式，按分批受理、分批认定的

程序进行。

第二H■一条银行机构推荐认定的程序。

（一）银行机构按市人行设计的表式，对照认定重点中小工业

企业和加工贸易企业的基本条件及自身的授信要求，按月报送本

机构拟推荐重点中小工业企业和加工贸易企业名单，报市人行汇

总。

（二）市人行于每月5日前将上月各银行机构推荐的名单进行

归并汇总，填报《东莞市重点中小工业企业推荐认定汇总表》（见

附表一）及《东莞市重点加工贸易企业推荐认定汇总表》（见附表

二），分别送市经贸局、外经贸局复核（同时报送书面材料和电子

文档）。

（三）经市经贸局、外经贸局复核后，由市经贸局统一汇总拟

公示的重点中小工业企业和加工贸易企业名单。对不予纳入名单

的受推荐企业，由市经贸局、外经贸局将不予纳入的企业名单和

事由向市人行反馈。

第二十二条企业自主申请的程序。

（一）满足基本条件的中小工业企业和加工贸易企业，可经由

企业自身提出申请，如实填妥《东莞市重点中小工业企业认定申

请表》（见附表三）或《东莞市重点加工贸易企业认定申请表》（见

附表四），提交企业营业执照、机构代码证、税务登记证、法定代

表人及股东身份证复印件（法人股东的，需提交法人股东营业执

照复印件），以及企业资质证明的有效文件（包括但不限于荣誉证

书、本次项目合同和政府文件等）（有关资料均一式两份），交企

业注册地所属镇（街）政府的经贸办或外经办（中小工业企业交

经贸办，加工贸易企业交外经办）。

（二）镇（街）政府的经贸办或外经办受理申请后，根据企业

的实际情况及我市认定重点中小工业企业和加工贸易企业的有关

条件进行初步审查，并于5个工作日内由镇（街）政府出具是否同

意推荐的意见。获镇（街）政府同意推荐的申请，属中小工业企

业的，由镇（街）经贸办于每月5日前填妥《东莞市重点中小工业

企业认定汇总表》（见附表五）连同企业填报的申请表、有关材料

复印件，报市经贸局复核；属加工贸易企业的，由镇（街）外经

办于每月5日前填妥《东莞市重点加工贸易企业认定汇总表》（见

附表六）连同企业填报的申请表、有关材料复印件，报市外经贸

局复核。

（三）经市经贸局、外经贸局复核后，由市经贸局统一汇总拟

公示的重点中小工业企业和加工贸易企业名单。对不予纳入名单

的申请，由市经贸局、外经贸局将不予纳入的企业名单和事由向

企业注册地镇（街）政府反馈。

第四章重点中小工业企业和加工贸易企业数据库的建立和完善

第二十三条重点中小工业企业和加工贸易企业认定的公示

程序。

市经贸局按月将拟认定的重点中小工业企业和加工贸易企业

进行汇总，通过市级媒体向社会公示，公示期不少于5天。

公示期间，任何单位或个人有异议的，可以书面形式向市经

贸局、外经贸局反映。

公示期间存在异议的企业应在一个月内主动说明情况，并将

解释说明、证明文件等以书面形式按企业类别分别报送到市经贸

局或市外经贸局复审。放弃自行举证的企业将视同自动退出重点

中小工业企业和加工贸易企业的认定。

第二十四条重点中小工业企业和加工贸易企业数据库的建

立。拟认定的重点中小工业企业和加工贸易企业经公示程序，在

公示期间无异议或异议不成立的，正式纳入我市重点中小工业企

业和加工贸易企业数据库，并由市经贸局向社会公布“政府重点

支持中小工业企业和加工贸易企业名录”。

第二十五条重点中小工业企业和加工贸易企业数据库的完

善。被纳入数据库的企业应按照市经贸局、外经贸局和人行的有

关规定，向数据库及企业征信相关系统提供本单位的基础信息、

财务信息、生产经营信息等信用信息并定期更新。发生名称变更

等事项的，需提交相关管理部门的变更证明，报市经贸局复核。

第二十六条重点中小工业企业和加工贸易企业的资格撤销。

已被认定为重点中小工业企业和加工贸易企业，由于客观情况变

化，不再具备相关资格条件的，经由相关行业主管部门、银行机

构或企业注册地镇（街）政府提请，市经贸局会同市外经贸局对

企业基本情况进行查证后，可从我市“政府重点支持中小工业企

业和加工贸易企业名录”中剔除。

被剔除的企业名单和事由由市经贸局定期向社会公布。

第五章直接贷款支持计划的实施

第二十七条直接贷款支持计划的支持对象是银行机构，即

银行机构直接向名录中企业提供新增贷款而发生的损失，可获得

政府的贷款风险补偿金。

第二十八条贷款风险补偿金的提取和补偿原则。以上年度

银行机构对名录中企业发放贷款的余额为基数（其中2008年第四

季度的新增贷款不单独计算，统一合并到2009年度计算，即2008

年度以9月30日作为统计基准日），按本年度贷款净增额（扣减经

担保机构担保部分）的2%提取并存入市财政局在各银行机构开设

的专户。若银行机构对名录中企业提供新增贷款而产生损失，贷

款本金损失额的50%在提取的2%贷款风险补偿金额度内冲销。

第二十九条贷款风险补偿金用于弥补贷款损失的认定要素。

（一）损失贷款的认定条件：

1.借款人依法宣告破产、关闭、解散，银行机构对借款人进

行追偿后，未能收回的债权；

2.借款人死亡，或依照《中华人民共和国民法通则》的规定

宣告失踪或死亡，银行机构依法对其财产或遗产进行清偿后，未

能收回的债权；

3.借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获

得保险补偿，或以保险赔偿后，无力偿还部分或全部债务，银行

机构对其财产进行清偿后，未能收回的债权；

4.借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经

营活动，被市级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，

终止法人资格，银行机构对借款人进行追偿后，未能收回的债权；

5.借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全

停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参

加工商年检，银行机构对借款人进行追偿后，未能收回的债权；

6.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债

务，又无其他债务承担者，银行机构经追偿后确实无法收回的债

权；

7.由于借款人不能偿还到期债务，银行机构诉诸法律，经法

院对借款人强制执行，借款人均无财产可执行，法院裁定终结、

终止或中止执行后，银行机构仍无法收回的债权；

8.对借款人诉诸法律后，因借款人主体资格不符或消亡等原

因，被法院驳回起诉或裁定免除（或部分免除）债务人责任；或

因借款合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不

予支持，银行机构经追偿后仍无法收回的债权；

9.银行机构贷款风险分类中认定的损失类贷款。

（二）本规定所指损失类贷款是指2008年10月1日以后新发放

贷款所产生的损失，以借据下账日期为准。2008年9月30日以前发

放贷款所产生的损失部分不属于贷款风险补偿金的弥补范围。

（三）各银行机构发生贷款损失需提供的备查材料：

1.符合本条第一款认定条件1的贷款，需提供破产、关闭、

解散证明和财产清偿证明；若以上文件因故缺失不全，可提交相

关部门出具、并经银监分局审核认可的证明文件；

2.符合本条第一款认定条件2的贷款，需提供死亡或者失踪

证明、财产或遗产清偿证明；

3.符合本条第一款认定条件3的贷款，需提供重大自然灾害

或意外事故证明、保险赔偿证明和财产清偿证明；

4.符合本条第一款认定条件4的贷款，需提供市级以上工商

行政管理部门注销、吊销证明和财产清偿证明；

5.符合本条第一款认定条件5的贷款，需提供市级以上工商

行政管理部门查询证明和财产清偿证明；

6.符合本条第一款认定条件6的贷款，需提供法院裁定证明

和财产清偿证明；

7.符合本条第一款认定条件7的贷款，需提供强制执行证明

和法院裁定证明；

8.符合本条第一款认定条件8的贷款，需提供法院驳回起诉

的证明，或裁定免除债务人责任的判决书、裁定书或民事调解书；

因权利凭证遗失无法起诉法律的，提交台账、贷款审批单等旁证

材料、追索记录、情况说明以及银行机构法律事务部门出具的法

律意见书（因银行机构过失，导致丧失诉讼时效无法诉诸法律所

造成的损失，不能进行风险补偿）；

9.符合本条第一款认定条件9的贷款，需提供经银监分局审

核认可的银行机构贷款风险分类最终认定资料（认定表或认定报

告）。

第三十条贷款风险补偿金的预算管理。

（一）各银行机构以法人机构或东莞单一分支机构名义拟订下

年度本机构为重点中小企业发放贷款的增量计划（不含经担保机

构担保部分），并于每年的10月31日前将计划报送市金融力、。

（二）市金融办会同市人行、银监分局提出审查意见，并提出

下年度贷款风险补偿金的预算建议，于每年的11月30日前报送市

财政局审核。

（三）贷款风险补偿金的年度财政预算经法定程序被批准后,

由市财政局于每年的3月31日前批复给市金融办等相关部门，并将

预算的贷款风险补偿金的50%（即各银行机构当年计划对名录中企

业新增贷款额的2%X5O%=1%）预拨到各银行机构的财政专户。

第三十一条贷款风险补偿金的拨付、使用和结算。

（一）银行机构收到市财政预拨的贷款风险补偿金后，若对名

录中企业所发放的新增贷款出现不良时（逾期90天以上），应向市

金融办提交经银监分局审查的使用预拨资金申请及贷款形成不良

的情况说明、有关欠息清单，经市金融办审核同意后，可在预拨

的贷款风险补偿金额度内按市政府承担的贷款损失补偿比例（贷

款本金损失额的50%）对不良贷款先行冲销。

（二）银行机构按“账销案存”的要求对不良贷款进行追收,

并按季将不良贷款追收情况书面报告市金融办，抄送市人行和银

监分局。追回不良贷款后，其预冲销的贷款风险补偿金应划回财

政专户滚动使用，不得隐瞒和截留。

（三）银行机构对本机构发放的名录中企业年度贷款净增额

（扣减经担保公司担保部分）进行统计核实，并根据本机构对名录

中企业贷款的实际损失情况和不良贷款追收情况，于次年2月底前

报市金融办审核。

报请审核需提交如下资料：

1.提请年度结算的请示报告，请示报告须列示按企业注册地

划分，隶属于各镇政府（街道办事处）企业的贷款增量情况及贷

款损失情况，同时提供书面材料和电子文档；

2.上年度名录中企业贷款逐户清单，需列明户名、企业注册

地（具体到镇街）、贷款卡号、贷款余额、当年新增贷款额、贷款

方式、不良贷款余额及新增贷款损失额，同时提供书面材料和电

子文档；

3.发生损失的贷款的贷前调查报告、贷款合同和借据（复印

件，加盖公章），以及应提交的备查资料（具体详见第二十九条第

三款）；

4.审核部门要求提交的其他资料。

（四）市金融办会同市经贸局、市人行、银监分局对各银行机

构发放的名录中企业贷款增量（扣减经担保公司担保部分）及实

际损失情况进行核查确认，报市财政局复核结算。

（五）市财政局根据市金融办等相关部门出具的核查意见，以

及银行机构对名录中企业贷款的实际损失情况和不良贷款追收情

况，按年度实际新增贷款额的2%扣减预拨部分，据实进行结算，

将相关款项划至银行机构的财政专户。

第三十二条贷款风险补偿金的结余使用。结算完毕后，若

市财政当年应提取的贷款风险补偿金有余额的（即银行机构当年

实际发生的贷款损失额需政府承担部分，低于市财政按当年贷款

净增额的2%提取的金额），则市财政从中提取余额的30%给银行机

构，作为对银行机构拓展贷款业务人员的奖励，剩余70%留存财政

专户作下一年度继续使用，以进一步扩大对我市重点中小工业企

业和加工贸易企业的信贷支持力度，为我市重点中小工业企业和

加工贸易企业开发更多的融资产品。

第三十三条市、镇两级财政对贷款风险补偿金的结算。市

财政根据当年度实际发生的贷款风险补偿金补偿支出，按照市、

镇（街）8：2的共担机制，按实结算各镇（街）应负担的贷款损

失补偿额，并将结算、划扣情况予以公布。对银行机构的结余奖

励，全额由市财政承担。

第六章贷款担保支持计划的实施

第三十四条贷款担保支持计划的支持对象是担保机构，即

担保机构向名录中企业提供新增贷款担保而发生的损失，可获得

政府的贷款担保风险补偿金。

上述所说的新增贷款担保是指2008年10月1日以后担保机构

对名录中企业提供的新发生贷款担保（不含原有贷款的续保）。

第三十五条各担保机构对名录中单个受保企业提供担保金

额不得超过该担保机构实收资本额的15%；向名录中企业收取的保

证金率不得超过银行机构收取的保证金率，并以担保贷款额的15%

为上限；向名录中企业收取的担保费率应比国家规定的适当下浮,

最高不得超过2.5%。

第三十六条贷款担保风险补偿金的提取和补偿原则。以上

年度担保机构对名录中企业承担的贷款担保余额为基数（其中

2008年第四季度的新发生贷款担保不单独计算，统一合并到2009

年度计算，即2008年度以9月30日作为统计基准日），按本年度贷

款担保净增额的3.3%提取。若担保机构对名录中企业提供新增贷

款担保而产生损失，担保本金损失额的50%在提取的3.3%贷款担保

风险补偿额度内冲销。

第三十七条贷款担保风险补偿金的预算管理。

（一）各担保机构以法人机构名义拟订下年度本机构为重点中

小工业企业和加工贸易企业新增贷款担保的增量计划，并于每年

10月31日前将计划报送市经贸局。

（二）市经贸局提出下年度贷款担保风险补偿金的预算建议,

于每年11月30日前报送市财政局审核。

（三）贷款担保风险补偿金的年度财政预算经法定程序被批准

后，由市财政局于每年3月31日前批复给市经贸局，并将预算的贷

款担保风险补偿金的50%（即各担保机构当年计划对名录中企业新

增贷款担保额的3.3%X50%=1.65%）预拨到各担保机构在银行开

设的专户。

第三十八条贷款担保风险补偿金的拨付和使用程序。

（一）当对名录中企业提供贷款担保发生代偿时，由担保机构

向市经贸局提出补充代偿申请，经市经贸局审查同意后，各担保

机构可在预拨的贷款担保风险补偿金额度内按市政府承担的损失

补偿比例（贷款担保本金损失额的50%）对担保损失先行冲销。

（二）发生代偿的担保机构依照《中华人民共和国担保法》、《中

华人民共和国物权法》等法律法规进行追偿，定期向市经贸局报

送有关追偿和风险损失的汇报材料。市信用担保协会作为我市信

用担保行业服务中介，应协助发生代偿的担保机构按照法律途径

进行追偿，并按季度向市经贸局提交追偿简报材料。

（三）追回损失后，担保机构要按照追回财物金额（非现金资

产须由具有资质的第三方估价定值）扣除追偿费用后剩余金额的

50%,划回担保支持资金财政专户滚动使用，不得隐瞒或截留。

第三十九条贷款担保风险补偿金的结算。

每年1月底前，各担保机构应向市经贸局提交对名录中企业上

年度贷款新增贷款担保的汇总材料。年度汇总材料要由贷款银行、

担保机构和名录中受保企业三方确认证明。年度汇总材料（一式

四份）包括：

（一）年度业务汇总表（含新增贷款担保汇总和代偿情况汇总）;

（二）业务证明文件（包括但不限于进账单、银行扣款凭证、

受保企业确认书等）。

各担保机构应如实报送汇总材料，对材料中不符合贷款担保

支持计划要求的贷款担保，市经贸局将给予剔除，并通知该担保

机构。

市经贸局审核后，报市财政局复核结算。市财政局按担保机

构年度实际新增贷款担保额的3.3%核算实际应提取的贷款担保风

险补偿金，扣减预拨部分，据实结算，并将相关款项划给各担保

机构。

第四十条贷款担保风险补偿金的结余使用。每年结算完毕

后，若市财政当年应提取的贷款担保风险补偿金有余额的（即担

保机构当年实际发生的贷款担保本金损失额需政府承担部分，低

于市财政按当年贷款担保净增额的3.3%提取的金额），则市财政从

中提取余额的30%给担保机构，作为对担保机构拓展贷款担保业务

人员的奖励，剩余的70%留存贷款担保风险补偿金财政专户作下一

年度继续使用。

第四H—条各担保机构对名录中企业开展贷款担保前应自

行调查，核实企业的资信情况，审慎评估风险。

第四十二条市、镇两级财政对贷款担保风险补偿金的结算。

市财政根据当年实际发生的贷款担保补偿支出，按照市、镇（街）

8：2的共担机制，按实结算各镇（街）应负担的贷款担保损失补

偿额，并将结算、划扣情况予以公布。对担保机构的结余奖励,

全额由市财政承担。

第七章贷款贴息计划的实施

第四十三条贷款贴息计划的支持对象是获得银行新增贷款

支持的名录中企业。

上述所说的新增贷款指2008年10月1日以后新增发放的贷款,

不含短期票据融资和贸易融资。

第四十四条贴息期限。对名录中企业在2008年10月1日至

2009年12月31日期间获得我市银行机构发放的新增贷款（对比

2008年9月30日贷款余额的净增额），按照贷款期限给予不超过1年

的贴息。

第四十五条贴息标准和额度安排。贴息安排实行比例核定

和额度控制，贴息比例按折合年利率2%计算，每家企业年度贴息

总额不超过50万元。

第四十六条贴息方式。采用先付后贴方式，企业向贷款银

行按月或按季支付利息后，贷款贴息资金于下季度15日内拨付到

各企业提供的银行账户。

第四十七条有下列情形之一的，不予贷款贴息支持：

（一）贷款期限（含展期）超过1年的部分；

（二）贷款资金不按贷款合同约定使用，经查证属实的；

（三）不能按期偿还贷款本息的；

（四）企业和股东有其他不良信用记录的；

（五）同年度内已获得市政府其他专项资金贴息的本次项目。

第四十八条贴息程序。

（一）每个季度最后一个月的25日前，各银行机构应向市人行

报送名录中企业当月20日的贷款余额清单，由市人行综合分析贷

款余额的变动情况，核定名录中企业新增贷款数额，按年利率2%

的贴息比例和企业贴息的最高限额，计算出政府应负担的贴息支

出，于每季度9日前，制作上季度政府贴息支出汇总表及相关明细

表，报市金融办审核。

（二）市金融办加具审核意见后，于每季度12日前报市财政局

复核。

（三）市财政局复核后，根据企业提供的银行账户，于每季度

15日前将政府贴息资金拨付到各有关银行，再由银行将贴息资金

拨付到各企业的银行账户。

第八章监督与管理

第四十九条市金融办、市经贸局、市外经贸局应会同市财

政局等职能部门加强对本融资支持计划的执行、跟踪和评估；市

财政局要加强对本计划的财政资金使用情况的监督，建立绩效评

价制度，并根据绩效评价结果和实际情况的变动及时调整财政负

担贷款损失补偿和贷款担保损失补偿的计提比例。

第五十条银行机构、担保机构应设立专户单独核算和管理

贷款风险补偿金、贷款担保风险补偿金，自觉接受财政、金融、

审计部门的监督；不得弄虚作假，骗取财政资金。如违反财经法

律法规的规定，发生骗取财政资金的行为，除收回骗取的财政资

金外，视同违约行为，自动终止我市与其签订的合作协议，并依

照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院第427号令）的规定予

以处罚，构成犯罪的，依法移交司法机关处理。

第五H—条银行机构、担保机构不得以任何形式截留企业

贷款（担保机构在担保贷款额的15%范围内，向受保企业收取不超

过银行机构收取的保证金款项，不属于截留贷款的范畴）。如违反

规定擅自截留企业贷款的，视同违约行为，自动终止我市与其签

订的合作协议；由贷款企业追究相关银行机构、担保机构的民事

责任，构成犯罪的，依法移交司法机关处理。

第五十二条纳入数据库名录的重点中小工业企业和加工贸

易企业，应主动加强自身现代企业制度建设，进一步规范经营管

理和财务管理，守法诚信经营。如发生不良信用记录但情节轻微

的，将被列入观察名单，银行机构可中止贷款；情节严重的，将

剔除出数据库，列入信用黑名单，并依法冻结其银行账户；构成

犯罪的，依法移交司法机关处理。

第九章附则

第五十三条具有贷款业务资格的其他信贷组织，经行业主

管部门提请，并与我市签订合作协议后，视同银行机构执行本操

作规程。

第五十四条具有担保业务资格的其他经济组织，经行业主

管部门提请，并与我市签订合作协议后，视同担保机构执行本操

作规程。

第五十五条本操作规程所称的“以上”、“以下”、“以后”,

均包含本数。

第五十六条本操作规程由市金融办、市经贸局会同市财政

局、外经贸局、科技局、市人行、银监分局负责解释。

第五十七条本操作规程自颁布之日起实施。

附表

东莞市重点中小工业企业推荐认定汇总表

填报单位（盖章）:填报日期：年月日

序企业机构年销售额联系所属推荐

企业名称联系人

O代码证号（万元）电话镇街理由

填表人:联系电话:

备注：请市人行将经汇总的银行机构推荐的重点中小工业企业名单按镇街序列填报，同

时附上Excel文档，于每月5日前交市经贸局。

附表二:

东莞市重点加工贸易企业推荐认定汇总表

填报单位（盖章）：填报日期：年月日

序企业机构所属

企业名称联系人联系电话推荐理由

a代码证号镇街

填表人：联系电话:

备注：请市人行将经汇总的银行机构推荐的重点加工贸易企业名单按镇街序列填报，同

时附上Excel文档，于每月5日前交市外经贸局。

附表三：

东莞市重点中小工业企业认定申请表

填表日期：

企业名称：

成立时间：注册资本：

企业性质：所属行业：

法定代表人：联系电话：

联系人：联系电话：

企业注册地：传真电话：

企业地址：邮政编码：

企业机构代码证号：

企业上年销售收入：上年末资产总额：

上年末负债总额：其中银行负债总额：

企业希望取得的银行新增信贷支持（金额）：

企业若取得银行新增信贷支持，贴息资金划拨的银行机构及银行账号：

股东名称或股东姓名持股比例（％）

前五位

股东构

成及持

股比例

企业主营业务：

申请理由：

企业法定代表人签字：镇（街）政府推荐意见：

企业盖章：

市经贸局复核意见：

备注：本表一式两份，可从镇（街）经贸办索取，或从市经贸局、科技局、外经贸局、

台湾事务局等相关职能部门的网站上下载，填妥后连同企业营业执照、机构代码证、税务登

记证、法定代表人及股东身份证复印件（法人股东的，需提交法人股东营业执照复印件），以

及企业资质证明的有效文件（包括但不限于荣誉证书、本次项目合同和政府文件等）各一式

两份，一并提交企业注册地镇（街）经贸办。

附表四：

东莞市重点加工贸易企业认定申请表

填表日期：

企业名称：

成立时间：注册资本