环安管理系统ISO14001内部稽核培训

1环安管理系统ISO14001

内部稽核培训2课程内容内部稽核之定义及执行程序标准条文与稽核重点环安管理系统稽核技巧案例演练3稽核与检查之区别检查（INSPECTION）定义：实际(physically)查核执行状况稽核（AUDIT）定义：以系统化、独立审查方法来验证(verify)以建立原则或标准(政策、计划、程序…)被遵循(conformance)之情形所以，稽核应该是去AUDIT是否有做INSPECTION，而不是直接去做INSPECTION在时间限制下需要由查核记录等文件审查方式先初步了解其规定与执行状况，然后用抽样查核方式来验证执行成效4内部稽核之定义及执行程序5标准对内部稽核之定义3.14内部稽核为取得并客观评估稽核证据的系统化、独立及文件化之过程，以决定组织(3.16)所设定的环境管理系统稽核准则之达成程度。备考：在许多案例中，尤其在较小型的组织，独立性可由与职责无关之稽核活动而展现。3.1稽核员有能力执行稽核之人员。6稽核准则、稽核证据、稽核发现ISO19011标准之定义3.2稽核准则原文：auditcriteria定义：一组政策、程序或要求。备考：稽核准则是供作稽核证据(3.3)的比较参考依据。3.3稽核证据原文：auditevidence定义：与稽核准则(3.2)有关并且能够查证之纪录、事实陈述或其他信息。备考：稽核证据可爲定性的或定量的。3.4稽核发现或稽核观察结果原文：auditfindings定义：将所搜集的稽核证据(3.2)对照稽核准则(3.3)进行评估之结果。备考：稽核发现可指出符合或不符合稽核准则之处或改进的机会环安卫管理系统稽核准则标准条文ISO14001/OHSAS18001标准公司之环安卫管理系统相关文件环安卫管理手册程序书、工作指导书…….等等公司内部的环安卫管理相关规定相关法令规章与其他要求事项8内部稽核之要求4.5检查─4.5.5内部稽核组织应于所规划的期间，确保环境管理系统内部稽核之执行，以

(a)决定环境管理系统是否

(1)符合环境管理所规划的安排事项，包括本标准的要求事项；与

(2)已经适当地实施与维持；及

(b)将稽核结果之信息提交管理阶层。9内部稽核之要求─续4.5检查─4.5.5内部稽核稽核方案应由组织予以规划、建立、实施并维持，并应考量所关切的作业之环境重要性与先前的稽核结果。稽核程序应予建立、实施及维持，以说明：－规划与执行稽核工作、报告结果及保留相关纪录之责任与要求事项；－稽核准则、适用范围、频率及方法之决定。稽核员的选派与稽核之执行应确保稽核过程的客观性与公正性。10稽核原则ISO19011/CNS14809(4)与稽核员相关的原则：道德操守：专业素养的基础；诚信、正直、保密与谨慎对稽核是不可或缺的公平陈述：真实地与正确地报告的义务稽核发现、稽核结论及稽核报告能真实地与正确地反应出稽核活动，并报告稽核中所遇到的显著障碍与稽核小组和受稽者间未解决的分歧意见适当的专业关注：在稽核时，善用敬业精神与判断力拥有必要的能力是重要因素。11稽核原则-续1ISO19011/CNS14809(4)与稽核工作有关的原则独立性：为稽核的公平性与稽核结论的客观性之基础讲求证据基础之方法：于系统化的稽核过程中，运用合理的方法以求得足供信赖的与再现性的稽核结论

→稽核证据是可查证的。适当地取样对稽核结论的信赖度有密切关联。ISO19011之稽核方案的管理(第5章)改进稽核方案(5.6)实施稽核方案(5.4,5.5)

-安排稽核时程

-评估稽核员

-挑选稽核小组

-指挥稽核活动–维持纪录监督与审查稽核方案(5.6)

-监督与审查

-鉴别矫正与预防措施的需求

-鉴别改进的机会(5.1)

稽核方案的权责建立稽核方案(5.2,5.3)

-目标与范围-责任

-资源-程序稽核员之能力与评估(第7节)稽核活动(第6节)行动(Act)计划(Plan)检查(Check)执行(Do)13ISO19011之稽核活动(第6章)启始稽核(6.2)

-指派主导稽核员−明订稽核目标﹑范围及规范−决定稽核的可行性−挑选稽核小组−与受稽小组初步接洽进行文件审查(6.3)

-审查相关的管理系统文件，包括纪录，并决定其与稽核规范的适切性。准备现场稽核活动(6.4)

-准备稽核时程表−指派工作予稽核小组(组员)−准备工作用的文件执行现场稽核活动(6.5)

-举行启始会议−稽核过程中的沟通−向导和观察员的角色与责任−收集与查证信息−産生稽核发现−准备稽核结论−举行总结会议准备、核准及分发稽核报告(6.6)

-准备稽核报告−核准与分发稽核报告完成稽核

(6.7)执行后续稽核追查

(6.8)147.稽核员的能力与评估

(ISO19011/CNS14809)7.1通则稽核员之能力概念图157.2个人特质稽核员应具下列特质：具道德观的：即公正的、诚实的、真诚的、可靠的、谨慎的没有偏见的：乐意考虑替代性的意见或观点应对练达的：可圆融地与人相处观察敏锐的：警觉周遭的实况和活动知觉敏锐的：直觉地感受与了解到现况不屈不挠的：坚忍、专注于达成目标有决断力的：基于逻辑推理与分析以及时获致结论独立的：能独立活动与作业，同时与其他人有效地交流16ISO14001标准条文与稽核重点17ISO14001:2004环境管理系统标准架构持续改善4.5检查4.5.1监督与量测4.5.2守规性之评估4.5.3不符合事项、矫正措施及预防措施4.5.4纪录管制4.5.5内部稽核4.3规划4.3.1环境考量面4.3.2法规与其他要求事项4.3.3目标、标的及方案4.4实施与运作4.4.1资源、角色、责任及职权4.4.2能力、训练及认知4.4.3沟通4.4.4文件化4.4.5文件管制4.4.6作业管制4.4.7紧急事件准备与应变PLANDOCHECKACTION4.1一般要求事项4.2环境政策4.6管理阶层审查184.1一般要求事项组织应依据本标准的要求事项建立、文件化、实施、维持及持续改善环境管理系统，并决定其将如何满足这些要求事项。组织应界定并文件化其环境管理系统之适用范围。台湾富美家公司是否已界定组织之环境管理系统范畴？194.2环境政策最高管理阶层应界定组织的环境政策，并在其环境管理系统界定的适用范围中确保该政策：(a)对活动、产品及服务的性质、规模及环境冲击是合宜的；(b)包括对持续改善和污染预防之承诺；(c)包括对符合与其环境考量面相关之适用法规要求事项及组织所签订之其他要求事项之承诺；(d)提供设定和审查环境目标与标的之架构；(e)已文件化、实施及维持；(f)已传达给为组织或代表组织工作的所有人员；(g)可向社会大众公开。组织内相关人员是否了解公司的环境政策外部人员取得公司环境政策之管道为何？请随身携带小卡片(如果有的话)204.3.1环境考量面组织应建立、实施及维持一个或多个程序，以(a)鉴别在其环境管理系统所界定之适用范围内，组织可控制的活动、产品及服务之环境考量面，以及考虑已规划或新发展、新的或已修正的活动、产品及服务之能有影响者；及(b)决定已经或能对环境造成重大冲击之考量面(即重大环境考量面)。组织应将此项信息文件化，并保持此项信息之更新。组织在建立、实施及维持其环境管理系统时，应确保已将这些重大环境考量面纳入考量。21环境考量面鉴别对象环境考量面鉴别对象活动制造程序物料管理管末处理(废弃物管理、废污水处理、空污防制等)….产品炉石粉固化产物？服务对外提供之检测或维修服务考量面鉴别之时态与状态时态过去、现在、未来状态常态：日常作业活动非常态：关机、开机、岁修紧急状态：水灾、火灾、化灾等不可预期之状态224.3.1环境考量面稽核重点各部门环境考量面鉴别之作业方式为何？评估结果为何？环境考量面鉴别之范畴是否周详？产品及服务之环境考量面是否已纳入？重大环境考量面之筛选原则为何？合理性？筛选过程之纪录？各部门评估结果是否具一致性？组织在建立、实施及维持其环境管理系统时，是否已将重大环境考量面纳入考量？

到活动/作业场所观察v.s.(比对)部门实际填写之鉴别结果了解组织之环境环境管理系统内涵(查看相关文件)234.3.1稽核常见缺失4.3.1环境考量面环境考量面辨识未针对对环境所造成之冲击来考量重大环境考量面/冲击之鉴别不完整已规划或新的活动、产品或服务项目，未纳入鉴别鉴别之过程与结果不合理或与事实不符没有足够的数据、资料或证据支持评估辨识之合理性评分基准未针对工厂特性来制定考量面鉴别对象未包括产品及服务考量面鉴别信息未予以更新244.3.2法规与其它要求事项组织应建立、实施及维持一个或多个程序，以(a)鉴别并取得与其环境考量面相关之适用法规要求事项和组织所签订的其它要求事项；及(b)决定这些要求事项如何应用(适用)于其环境考量面。组织在建立、实施及维持其环境管理系统时，应确保已将与这些相关之适用法规要求事项和组织所签订的其它要求事项纳入考量。包括环评承诺事项254.3.2法规与其他要求事项_稽核重点适用法规与其他要求事项之鉴别与取得上述要求应用于环境考量面方式之决定落实于环境管理系统中已有明确的鉴别与取得方式？既有&新增法规之取得？对象是否已涵盖下列范围？与环境考量面相关之法规与环境考量面相关之组织签署之其他要求事项(如环评承诺事项)说明与环境考量面间之关连性！于考量面鉴别时，加注须符合之事项在守规性评估时，加注相关之考量面已将适用之法规与其他要求事项纳入组织之环境管理系统中守规性评估(4.5.2)？不符者→列为环境目标、标的(4.3.3)？符合者→作业管制(4.4.6)？其他‧‧‧264.3.3目标、标的与方案组织于内部相关部门与阶层，应建立、实施及维持其文件化之环境目标与标的环境目标与标的于实际可行处，应可量测，且与环境政策一致，包括对污染预防的承诺、符合适用法规要求事项和组织所签订的其它要求事项，并持续改善。274.3.3目标、标的与方案─续在建立与审查环境目标与标的时，组织应将法规要求事项和组织所签订的其它要求事项，及其重大环境考量面纳入考量，亦应考量其技术面取舍，与其财务、作业及业务等要求事项，以及利害相关者的观点。为达成其目标与标的，组织应建立、实施并维持一个或多个方案。方案应包括：

(a)组织内各个相关部门与阶层为达成环境目标与标的之责任分派；及(b)达成目标与标的之方法和时程。284.3.3目标、标的及方案_稽核重点是否已有文件化之环境目标与标的？目标与标的需为可量测的(未必量化)目标与标的内容是否与政策内容中所承诺之事项一致？在建立与审查环境目标与标的时，是否已将下列事项纳入考量？法规要求事项和组织所签订的其它要求事项重大环境考量面技术面取舍组织财务、作业与业务之要求事项利害相关者的观点环境管理方案是否符合下列要求？方案内容足以达到所设定之目标与标的方案内容包括权责分工、方法和时程注意条款之变化注意指标设定之合理性294.4.1资源、角色、责任与授权管理阶层应确保其建立、实施、维持及改善环境管理系统所需之资源的可取得性，资源包括人力资源与专门技能、组织基础设施、技术及财务资源。为促进有效的环境管理，角色、责任及职权应加以界定、文件化及沟通。组织的最高管理阶层应指派一个或多个特定之管理代表，这些代表不受其他责任之影响，应界定其角色、责任及职权，以：(a)确保环境管理系统系根据本标准的要求事项而建立、实施及维持;(b)向最高管理阶层报告环境管理系统的绩效以供审查，包括改善的建议事项。304.4.1资源、角色、责任与授权EMS所需之资源是否可取得？角色与责任是否已妥善界定并传达给相关之所有人员？每个人员是否了解其在环境管理系统中所担任之角色及所需担负之责任管理代表所增加之职责是否已加列在相关文件中？314.4.2能力、训练与认知经由组织鉴别有潜在可能产生一个或多个重大环境冲击之为组织或代表组织工作的任何人员，组织基于适当的教育、训练或经验，应确保上述人员之能力，并应保留相关纪录。组织应鉴别与其环境考量面及其环境管理系统相关之训练需求，并应提供训练或采取其他措施以满足这些需求，并应保留相关纪录。组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以确保为组织或代表组织工作的人员认知到：(a)符合环境政策与程序，以及环境管理系统要求事项的重要性；(b)与其工作相关的重大环境考量面和有关的实际或潜在之冲击，及提升个人绩效的环境效益；(c)为达成符合环境管理系统要求事项之角色与责任；及(d)偏离指定程序之潜在后果。324.4.2能力、训练与认知─稽核重点执行重大环境考量面相关作业之〝所有为组织工作或代表组织〞的个人(隐含外包及临时人员)，如何确定其专业能力，以确保其适任该项工作？查看相关能力证明文件或纪录？组织是否已鉴别环境管理系统之训练需求？并提供相关之训练或采取其他措施以满足需求？有无训练需求鉴别纪录？有无训练纪录？爲组织工作之相关人员是否针对环境管理系统相关事项(如重大环境考量面、实际与潜在环境冲击、角色与责任、偏离程序所造成之后果….等)有正确的认知？抽问现场作业人员334.4.3沟通组织应针对其环境考量面与环境管理系统建立、实施并维持一个或多个程序，以供：(a)在组织不同阶层与部门间之内部沟通；(b)接受、文件化及回应来自外部利害相关者之相关沟通。组织应决定是否要将其重大环境考量面对外沟通，并应文件化其决定。若决定沟通时，组织应建立并实施一个或多个此外部沟通的方法。344.4.3沟通_稽核重点是否有进行内部和外部沟通之相关程序？对外沟通之作法为何？有无接受、文件化及回应来自外部利害相关者之相关做法？相关权责同仁是否清楚沟通程序？抽问相关同仁附近住户向警卫室（或张三）抱怨闻到臭味，如何处理？ 外部利害相关者现阶段有无什么样的要求？纪录为何？组织对是否要将其重大环境考量面对外沟通之决定为何？有无文件化纪录资料若决定沟通时，是否已建立并实施一个或多个此外部沟通的方法？354.4.4文件化环境管理系统之文件化应包括：(a)环境政策、目标及标的；(b)环境管理系统适用范围之说明；(c)环境管理系统的主要要项与其关联性，以及相关文件参考之说明；(d)本标准所要求之文件，包括纪录；及(e)组织为确保与其重大环境考量面相关过程之有效的规划、运作及管制，其所决定需要之文件，包括纪录。

检视组织既有之文件化系统中，是否包括新增之要求项目？稽核注意事项364.4.5文件管制环境管理系统与本标准所要求的各项文件应予以管制。纪录是文件之一种特殊型态，应依照第4.5.4节之要求事项予以管制。组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以：(a)在文件发行前核准其适切性；(b)必要时审查与更新，并重新核准文件；(c)确保文件之更换与最新改订状况已予以鉴别；(d)确保在使用场所可取得适用文件之相关版本；(e)确保文件保持易于阅读并容易识别；(f)确保组织为环境管理系统的规划与运作，而决定需要之外来原始文件已加以鉴别，并对其分发予以管制；及(g)防止失效文件被误用，且若此等文件为任何目的而保留时，应予以适当鉴别。374.4.5文件管制─稽核重点请权责部门说明文件管制的作业程序（含签核、发行、登录及保存）？如何确保文件的适切性与有效性？必要时更新？若为电子化文件系统，在停电或服务器故障，如何取得合宜的文件？各部门如何确保使用的文件，为正式的版本？有无过时的版本存在于现场（场场稽核）？各部门如何找出其适合的文件（现场考试，并请同仁操作）是否有外来文件之管制？包括鉴别、分发管制等384.4.6作业管制组织应鉴别与规划和已鉴别的重大环境考量面相关之作业，这些重大环境考量面须与环境政策、目标及标的一致，藉由下列方式以确保作业能在指定的条件下执行：(a)建立、实施并维持一个或多个文件化之程序，以管制如缺少那些程序时可能导致偏离环境政策、目标及标的之情况；及(b)于程序中规定作业准则；及(c)建立、实施并维持有关于组织所使用的商品和服务中已鉴别之重大环境考量面的程序，同时把适用的程序与其要求事项传达给供应者，包括承包商。394.4.6作业管制─稽核重点与已鉴别之重大环境考量面相关之作业，是否皆已建立适当的文件化作业管制程序？该作业管制内容中是否已明定作业准则相关规定是否已传达给相关人员(包括承包商)重要之污染防治设备操作与管理方式？权责同仁如何操作该等设备？有无相关之文件化作业规范？有无明定重要操作指标？有无监督重要特性，如：pH、废水量、COD、SS….？包括废水、空污….等现场稽核化学品与废弃物管理方式之查核？404.4.6作业管制─常见缺失废弃物处理之缺失：未载明如何清除处理、资料未依法规存档、或委托之清除处理厂商未具合法资格部份重要环境污染防治设备之操作标准书未书面化或重要操作指标未界定重要环境污染防制设备之操作标准或重要操作指标未能达成之时，未明确规范适当之因应措施或未依规范实施作业管制缺乏适当之文件化414.4.7紧急事件准备与应变组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以鉴别对环境可能会有一个或多个冲击之潜在的紧急状况与潜在的意外事件，以及组织将如何应变。组织应因应(回应)实际的紧急状况与意外事件，并预防或减缓相关不利的环境冲击。《新增》组织应定期审查，并于必要时修订其紧急事件准备与应变程序，特别是在意外事件或紧急状况发生之后。《新增》如实际可行，组织亦应定期测试这些程序。424.4.7紧急事件准备与应变组织是否已经鉴别出各种紧急事件及其对环境可能的负面影响？针对上述紧急事件是否已订定出应变方式？紧急应变人员、应变流程、应变设备与器材是否有定期加以测试？其他新增项目之符合性？有无定期审查紧急事件准备与应变程序？紧急应变程序不完全，如：不清楚意外与紧急状况，及其危害与冲击未订定防止意外发生之对策未包括环境除污计划未定期测试设备与演习紧急应变程序无定期审查之机制无详细应变计划，而无法评估其有效性空、水、废、毒之紧急状态下异常大量排放之紧急应变计划缺乏或规范不足稽核重点常见缺失434.5.1绩效量测与监督组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以规律(定期)地监督与量测会产生重大环境冲击的作业之关键特性。这些程序应包括对监督绩效、适用之作业管制，以及符合组织之环境目标与标的等信息之文件化。组织应确保所使用和维护之监督与量测设备已被校正或查验，并应保存相关纪录。444.5.1绩效量测与监督确认重大环境考量面鉴别相关作业之关键特性进行监督与量测符合性判定不符合采取矫正措施/预防再发有潜在不符合进行数据分析采取预防措施/预防发生符合进行数据分析环境管理系统之监督与量测潜在不符合分析？保留相关纪录或文件无潜在不符合风险量测设备需予以校验4.3.14.5.34.5.34.5.1454.5.1绩效量测与监督─稽核重点组织是否已鉴别岀会产生重大环境冲击的作业之关键特性？并针对该关键特性定期地进行监督与量测？监督与量测之结果等信息是否予以文件化？权责人员如何确保所有的监督与量测，皆能符合环保法令之规定？QC/QA为何？各项数据是否可追溯？仪器与设备是否有校正与维护？是否有相关之纪录？仪器与设备的使用有无标准操作程序(SOP)？464.5.2守规性之评估4.5.2.1为与其守规性承诺一致，组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以定期评估其适用法规要求事项之守规性。组织应保存定期评估结果之纪录。4.5.2.2组织应评估与其签订的其它要求事项之守规性。组织得期望此评估与第4.5.2.1节提及的法规守规性之评估相结合，或是建立一个或多个分开的程序。组织应保存定期评估结果之纪录。依据4.3.2鉴别出来之法规和其他要求事项，是否皆有定期进行符合性评估并保存相关纪录？环评承诺事项之符合性是否有进行定期评估，并保存相关纪录？常见稽核项目474.5.3不符合事项、矫正措施及预防措施组织应建立、实施并维持一个或多个程序，以处理实际与潜在的不符合事项，并以采取矫正措施与预防措施。这些程序应界定要求事项，以：(a)鉴别与矫正不符合事项，并采取措施以减缓其环境冲击；(b)调查不符合事项，决定其原因，并采取措施以避免其再发生；(c)评估预防不符合事项的措施之需求，并实施为避免其发生而设定的适当措施；(d)记录所采取矫正措施与预防措施之结果；及(e)审查所采取矫正措施与预防措施之有效性。所采取的措施应适合于问题的大小和所遭遇的环境冲击。组织应确保任何必要变更，予以环境管理系统文件化。484.5.3不符合事项、矫正措施

及预防措施─稽核重点针对不符合事项是否已进行调查，并了解其原因、采取相关措施以避免其再发生？是否已评估预防不符合事项的措施之需求，并实施适当措施以避免其发生？矫正与预防措施完成之后，相关文件是否已修改完成？贵部门至今有几项环境不符合事项？矫正与预防之执行成效为何？如何追踪与控管？如何确保不会再发生同样的不符合事项？抽查不符合、矫正与预防措施之相关纪录494.5.4

纪录管制组织应建立并维持所必需的纪录，以展现对其环境管理系统与本标准要求事项之符合性，及达成之结果。组织应建立、实施并维持一个或多个程序，俾对纪录予以鉴别、储存、保护、检索、保留及处置。纪录应是且保持清楚易读的、可辨识的及可追溯的。纪录系用以证明各项要求之符合性与努力的成果，必须建立管制程序504.5.4

纪录管制─续环境纪录包括哪些？相关活动之纪录是否均清楚易读、可辨识，并可追溯？环境纪录的保存与维护是否容易检索、保护其不受损坏、变质或遗失？规定纪录之保存期限？各部门是否需建立「部门环境管理纪录一览表」？指定制作／保管一览表之负责人？列入移交清单？环境纪录如何进行废弃？未适当保存与维护相关纪录，如：纪录遗失集尘机每日清洁并未依规定留下纪录废水处理设备检点未依规定每日记录未依事实记录保存期限不符合相关法规要求主管未依规定签核或审阅相关纪录稽核重点常见缺失514.5.5内部稽核组织应于所规划的期间，确保环境管理系统内部稽核之执行，以(a)决定环境管理系统是否(1)符合环境管理所规划的安排事项，包括本标准的要求事项；与(2)已经适当地实施与维持；及(b)将稽核结果之信息提交管理阶层。稽核方案应由组织予以规划、建立、实施并维持，并应考量所关切的作业之环境重要性与先前的稽核结果。稽核程序应予建立、实施及维持，以说明：－规划与执行稽核工作、报告结果及保留相关纪录之责任与要求事项；－稽核准则、适用范围、频率及方法之决定。稽核员的选派与稽核之执行应确保稽核过程的客观性与公正性。524.5.5内部稽核─续稽核目的：确保系统符合各项规划事项及条文要求妥善实施与维持符合公司政策及目标稽核依据以往的稽核结果ISO14001:2004标准系统文件，程序书、SOP稽核员资格受过ISO14001内部稽核员训练稽核频率:每半年一次(？)内部稽核是否于规划的期间内确实执行？内稽结果是否有提报给管理阶层？有无相关纪录？组织之稽核程序是否已包括标准条文之要求项目？内稽人员是否够客观与公正？稽核时是否考量可涵盖该部门之各项环境管理要项及前次稽核之缺失？稽核重点534.6

管理阶层审查最高管理阶层应依所规划的期间，审查组织的环境管理系统，以确保其持续适用性、适切性及有效性。审查应包括改善机会之评估，以及包含环境政策、环境目标与标的在内的环境管理系统变更之需求。管理阶层审查的纪录应予保留。544.6

管理阶层审查─续管理阶层审查的投入应包括：(a)内部稽核的结果，以及法规要求事项与组织签订的其它要求事项之守规性评估；(b)来自外部利害相关者的沟通，包括抱怨；(c)组织的环境绩效；(d)目标与标的已达成之程度；(e)矫正与预防措施的状态；(f)先前管理阶层审查的追踪措施；(g)情势的变化，包括法规与其环境考量面相关的其他要求事项之发展；及(h)改善的建议事项管理阶层审查的产出，应包括任何可能改变的环境管理系统之环境政策、目标、标的及其他要项之相关决策与措施，以与持续改善之承诺一致。554.6

管理阶层审查─稽核重点组织之管理审查范围是否涵盖环境管理系统的适用范围？环境管理系统是否持续适用性、适切性及有效性之评估最高管理阶层是否有实际负起定期审查的责任，以落实其对环境的承诺最高管理阶层于管审会中是否有藉由相关〝投入〞的信息，做出相关〝产出〞之决策有无进行改善机会之评估？环境政策与目标等环境管理系统是否需要进行变更之决议？是否已保留管审会纪录？前次召开管理阶层审查会议之时间？审查重点项目？重要结论？重要结论之执行情形？56环安管理系统稽核技巧57稽核原则非由该业务负责人执行稽核—球员兼裁判？随机抽样：不要期望把所有问题找出没有缺点不代表系统完全没有问题以事实为依据，非以个人主观意愿为出发点 产生合理的怀疑58稽核员之事先准备稽核员执行稽核前，应先详阅资料，如：环安管理手册、管理方案、相关文件（程序书）ISO14001/OHSAS18001/TOSHMS标准相关法规标准，如：环安法规其他相关资料59搜集证据／现场观察询问提出可搜集证据之开放式问句观看观察现场发生的事记录客观证据-正反两面检查作业指示与纪录执行稽核—搜集「证据」须搜集到足够之稽核证据，俾能决定被稽核者是否符合稽核准则透过面谈、文件检视、活动与状况之观察等方式搜集，并记录下来证据：

可查证的信息、纪录或事实之说明，可定性或定量的

＊现场观察纪录表搜集证据应注意：依据标准或相关文件目的在发现事实，并非找麻烦避免主观假设、批评详实记录所发现事实掌握主题、控制时间执行稽核—搜集证据(续)62纪录查证随机抽样(代表性)查证最近的纪录纪录保存情况其它相关纪录：工作日志守卫室管制纪录63利用“4M”发掘问题Man：作业区之职责如何划分？操作人员之资格训练纪录对系统之认知...Material：使用之原／物料清单列管毒性化学物质、危害物、MSDS贮存管理产生之废水、废弃物、废气种类，包装材、滤料、...质、量？管理／处理程序？64利用“4M”发掘问题（续）Method：如何清洗储槽程序书(Procedure)？工作指导书（WI）？能/资源或废弃物减量计划？高架/侷限空间作业？污染物如何处理？紧急状况如何处理？Machine：如何维持正常运转？程序书(Procedure)？工作指导书（WI）？紧急状况如何处理泄漏处理方式？岁修、维修沈淀物润滑油、石绵垫片...65环安卫系统稽核方向自头查起(Traceforward)自尾查起(Tracebackward)自抱怨查起(Complaintresponse)自不合格处查起稽核手法纵向稽核选择一重大环境考量面/不可接受风险，查证相关系统单元是否确实执行

路径稽核

(AuditTrail)横向稽核依各部门权责，查证相关系统单元是否确实执行部门稽核(DepartmentAudit)67现场稽核实务─废水处理场人物料放流水脱水污泥臭味噪音废水处理场处理场营运操作排放水质/水量许可证之申请检测记录委外检测自行检测仪器校验方法与记录合格证照证书之有效性水质/监测记录是否符合排放标准(82;87年)排放口许可证核可项目与年限废水处理专责人员？相关证照有害性之判定(有害or一般)检验机构之合法性清除处理合格清运商清运地点防护措施各类程序书orWI紧急应变计划演练记录68现场稽核实务(例)：以重大考量面/不可接受风险为稽核起始点重大风险目标/标的作业管制训练监督量测沟通矫正预防政策69现场稽核实务(例)：

以作业活动为稽