金融理财师-AFP金融理财师随堂测试题

金融理财师-AFP金融理财师随堂测试题

1、某家庭1月初预收当年『6月份的房屋出租租金收入15,000元；1

月末刷信用卡支付一笔餐费1,000元。若按照权责发生制，这两笔交

易使该家庭1月份的储蓄净增加()。

A.2,500元

B.1,500元

C.15,000元

D.14,000元

2、下列哪些状况只涉及个人/家庭资产负债表上的调整，不影响个

人/家庭收支储蓄表？()①.从父母处借一笔钱投资股票②.出售挣钱

的债券基金来偿还房贷本息③,用保单质押贷款来支付住院费用④.

借新债还旧债

A.②、③

B.①、③

C.①、④

D.①、②、③④

3、以下哪项不属于持有流动性资产的基本动机？()

A.作为日常交易的备用金

B.作为应对意外事件的预防资金

C.作为随时动用的投机资金

D.稳定的获取投资收益

4、小林上月月末股票资产市场价格为10万元，本月没有进行任何

股票买卖，月末股票资产市场价格上升到11万元，以下说法中正确

的是：()①.小林本月获得股票资本利得1万元，通常列作理财收入。

②.该股价.上涨通常不反映在小林本月的收支储蓄表中。③.该股价

上涨通常会通过收支储蓄表反映在小林本月末按成本计价的资产负

债表中。④该股价上涨使小林本月末按市价计价的净值增加额比本月

储蓄多1万元。

A.①、④

B.②

C.①、③

D.②、④

5、根据收付实现制，在以4,000元现金缴付当年终身寿险保费后，

准确记账后的家庭财务报表将反映为（）。①.现金减少4,000元②.

支出增加4,000元③.储蓄增加4,000元④.净值保持不变

A.①

B.①、②

C.①、③

D.①、②、④

6、以下可用于检查家庭财务记账准确性的等式包括：（）。①.若报表

根据成本价值计价:期末净值-期初净值-本期收入-本期支出②.若报

表根据市场价值计价:期末净值期初净值二本期资产价值增减额（包括

资产折旧与资产增值）③.若报表根据成本价值计价：期末现金一期初

现金=本期储蓄+本期投资净赎回

A.①

B.①、②

C.①、③

I）.全都不正确

7、某人通过银行，以现金申购了10,000单位共同基金（每单位1.2

元），并支付了1%的申购手续费，则该经济行为对应的完整借贷分录

为：（）。

A.借:基金10,000元手续费100元贷:现金11,000元

B.借:基金12,000元手续费120元贷:现金12,120元

C.借:基金12,120元贷:现金12,120元

D.借:现金12,120元贷:基金12,000元手续费120元

8、在收支储蓄表上，张先生本期的总储蓄为0。

A.3.95万元

B.4.40万元

C.2.00万元

D.8.40万元

9、在储蓄运用表上，张先生本期的自由储蓄是（）。

A.-0.25万元

B.-10.25万元

C.0.20万元

D.-6.25万元

10、张先生本期资产负债调整现金净流量为0。

A.-8.65万元

B.-4.20万元

C.-4.65万元

D.-10.65万元

11、若纯储蓄型保费支出视同为投资，张先生本期的投资类现金流

量的净额与借贷类现金流量的净额分别为0。

A.-8.05万元和1.40万元

B.-7.60万元和3.60万元

C.-8.05万元和3.60万元

D.-7.60万元和1.40万元

12、张先生资产负债表中按成本计价的净值本期变动额为()。

A.3.95万元

B.4.40万元

C.4.90万元

D.信息不足，无法计算

13、张先生按市价计价的本期净值变动额与本期储蓄之差为()。

A.2.00万元

B.0.50万元

C.5.00万元

D.信息不足，无法计算

14、小赵大学毕业不久，目前月收入5,000元，其中40%要用于缴纳

和支付与工作有关的税费及交通、外餐、置装等费用，月固定开支

1,250元，如果不考虑为实现未来目标而需进行的定期储蓄投资，其

安全边际率为()。(答案取最接近值)

A.37.50%

B.41.67%

C.58.33%

I).62.50%

15、用现金5,000元偿还房贷本金3,000元和房贷利息2,000元,

在家庭资产负债表上正确的反映是：（）（假设不考虑其他分录的影

响）①.流动性资产减少5,000元，自用性资产增加3,000元。②.流

动性净值减少5,000元，自用性净值增加3,000元,总净值减少2,000

元。③,流动性资产减少5,000元，自用性负债减少3,000元。④.

流动性净值减少5,000元，自用性净值增加3,000元，总资产减少

2,000元。⑤.流动性资产、流动性净值与总资产同时减少5,000元。

A.②、③、⑤

B.③、④

C.①、②、④

D.①、②、⑤

16、蔡先生本月发生的主要花销有:以现金分别支付交通费500元、

预存电费500元，用信用卡购买日常生活消费品1500元，偿还上月

用信用卡购买生活用品的透支余额2500元。则按收付实现制记账，

当月蔡先生收支储蓄表中的生活支出为0。

A.2000元

B.3000元

C.2500元

D.3500元

17、以下不会导致资产的市场价值和成本价值发生背离的项目是()。

A.债券收益率突然大幅下降

B.股票价格上涨

C.刷信用卡购买家电

D.汇率下降导致美元存款升值

18、客户的下列业务中只影响资产负债表项目，而不影响收支储蓄

表项目的是()。

A.借入一笔钱投资

B.出售赚钱的股票来还房贷本息

C.用保单质押贷款来支付紧急开支

D.借新债偿还旧债本息

19、客户甄先生若干年前贷款购房自用，月供3500元，其中某月月

供中1200元为利息，2300元为本金偿还，则以下关于该月月供的会

计分录正确的是（）。

A.借:现金3500元

B.借：自用房贷2300元

C.贷:利息支出1200元

D.贷：自用房贷2300元

20、下列关于负债比率的说法，正确的是（）。

A.负债比率越低说明家庭理财效果越好

B.投资性资产可以产生收益，因此融资比率越高越好

C.流动资产作为备用金可以保证家庭的流动性，因此流动资产比例

越高越好

D.如果投资收益率高于自用贷款利率，可适当提高自用贷款成数

2K2021年1月邹先生进行了以下投资活动：（1）出售了2009年5月

以23000元购入的A股票，取得24000元；（2）以成本价40000元购买

了B股票，月末市值43000元；（3）收到了以前年度购买的C股票的现

金红利5000元°假设交易费用为0,且不考虑其他情况，2021年1

月邹先生投资现金净流量为()。

A.9000元

B.6000元

C.-11000元

D.-8000元

22、张先生本月房贷还本付息1500元，其中本金1000元，利息500

元，向他人借款3万元，购买股票5万元，房产账面增值1万元,张

先生月末盘点发现当月现金增加800元，那么当月储蓄为()。

A.22300元

B.21800元

C.12300元

D.21000元

23、王律师在某月初购进5000股某上市公司股票，当时市价共计

65000元。当月21日他以15元/股卖出3000股。月底该股票的收盘

价为14.5元/股。当月王律师现金流量表中因.上述股票投资所产生

的净现金流量为0c

A.流出20000元

B.流入9000元

C.流入45000元

D.流入6000元

24、下列有关记账方式的说法中，正确的是()。

A.个人所缴失业保险费属于限制支配收入

B.终身寿险保费视为储蓄，所缴保费包括自然保费全部计入生息资

产

C.个人与单位所缴的医疗保险费拨入个人账户部分相当于保障型保

费

D.“三险-金”中属于或相当于保障型保费部分可列为收入的减项

25、马先生本月出售一笔购买成本为20000元的股票(上月购买)得

到22000元，一次性偿还一笔1年期银行贷款的本息，本金为30000

元，年利率为7%o假定不考虑其他情况，以下关于马先生本月储蓄

和现金流量的说法正确的有()。①.借贷活动现金净流量为-32100元

②,投资活动现金净流量为22000元③.现金增减为T0000元④.理财

储蓄为T0100元

A.①、③

B.②、④

C.①、②

D.③、④

26、王凯投保了某交通意外险，出险后获得保险公司理赔款3000元,

王凯缴纳的交通意外险保费和后来的赔款应分别记入()。

A.理财支出和投资收益

B.投资性资产和投资收益

C.理财支出和转移收入

D.投资性资产和转移收入

27、小王收入的安全边际率为15%,这说明()。

A.小王的月储蓄占全部收入的15%

B.小王每月的固定支出占全部收入的85%

C.小王的生活支出占全部收入的85%

D.若小王的收入下降超过15%,将出现收不抵支

28、吕女士的投资性资产中主要包括股票和股票型基金，另有自用

房屋一套，房屋贷款占总价七成，绝大多数尚未偿还。吕女士曾要求

金融理财师为其测算何时财务自由度达到1,可以退休。若假设其他

条件不变，则下列论述错误的是()。

A.消费物价上涨，将延长吕女士实现财务自由的年限

B.房贷利率下调，将延长吕女士实现财务自由的年限

C.股市下跌，将延长昌女士实现财务自由的年限

D.经济危机导致奖金减少，将延长吕女士实现财务自由的年限

29、分析家庭财务预算的差异时应把握-定的原则，以下说法错误的

是()

A.分析的重点应放在可控制的预算项目上

B.当预算出现有利差异时，也应分析原因，同时可以考虑提高储蓄

目标

C.如果差异的原因的确属于开始预算低估，则应重新检讨预算的合

理性并修正，但改动不应过于频繁

D.预算出现较大差异，说明预算执行不好，无须对预算进行分析

30、关于特约可保财产的问题下列()不属于特约可保财产。

A.古玩

B.金银

C.技术资料

D.码头

31、关于特约可保财产的问题下列()不属于特约可保财产。

A.古玩

B.金银

C.技术资料

D.码头

32、某人35岁，购买5年期生存保险一份，保险金额为10万元。

已知35岁时的生存人数为100人，40岁的生存人数为90人，假定

利率为5%。则该投保人的竟缴纯保费是是()。(注：L055-L2763)

A.70007元

B.70327元

C.70516元

D.70788元

33、李先生以自己为被保险人，购买了一张15年期家庭收入保险单,

每月收入保险金为1500元。保单还承诺，如果被保险人在15年内死

亡，收入保险金至少给付3年。如果李先生投保2年后死亡，则其妻

可以获得多少收入保险金？（）

A.0万元

B.3.6万元

C.5.4万元

D.23.4万元

34、衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定、充

足的收入，个人是否有发展的潜力，是否有适当的住房外，还包括（）

A.是否享受社会保障

B.是否有适当、收益稳定的投资

C.是否有充足的现金准备

I）.是否有额外的养老保障计划

E.是否购买了适当的财产和人身保险

35、理财规划的定义强调()

A.理财规划是全方位的综合性服务

B.理财规划最终在于金融产品的配置

C.理财规划强调个性化

D.理财规划是一生的规划

E.理财规划通常是由专业人士提供

36、理财规划的原则包括()

A.整体规划

B.提早规划

C.增值优先

D.风险管理优于追求利益

E.消费、投资与收入相匹配

37、理财规划师师首次交付客户理财规划方案后还要为客户提供持

续理财服务，其中理财规划师对客户理财规划方案评估的频率主要取

决于()

A.客户资本规模

B.客户个人财务变化幅度

C.理财规划师性格和工作习惯

D.客户的投资风格

38、关于复利下列说法正确的是()

A.所谓复利，指在计算利息时，每次都按照原先融资双方确认的本

金计算利息，每次计算的利息并不转入下一次本金中。

B.所谓复利,指每一次计算出利息后，即将利息重新加入本金.从而

使下一次的利息计算在上一次本利和的基础上进行，即通常所说的利

滚利

C.复利体现了资金的时间价值

D.同样的本金，用复利法计算的到期本利和高于用单利法计算的本

利和，期限越长差距越大

E.在复利计算方式下才能更科学地考虑投资的收益和成本

39、单身期的理财目标是()

A.租赁房屋

B.满足日常支出

C.偿还教育贷款

D.储蓄并小额投资积累经验

E.储蓄

40、家庭与事业形成期的理财目标有()

A.购买房屋、家具

B.增加收入

C.用建立应急基金

D.购买保险

E.建立退休基金

41、理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能

产生最佳的实践效果。王老先生即将退休，他的理财重点应该是()

A.现金规划

B.消费支出规划

C.投资规划

D.子女教育规划

E.退休养老规划

42、处于退休期阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的

理财规划包括：（）

A.风险管理规划

B.现金规划

C.投资规划

D.财产传承规划

E.消费支出规划

43、单身期的理财规划应侧重于（）。

A.现金规划

B.消费支出规划

C.教育规划

D.财产分配规划

E.投资规划

44、理财规划的目标可以归结为两个层次，包括()。

A.实现财务安全

B.个人价值最大化

C.早点财务独立

D.个人收入最大化E.追求财务自由

45、下列关于理财规划的说法正确的有()。

A.是简单的金融产品销售

B.强调个性化

C.经常以短期规划方案的形式表现

D.通常由专业人士提供

E.是一项长期规划

46、将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期0。

A.单身期

B.家庭与事业形成期

C.家庭与事业成长期

D.退休前期

E.退休期

47、年金的类型有()。

A.普通年金

B.特殊年金

C.预付年金

D.递延年金

E.永续年金

48、下列哪些业务涉及年金的计算()。

A.住房贷款

B.偿债基金

C.银行储蓄存款中的零存整取

D.银行定期存款

E.买股票

49、理财规划师在为李女士做规划之前，要对她的财务信息和非财

务信息有所了解°在做子女教育规划时，可以不必考虑的因素是

A.李女士儿子现在的理想

B.了解李女士家庭收支水平

C.李女士家庭的成员结构

D.李女士对子女的期望

50、在各种贷款中，学校介入程度最高的是（）。

A.学生贷款

B.国家助学贷款

C.一般商业性贷款

D.民间借贷

51、教育储蓄的优点不包括（）。

A.风险小

B.收益稳定

C,享受税收优惠

D.数额大

52、李女士对教育储蓄表示感兴趣，教育储蓄在非义务教育的各阶

段最高存款额是（）万元。

A.2

B.3

C.4

D.5

53、与教育储蓄相比，教育保险的缺点是（）。

A.范围广

B.可分红

C.变现能力差

D.特定情况下保费可酬免

54、能够达成防止李女士的儿子养成不良嗜好等其他相关目的的教

育规划工具是（）。

A.教育储蓄

B.定息债券

C.投资基金

I）.子女教育信托基金

55、以下教育规划工具中，能够实现风险隔离的是（）。

A.教育储蓄

B.定息债券

C.投资基金

D.子女教育信托基金

56、学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款利息相比

较，正确的是（）。

A.学生贷款利息最低

B.国家助学贷款的利息最低

C.一般商业性贷款利息最低

D.利息水平完全相同

57、学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款额度相比

较，正确的是（）。

A.学生贷款额度最大

B.国家助学贷款额度最大

C.一般商业性贷款额度最大

D.额度完全相同

58、李女士打算将来为她儿子进行教育储蓄，教育储蓄每月约定最

低起存金额为()元。

A.50

B.100

C.200

D.300

59、教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取

并以()方式计息。

A.零存整取

B.存本取息

C.整存零取

D.整存整取

60、教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投

资年限通常最高为()年。

A.18

B.20

C.22

D.26

61、下面关于教育保险的说法错误的是()。

A.保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多

B.有的保险产品的回报率是参照当时银行存款利率设定的

C.一旦银行升息，参照当时银行存款利率设定的险种的现金回报率

将低于现行银行存款利率

D.是一种最有效率的资金增值手段

62、李女士在确定子女教育理财目标时，充分考虑了儿子要根据上

大学时的家庭情况及教育金准备情况来选择是就读普通大学还是艺

术院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私

立大学等，这符合以下()原则。

A.理财目标的设定要切合实际，角度宽松

B.提前规划、适量积累

C.充分利用定期定额计划来实现子女教育基金的储蓄

D.投资时注意以稳健投资为主，不要太冒风险

63、柳先生在50岁时需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标。

A.338,235元

B.340,791元

C.342,120元

D.343,546元

64、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预

期投资收益率为5临则这10万元钱在退休时会变成（）。

A.133,823元

B.140,710元

C.109,412元

D.151,266元

65、柳先生将现在每月的结余2,000元投资于1.8%的定息工具，那

么在柳先生退休时这笔钱会变为（）。

A.178,900元

B.162,734元

C.129,165元

D.194,595元

66、柳先生的退休资金的缺口约为（）。

A.38,013元

B.72,