银行专业资格考试2023年真题预测考卷含答案解析

银行专业资格考试2023年真题预测考

卷含答案解析

L下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）o

A.性质不同

B.效力不同

C.数额限制不同

D.适用法律不同

【答案】：D

【解析】：

定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。定金是一种担

保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力

不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而

收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍

返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的

额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

2.根据银行贷款五级分类法，借款人能履行合同，没有足够理由怀疑

贷款本息不能按时足额偿还的贷款，应归入（）。

A.正常类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.关注类贷款

【答案】：A

【解析】：

贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其

中前两类称为正常贷款，后三类称为不良贷款。其中，正常类贷款是

指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

的贷款。

3.商业银行最基本的职能是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服务

【答案】：A

【解析】：

我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要

经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中

介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信

用中介是商业银行最基本的职能。

4.贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于流动

资金贷款账户，提出了（）账户的管理要求。

A.项目收入

B.还款准备金

C.资金回笼

D.基本结算

【答案】：C

【解析】：

为引导银行业金融机构加强对借款人现金流的跟踪分析，贷款新规特

别强调了对借款人资金用途的管理和对还款账户的动态监测分析，并

针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出

了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要

求。

5.在下列中央银行可以运用的货币政策工具中，主动性和灵活准确性

较强的是（）。

A,利率

B.再贴现率

C.存款准备金率

D.公开市场业务

【答案】：D

【解析】：

公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操

作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币

政策工具。

6.公司2012年流动资产8300万元，存货890万元，应收账款100万，

预付账款2100万元，待摊费用1900万元，流动负债为1210万元，C

公司的速动比率为()。

A.2.74

B.1.36

C.2.82

D.1.32

【答案】：C

【解析】：

速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。其计算公式为：速动

比率=速动资产/流动负债，速动资产=流动资产一存货一预付账款

一待摊费用。因此该企业的速动比率=(8300-890-2100-1900)

/1210^2.82o

7•一国货币对外升值后，下列关于对进口贸易影响的说法，正确的是

()。

A.有利于外国商品的进口

B.有利于减少贸易逆差

C.有利于增加贸易顺差

D.有利于本国商品的出口

【答案】：A

【解析】：

本国货币升值后，以外国货币表示的本国出口商品的价格上升，出口

商品在国外市场上的竞争力下降，利润减少，出口量减少；相反，进

口商品以本国货币表示的价格下降，需求会上升，进而扩大进口。贸

易逆差扩大。

8.甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。

这份汇票的当事人为（）。

A.出票人乙银行、付款人甲公司、收款人丙公司

B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司

C.出票人乙银行、付款人乙银行、收款人丙公司

D.出票人甲公司、付款人乙银行、收款人丙公司

【答案】：c

【解析】：

银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条

件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行即为银行汇票

的付款人。

9.极端损失具有“偶发性”的特征，银行应付极端损失的方法有（）。

A.定期针对资产进行压力测试

B.评估极端损失的影响

C.通过交易进行分摊

D.提取极端损失准备金

E.购买保险

【答案】：A|B|E

【解析】：

对极端损失，银行需要定期针对资产进行压力测试，评估极端损失的

影响，建立相应的预警机制。此外，通过购买保险，银行也可以对极

端事件可能造成的损失进行分担或转移。CD两项，由于极端损失的

“偶发性”特征，银行不可能也不需要为极端损失准备巨额的资本，

或在具体交易中分摊巨额的成本。

10.已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇

总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为

5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）o

A.9%

B.61%

C.70%

D.160%

【答案】：B

【解析】：

风险调整后资本回报率=（总收入一资金成本一经营成本一风险成本

一税项）/经济资本义100%,所以该银行的风险调整后资本回报率=

（8000-450-4500）4-5000X100%=61%o

11.国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（）彼此

互称为联行。

A.不同国别的两家银行间

B.两家不同的国内银行间

C.同一家银行的不同部门间

D.同一家银行的总、分、支行间

【答案】：D

【解析】：

按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。其中国内联

行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统

联行往来。同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。

12.根据第三版巴塞尔资本协议，要求总资本充足率为（）。

A.2.5%

B.8%

C.1%

D.6%

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确了三个层

次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,一级资本充足率

为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于最

低资本要求。

13.金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当留存相

关资料，留存时间不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】：

金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当依照相关法

律法规、监管要求留存相关资料，留存时间不少于三年，法律、行政

法规、规章另有规定的，从其规定。

14.下列关于贷款账户的表述，错误的是（）。

A.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账

户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户

B.“专门账户”是指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”

C.对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全

系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金

账户

D.对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户

【答案】：B

【解析】：

B项，“专门账户”并不特指《人民币结算账户管理办法》中的“专

用账户”，可以是一般结算户或基本结算户。

15.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（）。

A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等

B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、、按月计息、按季计息、

按年计息

C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

【答案】：D

【解析】：

D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年

息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率,

以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日

为计息期，一般按本金的万分比表示。

16.按照《中华人民共和国担保法》的规定，不得作为保证人的有（）。

A.不从事经营活动的社会团体

B.国家机关

C.企业法人的分支机构

D.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位

E.企业法人的职能部门

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规

范，主要包括以下几方面：①国家机关不得为保证人，但经国务院批

准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。②学校、

幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；

企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构

有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事

业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，

其所签订的保证合同应当认定为有效。③企业法人的分支机构未经法

人书面授权提供保证的，保证合同无效。④企业法人的职能部门提供

保证的，保证合同无效。

17.下列选项中，（）不是商业银行项目融资的授信对象。

A.建设该项目的企事业法人

B,为该项目提供原材料的企事业法人

C.经营该项目的企事业法人

D.为该项目融资而专门组建的企事业法人

【答案】：B

【解析】：

项目融资的授信对象是建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建

的企事业法人。

18.银行业金融机构经济责任的主要内容包括（）。

A.在法律规定下积极提高经营效益

B.重视消费者的权益保障，有效提示风险

C.积极支持政府经济政策

D.主动承担信用体系建设的责任

E.关心社会发展

【答案】：A|B|C

【解析】：

DE两项属于银行业金融机构社会责任包含的内容。

19.国际清算的类型包括（）o

A.系统内联行清算

B,跨系统联行往来

C.内部转账型

D.交换型

E.分配型

【答案】：C|D

【解析】：

国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边

债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换

型两种。系统内联行清算和跨系统联行往来属于国内联行清算的两种

类型。

20.持票人对支票出票人的权利期限是自出票日起（）个月。

A.1

B.24

C.6

D.3

【答案】：c

2L下列关于托收承付的说法正确的有（）。

A.可以促使销货单位按照合同规定发货

B.结算方式分为邮划和电划两种

C.也称异地托收承付

D.是一种先收款后发货的结算方式

E.适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳务供应

的款项结算

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有

符合《经济合同法》的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且

有较长期的合作关系。

22.对银行安全性指标，下列说法正确的有（）o

A.不良贷款率高，说明收回贷款的风险大

B.银行的盈利总体较好时，可以减少拨备

C.资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平

D.不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策

E.拨贷比与不良贷款率存在高度负相关

【答案】：A|C|D

【解析】：

B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不

良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比

=拨备覆盖率义不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与

不良贷款率存在正相关关系。

23.钱先生在2015年1月8日分别存入两笔10000元的存款，一笔是

1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1年到期后钱先生

将全部本利以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款；另一

笔是2年期整存整取定期存款，假设年利率为3.06%；2年后，钱先

生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回（）元。（暂免征收

利息税）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分别计算这两笔存款，如下所示：①第一笔存款：存满一年后，第一

年利息=10000义2.52%=252（元）。第一年的利息扣除元以下的部分

计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二

年利息=（10000+252）X2.52%=258.35（元）。因此，第一笔存款

共可取回10000+252+258.35=10510.35（元）。②第二笔存款：利

息=10000X3.06%义2=612（元）。所以第二笔存款共可取回10000

+612=10612.00（元）。

24.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。

A.履职要求

B.职责边界

C.激励约束

D.组织架构

【答案】：C

【解析】：

商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股

东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履

职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运

行机制。

25.某企业2015年末流动比率为2,年末流动负债为8000万元，年末

流动资产占总资产的比例为40%,年初与年末资产总额相同，其中无

形资产4000万元，年末资产负债率为50%。则该企业年末负债与所

有者权益比率和负债与有形净资产比率分别应为（）o

A.100%,125%

B.100%,80%

C.200%,125%

D.200%,80%

【答案】：A

【解析】：

流动比率=流动资产/流动负债X100%=2,即年末流动资产为16000

万元。年末流动资产/年末总资产=40%,即年末总资产为16000/W%

=40000万元。年末资产负债率=年末负债总额/年末资产总额又

100%=50%,即年末负债总额为20000万元。所有者权益=资产一负

债=40000—20000=20000（万元）。负债与所有者权益比率=负债总

额/所有者权益X100%=20000/20000X100%=100%。有形净资产=

所有者权益一无形资产一递延资产=20000—4000=16000（万元）。

负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产X100%=

20000/16000X100%=125%。

26.某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业

的利息保障倍数为（）。

A.0.33

B.4

C.0.25

D.3

【答案】：B

【解析】：

利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客

户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数=（利润总额+

利息费用）/利息费用=（600+200）/200=4o

27.如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（）o

A.企业短期偿债能力较弱

B.企业流动资产占用过多

C.企业流动比率很小

D.企业资产流动性很强

【答案】：A

【解析】：

速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为

1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题;

速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些

有利的投资或获利机会。

28.对申领首张信用卡的客户，发卡银行必须执行三亲见规定。三亲

见规定不包括（）。

A.亲见客户关系人

B.亲见客户本人

C.亲见身份证及证明材料的原件

D.亲见客户本人签名

【答案】：A

【解析】：

对申领首张信用卡的客户，发卡银行在信用卡营销过程中，要对客户

亲访亲签，不得采取全程自助发卡方式，必须执行三亲见规定，即“亲

见客户本人、亲见身份证及证明材料的原件、亲见客户本人签名”。

29.信贷产品主要包括（）。

A.保函

B.贷款

C.担保

D.承兑

E.信用证

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务品种，主要包括贷款、

担保、承兑、保函、信用证等。

30.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（）。

A.资本管理

B.业务经营计划管理

C.资金管理

D.定价管理

E.资产负债计划管理

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负债组合管

理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账户利率风险管理；

⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融资业务管理；⑨汇率风险管

理。

3L宏观经济发展的总体目标一般包括（）。

A.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长

B.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡

C.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长

D.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

【答案】：D

【解析】：

宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物

价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、

通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。

32.承兑是银行在商业汇票上签章承诺按（）指示到期付款的行为。

A.承兑人

B.持票人

C.出票人

D.背书人

【答案】：C

【解析】：

公司信贷的表外业务主要包括保证、承兑和信用证等。其中，承兑是

银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

33.下列选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（）。

A.货币供给过多

B.经济结构不合理，存在过多的无效供给

C.外资流入增加

D.有效需求过大

【答案】：B

【解析】：

通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量，社会总需求小于总

供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。通

货紧缩产生的原因有：①货币供给减少。②有效需求不足。③供需结

构不合理。由于经济中存在不合理的扩张和投资，造成了不合理的供

给结构和过多的无效供给，当积累到一定程度时必然加剧供求之间的

矛盾，导致供过于求，产品价格下跌。④国际市场的冲击。对于开放

度较高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到很大

的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、

需求减少，产品价格下降。

34.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行

为进行检查监督？（）

A.执行有关存款准备金管理规定的行为

B.与中国人民银行普通贷款有关的行为

C.执行有关人民币管理规定的行为

D.执行有关反洗钱规定的行为

E.执行有关白银管理规定的行为

【答案】：A|C|D

【解析】：

除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人

的下列行为进行检查监督：①与中国人民银行特种贷款有关的行为；

②执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；

③执行有关外汇管理规定的行为；④执行有关黄金管理规定的行为；

⑤代理中国人民银行经理国库的行为；⑥执行有关清算管理规定的行

为。

35.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.为存款人保密

E.整存整取

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银

行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存

款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，

应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

36.在我国，负责对期货市场进行监管的机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国银行保险监督管理委员会

【答案】：C

【解析】：

中国证券监督管理委员会负责统一监管全国证券期货市场。A项，中

国人民银行是制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融

稳定的机构；B项，中国银行业协会不是监管机构；D项，中国银行

保险监督管理委员会依照法律法规统一监督管理银行业和保险业。

37.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银

行类似部门工作，则下列说法正确的是（）o

A.部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小

李，不能再使其利用团队资源增长工作经验

B.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

C.部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员

D.部门内同事不应当与小李共享研究成果

【答案】：C

【解析】：

“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队

精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未

离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。

38.金融市场最主要、最基本的功能是（）o

A.融通货币资金

B.调节经济

C.优化资源配置

D.风险分散与风险管理

【答案】：A

【解析】：

金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能;②优化资源配置功能;

③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；

⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最

基本的功能。

39.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有（）。

A.通用公式：利息=本金X年（月）数义年（月）利率

B.换算公式：日利率（％。）=年利率（％）+365

C.换算公式：月利率（％。）=年利率（％）4-12

D.积数计息公式：利息=累计计息积数义日利率

E.逐笔计息公式：利息=本金X年（月）数X年（月）利率+本金X

零头天数义日利率

【答案】：A|B

【解析】：

A项，人民币存款计息的通用公式为：利息=本金X实际天数义日利

率；B项，日利率（％。）=年利率（％）+360。

40.抵押物由于技术相对落后造成的贬值称为（）。

A.经济性贬值

B.功能性贬值

C.科技性贬值

D.实体性贬值

【答案】：B

【解析】：

抵押物价值的变动趋势，一般可从下列方面进行分析:①实体性贬值,

即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值，即由于技术

相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬

值或增值。

41.下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（）。

A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外

汇储蓄账户进行管理

B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外

汇储蓄账户

C.现钞和现汇独立核算

D.外汇储蓄账户一般只能用于外汇存取，不能进行转账

E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户

【答案】：B|E

【解析】：

BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外

个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外

汇储蓄账户。

42.下列关于备用信用证的表述，正确的有（）。

A.备用信用证是银行保函业务的替代品

B.在受益人提供的单据和信用证条款一致的情况下，银行需要承担对

借款人的第一付款责任

C.备用信用证实质是银行对借款人的一种担保行为

D.备用信用证可分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证

E.开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人开具的一种

特殊信用证

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关

系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资

金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用

证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的

第一付款责任。

43.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A.存入日挂牌公告的活期存款利率

B.支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储

户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办

理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

44.私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产

品。下列属于合格投资者的有（）。

A.最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的

其他组织

B.最近1年末净资产不低于500万元人民币的法人或者依法成立的其

他组织

C.具有2年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于300万元人民币,

家庭金融资产不低于500万元人民币的自然人

D.具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于30万元人

民币的自然人

E.具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元人

民币的自然人

【答案】：A|C|E

【解析】：

合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只

理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成

立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自

然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于

500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；

②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的

其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。

45.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。

A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

B.银行未向借款人和担保人追偿的债权

C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于

贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权

D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

【答案】：C

【解析】：

下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿

还能力，银行未按规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿

的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行

债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向

借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股

权。

46.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行

调控。

A.货币政策工具

B.金融工具

C.经济政策

D.经济手段

【答案】：A

【解析】：

理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，

可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标

进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之

内。

47.中央银行提高法定存款准备金率时，在市场上引起的效应为（）o

A.商业银行可用资金减少，贷款总量上升,导致货币供应量增多

B.商业银行可用资金增多，贷款总量下降,导致货币供应量减少

C.商业银行可用资金增多，贷款总量上升,导致货币供应量增多

D.商业银行可用资金减少，贷款总量下降,导致货币供应量减少

【答案】：D

【解析】：

紧缩的货币政策中，中央银行可以提高法定存款准备金率，使商业银

行的超额准备金减少，贷款能力减弱，货币乘数降低，派生存款数量

减少，达到收缩货币供应量的目的。

48.抵押物价值的变动趋势的分析要点有（）。

A.直接性贬值

B.实体性贬值

C.社会性贬值

D.经济性贬值

E.功能性贬值

【答案】：B|D|E

【解析】：

抵押物价值的变动趋势一般可从以下三方面进行分析：①实体性贬

值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值，即由于

技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起

的贬值或增值。

49.下列关于金融市场的表述，正确的有（）。

A.金融市场的参与者既可以是资金的供给者，也可以是资金的需求者

B.融资行为包括间接融资行为

C.参与者一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、

政府、海外投资者等

D.融资行为包括直接融资行为

E.金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资

行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各

类交易主体之间的直接融资行为。金融市场的主体是各类融资活动的

参与者，它们既是资金的供应者，也是资金的需求者，一般包括工商

企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等。

金融市场的客体是金融交易对象。金融市场的交易对象是货币资金，

通常以金融工具为载体。

50.从民事法律行为来说，甲商业银行授权其业务经理乙与客户商谈

业务并签订合同，该代理属于（）o

A.指定代理

B.委托代理

C.业务代理

D.法定代理

【答案】：B

【解析】：

根据《民法总则》第一百六十三条的规定，代理包括法定代理和委托

代理。法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，主要是为

保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人的合法权益而设定；委

托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系。本题中，甲商业

银行是委托人，业务经理乙是代理人，此种代理属于委托代理。

51.当社会需求严重不足、生产资源大量闲置、解决失业和刺激经济

增长成为宏观调控首要目标的情况下，一国通常会采取财政政策与货

币政策的搭配方式是（）。

A.紧缩性财政政策与扩张性货币政策

B.扩张性财政政策与扩张性货币政策

C.扩张性财政政策与紧缩性货币政策

D.紧缩性财政政策与紧缩性货币政策

【答案】：B

【解析】：

题中所述经济现象是通货紧缩。治理通货紧缩应采取扩张的财政政策

和扩张的货币政策。扩张的财政政策主要是扩大财政开支，兴建公共

工程，增加财政赤字，减免税收。扩张的货币政策主要是通过降低法

定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买入有价证券等手段，以

增加商业银行的超额准备金、增加基础货币，扩大货币乘数，增加社

会货币供给总量；降低基准利率，以减少商业银行借款成本，降低市

场利率，刺激总需求。

52.已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万

元，申请保证贷款的本金为万元,利息为万元，则保证率为（）

6020o

A.40%

B.16%

C.30%

D.12%

【答案】：A

【解析】：

保证人保证限额=根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险

限额一保证人对商业银行的负债（包括或有负债）=350—150=200

（万元），保证率=（申请保证贷款本息/可接受保证限额）X100%

=[（60+20）/200]X100%=40%o

53.在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，（）。

A.应当取得保证人书面同意

B.取得保证人口头同意即可

C.无须取得保证人同意

D.通知保证人即可

【答案】：A

【解析】：

债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经

保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的,

按照约定。

54.抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，下列不可

用于抵偿债务的资产有（）。

A.债券

B.债务人公益性质的生活设施、教育设施和医疗卫生设施

C.土地使用权

D.已经先于银行抵押或质押给第三人的资产

E.专利权

【答案】：B|D

【解析】：

抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强

变现能力的财产。下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲

裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税

费，接近、等于或超过该财产价值的；②所有权、使用权不明确或有

争议的；③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；④依法被查封、

扣押、监管的资产；⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育

设施和医疗卫生设施；⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。

55.银行