存货质押融资作业指导书

存货质押融资作业指导书

流程体系文件

O

存货质押融资作业指导书

文件编号：T(GS)75-0323

目录

修改记录........................................................错误!未定义书签。

1.目的.........................................................错误!未定义书签。

2.适用范围.....................................................错误!未定义书签。

3.定义、缩写和分类............................................错误!未定义书签。

4.职责与权限..................................................错误!未定义书签。

4.1支行/小企业银行部自营中心..................................错误!未定义书签。

4.2总/分行小企业银行部........................................错误!未定义书签。

4.3总/分行公司银行部...........................................错误!未定义书签。

4.4总/分行授信审批部...........................................错误!未定义书签。

4.5有权审批人.................................................错误!未定义书签。

4.6总/分行会计结算部放款中心..................................错误!未定义书签。

4.7总/分行风险管理部...........................................错误!未定义书签。

5.原则和基本规定..............................................错误!未定义书签。

6.操作流程.....................................................错误!未定义书签。

7.检查监督.....................................................错误!未定义书签。

8.依据外部文件、内部规章和体系文件............................错误!未定义书签。

8.1外部文件....................................................错误!未定义书签。

8.2内部规章....................................................错误!未定义书签。

8.3体系文件....................................................错误!未定义书签。

9.附录.........................................................错误!未定义书签。

10.记录........................................................错误!未定义书签。

记录一：《物流监管企业管理办法》(I(GS)75-0323-01).............................错误!未定义书签。

记录二：《最高额动产质押合同》Q(GS)75-0323-02)................................错误!未定义书签。

记录三：《动产质押监管合作协议(逐笔控制模式)》(I(GS)75-0323-03)错误!未定义书签。

记录四：《动产质押监管合作协议(总量控制模式)》(I(GS)75-0323-04)错误!未定义书签。

记录五：《货押商品目录清单》(I(GS)75-0323-05)...................................错误!未定义书签。

1.目的

本文件规定了存货质押融资业务的操作流程和控制要点，旨在规范业务操

作和有效控制业务风险，确保信贷资金安全。

2.适用范围

本文件适用于存货质押融资业务的管理。

3.定义'缩写和分类

本文件所称存货质押融资业务是指申请人为获取融资便利，将自有或第三

方合法拥有的存货质押给我行，并由我行或我行委托机构对质押物进行控制监

管的融资业务模式。

按照提取质押货物的程序不同，存货质押融资业务可分静态模式存货质押

融资业务和总量控制模式存货质押融资业务两种。

静态模式下，质押生效后授信结清之前的整个出质过程中，出质人只能凭

我行出具的相关通知书才能向监管方提取或置换货物。

总量控制模式下，监管方根据我行确定的最低市值对质押货物进行监管，

若在库质押货物的实际价值超出我行要求的最低价值的，出质人就超出部分提

取或置换货物时，可直接向监管方申请办理提货或换货；质押货物的价值等于

或低于我行要求的最低价值的，出质人应当事先向我行提出提货申请，并追加

或补充保证金。

4.职责与权限

4.1支行/小企业银行部自营中心

1）负责存货质押融资业务的市场调研、受理、资料收集；

2）负责存货质押融资业务资料完整性和有效性的初审；

3）负责存货质押融资业务调查报告的撰写和提报；

4）负责存货质押融资业务的具体操作和放款条件的落实；

5）负责存货质押融资业务的帐务处理；

6）负责存货质押融资业务的贷后管理；

7）负责存货质押融资业务资金支付的调查、审核与监控。

4.2总/分行小企业银行部

1）负责协助经营单位对存货质押融资业务申请人的资信状况、市场前

景、经营状况、财务状况、还款能力等方面进行调查；

2）负责协助经营单位调查质押物的价值及变现能力；

3）负责出具协查意见，并提请有权审批人审批或者授信审批部审核。

4.3总/分行公司银行部

1）负责协助经营单位对存货质押融资业务申请人的资信状况、市场前

景、经营状况、财务状况、还款能力等方面进行调查；

2）负责协助经营单位调查质押物的价值及变现能力；

3）负责出具协查意见报授信审批部。

4.4总/分行授信审批部

1）负责审查存货质押融资业务的可行性；

2）负责按规程审查存货质押融资业务申请人的资格、信誉情况、财务

情况、经营情况和还款能力等；

3）负责按规程审查出质押物的价值及变现能力，并提请有权审批人审

批。

4.5有权审批人

1）包括分行信审会、分行行长（如需分行审批）、总行信审会、总行分

管行领导、总行行长；

2）负责按有关制度、权限和规程对存货质押融资业务进行审批。

4.6总/分行会计结算部放款中心

负责存货质押融资业务的放款审核和一级信贷档案资料的保管工作。

4.7总/分行风险管理部

负责存货质押融资业务贷后管理的监督检查和指导工作。

5.原则和基本规定

5.1融资申请人应满足以下条件：

1）原则上为我行经营地域范围内注册的企业法人客户；

2）企业负责人（董事长、总经理）从事该行业三年以上：

3）主营业务突出，进销渠道通畅稳定，近三年连续赢利，无不良信用

记录；

4）申请人所销售产品的生产商为行业内较知名企业；

5）申请人年销售收入万元以上；

6）办理信贷业务需要的其它条件。

5.2质押物应满足的条件：

质押货物应是符合国家产业政策、有国标质量认证、产品种类比较统一、

价格透明且波动不大、便于储存、不易变质、易于变现的流通货物，且货物原

则上为申请人自有，具备以下特点：

1）权属清晰，出质人能提供购销合同、增值税发票等权属证明材料证

明其对质押货物具有所有权；

2）具有相对稳定的物理、化学性质，在我行债权的诉讼时效及诉讼期

间，该质押货物不会发生物理、化学变化；

3）存在活跃的交易市场，可在该市场及时、经济、有效处理质押货物;

或虽没有活跃的交易市场，但已落实质押货物的回购方或接收方；

4）必须具有明确依据（如增值税发票、进口报关单、商检证明、公开

市场报价等）确定其实际价值；否则必须由银行认可的权威机构对其进

行评估，所需费用由出质人承担；

5）以大宗生产资料为主（如钢材、有色金属、铁矿石、原油、成品油

等），而且不属于法律法规规定的不得质押的范围，详见目录清单（记

录五）。

5.3质押物的价格确定方法：

1）原则上按照厂商开出的增值税发票上标注的价格和市价孰低法确

定；

2）企业自产商品，一般按照市价与出厂价按孰低法确定；

3）市价的确定：原则上以国内专业网站公布的价格作为市价。若无专

业网站对质押货物的品种进行价格显示，则可参考该类产品的行业协会

所公布的价格。

5.4融资额度、期限及利率：

1）该业务敞口额度原则上不超过申请人上年度连续三个月最大销售额

的总和；

2）融资期限应与申请人实际经营情况和贸易经营周期相匹配，最长不

超过一年，在授信有效期内，授信额度可循环使用；

3）贷款利率按中国人民银行规定的同档次人民币贷款利率及我行贷款

利率浮动管理程序执行；

4）质押率原则上不高于70%,对价格波动大、产品生命周期短的产品，

应适当降低质押率，应选择申请人质押货物种类中单位价格最低者作为

计算质押物总价值的依据；

5）质押担保的同时，原则上应追加申请人的主要负责人或实际控制人

承担连带保证责任。

5.5质物监管：质押给我行的货物需由我行或我行指定的监管公司监管，

监管模式可采用普通监管或输出监管两种方式。我行对监管公司的管理按

照《物流监管企业管理办法》（记录一）执行。

5.6质物保险：质押物监管期间，出质人应当就质物向我行认可的保险

人购置保险，保险受益人应为我行，保险单（正本）和保险合同交由我行

保管，投保的险种为企业财产基本险和我行认为必要的其它险别，投保的

价值不低于质物的价值，保险期限不得低于授信期限届满后三个月。

5.7业务办理流程：

1）受理与调查。经办行受理申请人的申请，进行贷前调查，按照本文

件所列条件选择合作对象及质押货物，并收集相关资料，撰写调查报告,

调查报告中必须明确该笔业务为静态模式（逐笔控制）存货质押融资业

务或总量控制模式存货质押融资业务。

2）审查与审批。各分支行在授权范围内可自行审批，超过授权按照总

行审批流程办理。

3）合同的签订与出账。

a）签订《动产质押监管合作协议》。该协议是我行、申请人及监管方基

于对申请人将货物质押给我行，以及质物的监控、质物的追加、质

权的解除等相关事项的约定，客户经理必须做到《动产质押监管合

作协议》的面签，签订时要将业务操作相关的签名、预留印鉴签盖

完善。业务操作模式为静态模式的签订《动产质押监管合作协议（逐

笔控制模式）》（记录三），业务操作模式为总量控制模式的，签订《动

产质押监管合作协议（总量控制模式）》（记录四）。

b）签订最高额动产质押合同。经有权审批人审批同意后，我行与客户

签订《最高额动产质押合同》（记录二）。

c）质物出质及出账。经办行、申请人、监管方三方共同核实库存，核

库后，根据《动产质押监管合作协议》完成质物出质，签订相应《借

款合同》等办理出账流程，完成出账。

5.8贷后管理：

贷后管理除应符合相应信贷业务的贷后管理要求外，还应做好以下工作:

1）质押货物价格波动时的处理。经办行须及时了解库存货物市价变动

情况，做到实时监控，如发现质押物市价较前次核定单价之价格跌幅超

过10%时,我行应要求申请人在3日内采用以下任意一种方法降低信贷

业务风险：

a）追加质押货物至货物总价值达到我行规定水平；

b）追加保证金或我行存单质押；

c）提供我行认可的其它担保；

d）减少授信余额。

2）质押货物增加时的处理。申请人陆续储存于监管方的货物均视为对

质押货物的追加。经办行应按照《动产质押监管合作协议》完成质物出

质，相关单据将作为《最高额动产质押合同》（记录二）的附件。

3）提货处理

a）静态模式下的提货处理。静态模式下，申请人满足以下条件，可向

我行申请提货：

①在我行存入该部分货物所担保融资金额的保证金；

②提供该部分货物所担保融资金额的我行存单质押；

③提供我行认可的其它担保；

④偿还该部分货物所担保的债务。

提货手续按照《动产质押监管合作协议》的约定办理。

b）总量控制模式下的提货处理

①质物的实际价值超出我行要求的最低价值的，申请人就超出部

分提货或者换货时，无需追加或补充保证金，可直接向监管方申请

办理提货或换货，并保证提货或换货后处于监管方占有、监管下的

质物价值始终不得低于质物最低价值。

②质物的价值等于我行要求的最低价值的，申请人应当事先提出

申请，并按我行要求追加或补充保证金，经我行审核同意后可下调

质物最低价值。

③质押期间，每次有新货入库，我行都要按照《动产质押监管合

作协议》对质物进行入库监管。

4）质押监管期间，我行应定期进行巡库，确认最新质物情况。

5）申请人结清在我行所有债务（包括本金、利息及其它费用等）后,

我行可书面通知监管方解除质押监管。

6.操作流程

本文件的控制活动分为4个阶段，包括贷前调查、审查审批、放款、

贷后管理。

操

节

流程描述操作风险提示

A1申客户向经办行提交业务

操岗

节

流程描述操作风险提示

申请书、申请人基

本材料等基础性资

料。

Bl调支1）客户经理受理业务申请，按风险点1：虚

照《对公授信前调查作业指假资料证

导书》（-1（GS）75-0001）等照。

有关规定进行现场和非现场事件类型：外

调查。部欺诈

2）调查的基本要求；风险级别：中

a）客户的基本资格；等风险

b）经过人行企业征信系统查询控制目标：确

客户的资信状况；保资料齐

c）客户所处的行业及发展前全、真

景；实、有效

d）明确存货质押融资业务的操及交易的

作模式；真实性。

e）明确质押物价值和变现能力控制措施：双

等要素；人调查核

根据调查和审核情况撰实。

写信贷调查报告，控制岗位：支

作出对授信的综合行客户经

评价。理。

B2是支1）是，至节点IIB1；

2）否，至节点IC2。

操岗

节

流程描述操作风险提示

C2是总1)是，进入节点IC3；

2)否，进入节点I

D2。

C3协总协助支行进行贷前调风险点2：调

查。具体操作参见查失真。

《小企业授信前调

事件类型：内

查作业指导书》

部欺诈

(-I(XQ)75-0108

风险级别：中

)

等风险

控制目标：保

证调查结

果、资料

操岗

节

流程描述操作风险提示

齐全、有

效、交易

真实。

控制措施：双

人协查

控制岗位：协

查岗

D2协总协助支行进行贷前调风险点3：调

查。具体操作参见查失真

《对公授信前调查事件类型：内

作业指导书》

部欺诈

(-I(GS)75-0001)

风险级别：中

等风险

控制目标：保

证调查结

果、资料

齐全、有

效、交易

真实。

控制措施：双

人协查

控制岗位：大

客户中心

经理

操岗

节

流程描述操作风险提示

[Cl是总1）是，至节点HC2；

2）否，至节点HE1。

[Bl审支1）支行在权限内进行

审查审批；具体操

作参见《对公授信

审查审批作业指导

书》

（-I（SX）75-0201

）。

审查提报资料的完整

性，申请人资信状

况及还款能力，财

务状况、拟质押的

设备情况等要素。

[C2审总1）小企业银行部在权风险点4:未

限内进行审查，报完成职责

有权审批人审批；-未审查

操岗

节

流程描述操作风险提示

权限外出具调查意出存在的

见报授信审批部审风险隐患

查，具体操作参见事件类型：实

《对公授信审查审施、交付

批作业指导书》及流程管

(-I(SX)75-0201理

)O风险级别：高

2）审查提报资料的完风险

整性，申请人资信控制目标：把

状况及还款能力，风险控制

财务状况、拟质押在可控范

的存货价值及变现围

能力等要素。控制措施：进

行严格的

风险评估

控制岗位：信

贷审查岗

[El审总1）授信审批部进行审风险点5:未

查，报有权审批人完成职责

审批。具体操作参-未审查

见《对公授信审查出存在的

审批作业指导书》风险隐患

(-I(SX)75-0201事件类型：实

)O施、交付

2）审查提报资料的完及流程管

操岗

节

流程描述操作风险提示

整性，申请人资信理

状况及还款能力，风险级别：高

财务状况、拟质押风险

的存货价值及变现控制目标：把

能力等要素。风险控制

在可控范

围

控制措施：进

行严格的

风险评估

控制岗位：授

信审批经

理

[E2审有有权审批人根据不同的风险点6:审

权限逐级进行业务批流于形

审批。式导致不

符合条件

的审批经

过

事件类型：实

施、交付

及流程管

理

风险级别：高

风险

操岗

节

流程描述操作风险提示

控制目标：确

保审批经

过的贷款

业务合

法、合规

控制措施：审

批人员严

格审批

控制岗位：有

权审批人

IG1转放1）放款审核要点：风险点7:条

a）放款条件的落实情件未落

况，上报材料完整实、手续

性、一致性和合规不完备

性；事件类型：实

b）相关合同填制的要施、交付

素是否齐全完备，及流程管

是否符合审批机构理

的批复；风险级别：高

c）融资业务审批和操风险

作手续的合规性和控制目标：确

完备性；保贷款手

d）管理和监控额度使续完整或

用情况以及放款信条件落实

息；控制措施：放

操岗

节

流程描述操作风险提示

e）存货是否按规定完款审核人

成监管及出质。员尽职尽

2）放款中心审核无误责

后，进行放款操控制岗位：放

作，具体《对公授款审核人

信发放作业指导员、客户

书》经理

（-I（KJ）75-0002）

/Bl转支支行客户经理进行贷后风险点8:贷

管理后检查监

1）弄清贷款真实去控不到

向，防止被挪用、位，导致

被转借行为的发信贷资产

生；风险增

2）了解行业的发展趋加。

势和企业的发展方事件类型：客

向及产品或服务的户关系、

市场变化；产品及业

3）督促贷款本金和利务操作

息的收回；风险级别：高

4）资料的收集和整风险

理；控制目标：检

5）对贷款申请展期、查到位，

借新还旧、先还后确保信贷

贷的处理等；资产的安

操岗

节

流程描述操作风险提示

6）具体操作参见《对全

公授信后管理作业控制措施：及

指导书》时严格进

（-I（FX）75-0001行信贷资

）O产检查

控制岗位：客

户经理

10.记录

记录一：《物流监管企业管理办法》（I（GS）75-0323-01）

物流监管企业管理办法

第一章总则

第一条为保障我行物流金融业务的健康发展，规范物流监管企业的准入、

评价与管理，积极稳妥的拓展物流金融业务，根据国家相关法律法规及我行相

关制度规定，特制订本办法。

第二条本办法所称物流金融业务，是指借款人（或其它出质人）以合法

拥有的货物（含已有和未来确定拥有）为抵（质）押担保的授信业务（包括但

不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、开立保函及开展国

际贸易融资等相关业务），或虽不实现抵（质）押担保、但我行能有效控制企业

物流和资金流从而控制风险而开展的授信业务。

第三条本办法所称物流监管企业，是指经国家工商管理部门批准设立，

具有运输、配送、仓储及监管等专业资质，为我行物流金融业务提供第三方货

物监管服务的企业。

第四条本办法所指监管模式分为普通监管和输出监管两种，其中输出监

管又可分为第三方仓库输出监管和出质人自有仓库输出监管。

第五条本办法所称普通监管模式是指物流监管企业在自身拥有合法所有

权的仓储场所，或上级单位划拨使用的经营场所，或已签订长期租赁合同（至

少三年）并已实际经营一定时期的经营场所进行监管的模式。以短期租赁或借

用的场地，或以任何方式使用借款人/出质人或其关系人经营场地的监管方式均

不属于普通监管。

第六条本办法所称输出监管模式是指物流监管企业经过与拥有监管场地

所有权或使用权的第三方或借款人/出质人等签订租赁协议（三年以内），履行

监管义务的监管模式。输出监管的场所主要包括：

（-）借款人/出质人（或其关系人）或第三方仓储机构享有所有权的场所;

（二）借款人/出质人（或其关系人）或第三方的经营场所，包括以借用、

租赁或其它方式取得经营使用权的；

（三）其它非“普通监管”情形的。

按照审慎性原则，无法界定监管模式的，一律视为输出监管模式进行日常

操作和管理。

第七条本办法所称操作模式分为静态、总量控制和先票（款）后货存货

抵（质）押三种。

静态模式是指抵（质）押生效后，出质人（或抵押人）未经我行同意不能

提取或置换货物的操作模式；

总量控制模式是指物流监管企业根据我行确定的最低市值对抵（质）押货

物进行监管，超出部分出质人（或抵押人）可自由提取或存入的操作模式；

先票（款）后货存货抵（质）押模式是指基于核心厂商与经销商或直供方

的供销关系，经销商经过我行融资提前支付预付款给核心厂商并以融资项下所

购买货物向我行出质（或抵押），我行按经销商的销售回款进度逐步通知物流监

管企业释放抵（质）押货物的操作模式。

第八条我行对物流监管企业实行资格准入和资质分级管理原则。

“资格准入”是指我行对合格物流监管企业实行统一的准入标准，并按相

应权限进行统一认定；“资质分级”是指对与我行建立合作关系的物流监管企

业实行评级制度，并根据评级结果采取不同合作模式，实行差别化管理。

第二章资格准入

第九条我行对物流监管企业实行资格准入管理，有权审批机构根据物流

监管企业的监管能力、资金实力、企业规模和信誉情况等决定是否准入。

第十条物流金融业务具体授信项目报审前应先行完成对物流监管企业的

资格准入，业务营销机构也可自行在已准入物流监管企业中选择使用。

第十一条我行物流监管企业的基本资格准入标准为：

（-）具备独立的法人资格（分公司须取得总公司的明确授权）和较强的

资本实力，财务指标须达到如下基本要求：

1.注册资本不