流程图与流程控制

资产管理科研仪器设备归科技事业部管理，其余资产由物业部管理。一、流程图与流程控制1、流程图资产管理处置新增、更新 移交 清查处置部门负责人审核后报科技事业部或物业部部门负责人审核后报科技事业部或物业部所内调动 调出本所部门负责人审核后报科技事业部或物业部部门负责人审核后报科技事业部或物业部 科技事业部或否科技事业部或专项及大型资产

小型资产

否 否专项及

否科技事业部或大型资产科技事业部或大型资产

所长或分管所长审批所长办公会所长办公会相关部门办理移交手续所长或分管所长审批所长办公会所长办公会相关部门办理移交手续采购回收资产处理报所科技事业部或是 是 是 是采购回收资产处理报所科技事业部或科技事业部或物业部统一回收科技事业部或物业部统一回收财务部报销入账、登记使用部门登记台账，负责维护保管财务部报销入账、登记使用部门登记台账，负责维护保管2、流程控制(1)添置、更新固定资产：①由部门提出书面申请，经室主任审核后报科技事业部或物业部；②科技事业部或物业部、财务部会同有关部门核实；③专项资产及大型资产由所长办公会决定，小型资产由所长、分管所长审批；④由事业部或物业部组织申请部门及有关专业人员进行市场调研后，统一按照政府采购规定办理采购；⑤申请部门验收合格后，由科技事业部或物业部办理登记固定资产实物明细账及入库手续；⑥财务部凭科技事业部或物业部入库单办理报销入账并登记固定资产总账及明细账。⑦使用部门办理领用手续，并做好部门固定资产台账登记。(2)处置固定资产：①资产所在部门提出书面申请，经部门负责人审核后报科技事业部或物业部；②科技事业部或物业部、财务部进行核实；③小型资产处置报所长或分管所长审批，专项资产及大型资产处置报所长办公会审批；④更新后的旧设备或处置的固定资产，由科技事业部或物业部统一回收，分类登记并集中保管；⑤回收固定资产的处理由科技事业部或物业部提出办理意见报所领导审核后实施。资产移交：①工作人员所内调动的，由所在部门负责人监督并办理固定资产移交手续，报科技事业部或物业部备案；②工作人员调出本单位，由办公室提前通知科技事业部或物业部和相关部门办理移交手续。办公室凭移交清单办理调出手续。资产核查：①各部门按规定每年向科技事业部或物业部报送固定资产统计表；②科技事业部或物业部每年对全所固定资产进行定期核查和盘点，针对存在问题，及时提出处理意见，重要事项报告所领导。二、风险识别与控制风险点一：添置、更新、处置资产设备是否合理1、控制标准：江苏省省级行政事业单位国有资产管理、处置有关规定。2、控制措施：学合理编制添置、更新资产设备经费预算，部门负责人认真审核把关；(3)各部门定期真实、完整统计资产情况；(4)科技事业部或物业部定期对全所资产情况认真核查、盘点。3、责任部门与岗位：上述控制措施中第(1)、(3)项由各部门经办人员和部门负责人负责实施；第(2)、(4)项由科技事业部或物业部、财务部和分管所长负责实施。风险点二：设备采购及处置是否按照相关规定执行1、控制标准：江苏省省级行政事业单位国有资产管理、处置有关规定。2、控制措施：科技事业部或物业部严格按照政府采购相关规定办理设备采购，申请部门对采购的资产进行验收，科技事业部或物业部及时登记入账；由科技事业部或物业部提出办理意见报所领导审核后实施。3、责任部门与岗位：上述控制措施第(1)由科技事业部或物业部及相关部门经办人员和负责人负责实施；第(2)项由科技事业部或物业部负责人、分管所长、所长负责实施。风险点三：使用者是否合理使用、安全保管固定资产1、控制标准：江苏省省级行政事业单位国有资产管理有关规定。2、控制措施：明确资产管理责任，设备使用者履行好保管公有资产的职责；人员调动及时办理移交手续，并报科