风险库管理制度

风险库管理制度一、总则（一）目的为加强公司风险管理，规范风险库的建立、维护和应用，有效识别、评估、应对各类风险，提高公司抗风险能力，保障公司稳健运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司，涵盖公司各项业务活动和管理流程中涉及的风险识别、评估、应对等工作。（三）风险库定义风险库是指公司对识别出的各类风险进行分类、整理、记录，并按照一定标准进行评估和分级管理的数据库。它包含风险事件描述、风险发生可能性、影响程度、风险等级、应对措施等关键信息，为公司风险管理决策提供依据。（四）风险管理原则1.全面性原则：涵盖公司各个层面、各个业务领域和各个管理环节的风险。2.准确性原则：准确识别风险，确保风险信息真实、可靠、完整。3.及时性原则：及时发现、评估和应对风险，避免风险扩大和恶化。4.动态性原则：根据公司内外部环境变化，适时更新风险库信息。5.成本效益原则：风险管理措施应与公司承受能力相适应，追求风险控制成本与效益的平衡。二、风险识别（一）识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给公司各部门、各层级员工，收集风险信息。2.头脑风暴法：组织相关人员召开会议，鼓励大家充分发表意见，共同探讨可能存在的风险。3.流程图法：绘制公司业务流程和管理流程，分析每个环节可能出现的风险。4.财务报表分析法：通过分析财务报表数据，识别财务风险。5.案例分析法：参考同行业或类似企业的风险案例，查找公司潜在风险。（二）识别范围1.战略风险：如战略规划失误、市场定位不准确、业务转型困难等。2.市场风险：包括市场需求变化、市场竞争加剧、价格波动、汇率风险等。3.财务风险：如资金链断裂、债务违约、盈利能力下降、财务造假等。4.运营风险：涵盖生产运营、供应链管理、质量控制、信息系统故障、人力资源管理不善等方面的风险。5.法律风险：涉及法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、合规问题等。6.信用风险：如客户信用违约、合作伙伴失信等。（三）识别频率1.定期识别：每年至少进行一次全面的风险识别工作，在年度战略规划、预算编制等重要工作开展前，也应进行针对性的风险识别。2.不定期识别：当公司内外部环境发生重大变化，如政策调整、市场重大波动、业务拓展或收缩等情况时，及时开展风险识别。三、风险评估（一）评估指标1.风险发生可能性：评估风险事件发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度：衡量风险事件对公司目标实现的影响大小，包括对公司财务、声誉、业务运营等方面的影响，同样分为高、中、低三个等级。3.风险等级：根据风险发生可能性和影响程度的乘积，确定风险等级，划分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险四个等级。具体对应关系如下：重大风险：发生可能性高且影响程度高。较大风险：发生可能性高且影响程度中，或发生可能性中且影响程度高。一般风险：发生可能性中且影响程度中，或发生可能性高且影响程度低，或发生可能性低且影响程度高。低风险：发生可能性低且影响程度低。（二）评估方法1.定性评估法：由风险管理专家、业务部门负责人等相关人员根据经验和判断，对风险发生可能性和影响程度进行定性评估。2.定量评估法：对于能够获取数据支持的风险，采用统计分析、模型计算等方法进行定量评估，如运用财务指标分析、风险价值（VaR）计算等。在实际评估中，可根据风险特点选择合适的评估方法，或综合运用定性与定量评估法。（三）评估流程1.风险识别小组将识别出的风险事件提交给风险评估小组。2.风险评估小组对每个风险事件，从风险发生可能性和影响程度两个维度进行评估打分。3.根据风险等级对应关系，确定每个风险事件的风险等级。4.编制风险评估报告，详细说明风险评估的过程、结果及相关依据。四、风险应对（一）应对策略1.风险规避：对于重大风险，当风险发生可能性高且影响程度高，且无法通过其他措施有效降低风险时，采取放弃相关业务或活动等方式规避风险。2.风险降低：对于较大风险和一般风险，通过制定和实施控制措施，降低风险发生可能性或减轻风险影响程度。如加强内部控制、优化业务流程、提高员工素质、购买保险等。3.风险转移：对于部分风险，通过签订合同、购买保险、资产证券化等方式，将风险转移给其他方。4.风险承受：对于低风险事件，公司在权衡成本效益后，决定自行承受风险，不采取额外的应对措施，但需持续关注风险变化。（二）应对措施制定1.针对不同风险等级的风险事件，由风险管理部门牵头，组织相关业务部门、职能部门共同制定具体的应对措施。2.应对措施应明确责任部门、责任人、实施时间、预期目标等内容，确保措施具有可操作性。3.在制定应对措施时，充分考虑成本效益原则，选择最经济有效的风险应对方式。（三）应对措施实施与监控1.责任部门按照应对措施计划组织实施，确保措施落实到位。2.风险管理部门定期对风险应对措施的实施情况进行监控和检查，及时发现问题并督促整改。3.根据风险应对措施的实施效果和风险变化情况，适时调整应对策略和措施。五、风险库的建立与维护（一）风险库建立1.风险管理部门负责风险库的建立工作，按照风险类别、风险等级等进行分类整理，建立风险信息档案。2.风险信息档案应包括风险事件描述、风险发生可能性、影响程度、风险等级、应对措施、责任部门、责任人、更新记录等内容。3.采用信息化管理手段，建立电子风险库，便于查询、统计和分析。（二）风险库维护1.定期更新：每年对风险库进行全面审查和更新，确保风险信息的时效性和准确性。2.实时更新：当公司内外部环境发生重大变化，或风险事件发生后，及时对风险库中的相关信息进行更新。3.信息审核：风险库更新信息需经过风险管理部门负责人审核，重要信息需报公司管理层审批。六、风险信息沟通与共享（一）内部沟通1.建立定期的风险管理沟通会议制度，由风险管理部门主持，各部门负责人参加，通报风险识别、评估和应对情况，协调解决风险管理工作中的问题。2.在公司内部网站设立风险管理专栏，发布风险信息、风险管理政策和制度、风险应对案例等内容，供员工查阅和学习。3.加强部门间的信息共享，各部门及时将本部门发现的风险信息传递给风险管理部门，确保风险信息的全面性和及时性。（二）外部沟通1.与监管机构保持密切联系，及时了解政策法规变化，汇报公司风险管理工作情况，接受监管指导。2.与行业协会、专业机构等开展交流合作，分享风险管理经验和信息，关注行业风险动态。3.在涉及重大风险事项时，按照法律法规要求，及时向投资者、债权人等利益相关者披露风险信息，保障其知情权。七、风险管理监督与考核（一）监督机制1.公司内部审计部门定期对风险管理工作进行审计监督，检查风险识别、评估、应对等工作的合规性和有效性。2.风险管理部门定期向公司管理层汇报风险管理工作进展情况，接受管理层的监督和指导。3.设立风险管理举报邮箱和电话，鼓励员工对风险管理工作中的违规行为和风险隐患进行举报。（二）考核指标1.风险识别准确率：考核风险识别工作的准确性，确保识别出的风险全面、真实。2.风险评估及时率：衡量风险评估工作是否按时完成，保证风险信息及时为决策提供支持。3.风险应对措施执行率：考核应对措施的落实情况，确保措施有效执行。4.风险事件发生率：统计公司实际发生的风险事件数量，反映风险管理工作的成效。（三）考核方式1.定期考核：每年对各部门的风险管理工作进行一次全面考核，考核结果纳入公司年度绩效考核体系。2.不定期考核：根据风险管理工作需要，对特定项目或特定时间段的风险管理工作进行不定期考核。（四）奖惩措施1.对于风险管理工作表现优秀的部门和个人，给予表彰和奖励，如奖金、荣誉证书等。2.对于风险管理工作不力，导致风险事件发生或造成重大损失的