餐饮日常报销管理制度

餐饮日常报销管理制度一、总则（一）目的为了加强公司财务管理，规范餐饮日常报销行为，合理控制费用支出，确保公司各项工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工因工作需要发生的餐饮费用报销。（三）基本原则1.真实性原则：报销的餐饮费用必须是真实发生的，不得虚报、假报。2.合理性原则：费用报销应符合公司业务实际需要，遵循合理、必要的原则。3.合规性原则：报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。二、报销范围（一）业务招待费1.因业务需要招待客户、合作伙伴等发生的餐饮费用，包括但不限于宴请、工作餐等。2.招待费用应提前经相关负责人审批，明确招待对象、事由、预计金额等。（二）员工误餐费1.员工因工作原因不能在公司正常就餐，按照规定标准领取的误餐补贴。2.误餐费标准按照公司相关规定执行，原则上以现金形式发放，也可通过工资代发方式。（三）会议、培训期间餐饮费1.公司组织的会议、培训活动中，为参会人员、培训学员提供的餐饮费用。2.会议、培训餐饮费用应按照预算标准执行，明确用餐人数、餐标等，并经相关部门负责人审批。三、报销标准（一）业务招待费1.招待标准应根据招待对象、业务性质等因素合理确定，具体标准如下：招待重要客户、合作伙伴等，人均餐标一般不超过[X]元。一般性业务招待，人均餐标一般不超过[X]元。2.招待费用应严格控制，不得铺张浪费，如因特殊情况超过标准的，需提前经公司高层领导审批。（二）员工误餐费1.误餐补贴标准为每人每餐[X]元。2.员工应在实际发生误餐情况后及时申请报销，每月报销次数原则上不超过[X]次。（三）会议、培训期间餐饮费1.会议、培训餐饮费用标准应根据会议、培训的规模、时长等因素确定，一般人均每餐不超过[X]元。2.如需安排自助餐，应根据实际用餐人数合理控制费用，避免浪费。四、报销流程（一）填写报销单1.员工应根据实际发生的餐饮费用，如实填写《费用报销单》，详细注明日期、事由、金额、用餐人数等信息。2.对于业务招待费，还应在报销单上注明招待对象、招待事由等。（二）粘贴票据1.将餐饮发票及相关附件整齐粘贴在《费用报销单》背面，发票应真实、有效，发票内容应与报销事由相符。2.如发票较多，可使用发票粘贴单进行粘贴。（三）部门负责人审批1.员工所在部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，签字确认是否同意报销。2.对于业务招待费，部门负责人应重点审核招待对象、事由是否与业务相关，费用是否合理。（四）财务审核1.财务部门对报销单及相关票据进行审核，检查发票的真实性、合法性，报销金额是否符合标准，报销流程是否完整。2.如发现问题，财务部门有权要求报销人补充资料或进行说明，直至审核通过。（五）总经理审批1.根据公司规定，超过一定金额的餐饮报销需经总经理审批。2.总经理对报销事项进行最终审批，签字确认是否同意报销。（六）报销支付1.经审批通过的报销单，由财务部门按照公司财务制度进行支付。2.支付方式可选择现金支付、银行转账等，具体支付方式按照公司相关规定执行。五、报销凭证要求（一）发票1.报销必须提供正规的餐饮发票，发票应加盖发票专用章，发票内容应包括餐饮服务名称、日期、金额、付款方名称等。2.发票开具日期应与报销日期相符，发票金额应与报销金额一致。（二）其他附件1.对于业务招待费，应提供招待对象的名单、招待事由的说明等相关附件，作为报销的辅助证明材料。2.对于会议、培训期间餐饮费，应提供会议、培训的通知、签到表等相关附件。六、特殊情况处理（一）未取得发票1.如因特殊原因无法取得正规发票的，应提供其他有效证明材料，如收据、消费清单等，并经相关负责人审批同意后，方可报销。2.对于无法取得发票的情况，应在报销单上详细说明原因，并承诺在规定时间内取得发票，否则将从报销金额中扣除相应款项。（二）多人共同用餐1.多人共同用餐的费用，应由一人统一报销，并在报销单上注明其他用餐人员名单。2.报销人应提供用餐人员的签字确认证明，以证明费用的真实性。七、监督与检查（一）内部审计1.公司内部审计部门定期对餐饮费用报销情况进行审计，检查报销是否符合规定，费用支出是否合理。2.对于审计中发现的问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。（二）违规处理1.对于违反本制度的报销行为，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于追回违规报销款项、警告、罚款等。2.如因违规报销行为给公司造成损失的，公司将依法追究相关人员的赔偿责任