融资风险安全管理制度

融资风险安全管理制度总则制度目的本制度旨在规范公司融资活动，加强融资风险管理，确保公司融资活动合法、合规、安全、有序进行，有效防范和控制融资风险，保障公司资金链稳定，维护公司正常运营和发展。适用范围本制度适用于公司及所属各部门在融资活动中的风险管理，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等各类融资业务。基本原则1.合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。2.安全性原则：优先保障公司资金安全，合理控制融资规模和融资成本，确保融资风险可控。3.效益性原则：在风险可控的前提下，追求融资效益最大化，提高资金使用效率。4.审慎性原则：对融资项目进行充分的尽职调查和风险评估，审慎决策，避免盲目融资。融资风险管理组织架构及职责融资风险管理委员会1.组成：由公司高级管理人员、财务部门负责人、法务部门负责人等组成。2.职责负责制定公司融资风险管理战略、政策和制度。审议重大融资项目的融资方案和风险评估报告。决策重大融资事项，协调解决融资风险管理中的重大问题。财务部门1.职责负责融资项目的具体实施，包括融资申请、谈判、合同签订等。进行融资成本核算和融资效益分析，优化融资结构。建立融资风险监测指标体系，定期对融资风险进行监测和预警。配合其他部门开展融资风险管理工作，提供财务数据支持和专业意见。法务部门1.职责审查融资合同及相关法律文件，确保其合法合规。参与融资项目的尽职调查，提供法律风险评估和防范建议。处理融资活动中的法律纠纷，维护公司合法权益。其他部门1.职责：各部门配合财务部门开展融资工作，提供与融资项目相关的业务信息和资料，协助进行融资风险评估和管理。融资风险识别与评估融资风险识别1.市场风险：市场利率波动、汇率变动、证券市场行情变化等可能导致融资成本增加或融资收益减少。2.信用风险：融资方信用状况恶化，可能导致贷款无法按时偿还、债券违约等风险。3.流动性风险：公司融资后资金周转困难，无法按时满足还款或再融资需求。4.操作风险：融资业务操作不当、内部管理不善等可能引发风险。5.法律风险：融资活动违反法律法规，可能面临法律诉讼和处罚。融资风险评估1.风险评估方法：采用定性与定量相结合的方法，对融资风险进行评估。定性评估主要基于经验判断、专家意见等；定量评估可运用风险指标分析、敏感性分析、情景分析等方法。2.风险评估指标偿债能力指标：如资产负债率、流动比率、速动比率等。盈利能力指标：如净利润率、净资产收益率等。现金流指标：如经营活动现金流量净额、自由现金流量等。利率敏感性指标：如利率敏感度缺口等。3.风险评估流程收集融资项目相关信息，包括项目背景、融资方案、市场情况、融资方信用状况等。选择合适的风险评估方法和指标，对融资风险进行评估。撰写风险评估报告，明确风险等级和风险应对建议。融资风险应对策略风险规避对于风险过高、无法有效控制的融资项目，应予以规避，不进行融资。风险降低1.分散融资渠道：通过多种渠道进行融资，降低对单一融资渠道的依赖，分散融资风险。2.优化融资结构：合理安排债务融资和股权融资的比例，优化债务期限结构，降低融资成本和风险。3.加强信用管理：对融资方进行严格的信用评估和管理，要求提供担保或其他增信措施，降低信用风险。4.签订风险条款：在融资合同中约定风险分担条款、提前还款条款、利率调整条款等，降低市场风险和流动性风险。风险转移1.保险转移：通过购买信用保险、财产保险等方式，将部分融资风险转移给保险公司。2.担保转移：要求融资方提供担保，如保证担保、抵押担保、质押担保等，将信用风险转移给担保人。风险承受对于经过评估认为风险在可承受范围内的融资项目，公司可选择承受风险，但应密切关注风险变化，及时采取措施进行调整。融资活动流程管理融资需求分析1.各部门根据公司战略规划、业务发展需要和资金状况，提出融资需求。2.财务部门对融资需求进行汇总、分析和审核，结合公司资金预算和融资能力，确定合理的融资规模和融资期限。融资方案制定1.财务部门根据融资需求分析结果，制定融资方案，包括融资方式、融资渠道、融资成本、融资期限、还款计划等。2.融资方案应进行多方案比较和优化，确保融资成本最低、风险可控。3.融资方案报融资风险管理委员会审议通过后实施。融资项目尽职调查1.对于重大融资项目，成立尽职调查小组，对融资方进行全面的尽职调查。2.尽职调查内容包括融资方的基本情况、财务状况、经营业绩、信用状况、行业前景等。3.尽职调查小组应撰写尽职调查报告，为融资决策提供依据。融资合同签订1.法务部门对融资合同进行审查，确保合同条款合法合规、权利义务明确、风险分担合理。2.财务部门与融资方就融资合同条款进行谈判，达成一致后签订合同。3.融资合同签订后，应及时进行归档管理。融资资金使用与管理1.融资资金应按照融资合同约定的用途使用，专款专用，不得挪作他用。2.财务部门对融资资金的使用情况进行监控和管理，定期进行资金使用效益分析。3.各部门应配合财务部门做好融资资金的使用和管理工作，确保资金安全、有效使用。融资还款管理1.财务部门应根据融资合同约定的还款计划，提前做好资金安排，确保按时足额还款。2.建立融资还款预警机制，对可能出现的还款风险进行及时预警和处理。3.如因特殊原因无法按时还款，应提前与融资方沟通协商，争取展期或其他解决方案，避免逾期还款产生不良信用记录和法律风险。融资风险监测与预警风险监测指标体系1.建立融资风险监测指标体系，包括偿债能力指标、盈利能力指标、现金流指标、利率敏感性指标等。2.定期对融资风险监测指标进行计算和分析，及时掌握融资风险状况。风险预警1.根据风险监测指标体系，设定风险预警阈值。2.当监测指标达到或超过预警阈值时，发出风险预警信号。3.风险预警信号分为红色预警（高风险）、橙色预警（较高风险）、黄色预警（一般风险）、蓝色预警（低风险）四级。预警处理1.接到风险预警信号后，财务部门应立即进行分析和评估，查找原因，制定应对措施。2.对于红色预警和橙色预警信号，应及时报告融资风险管理委员会，启动应急预案，采取紧急措施进行风险处置。3.对于黄色预警和蓝色预警信号，可由财务部门会同相关部门进行处理，跟踪风险变化情况，直至风险消除。融资风险管理信息系统系统建设目标建立融资风险管理信息系统，实现融资风险信息的集中管理、动态监测、预警提示和决策支持，提高融资风险管理效率和水平。系统功能模块1.融资项目管理模块：记录融资项目的基本信息、融资方案、尽职调查情况、合同签订情况等。2.风险评估模块：运用风险评估方法和指标，对融资项目进行风险评估，生成风险评估报告。3.风险监测模块：实时监测融资风险监测指标，自动发出风险预警信号。4.风险应对模块：提供风险应对策略和措施，跟踪风险应对效果。5.数据统计分析模块：对融资风险管理数据进行统计分析，为决策提供数据支持。系统运行与维护1.明确系统使用部门和人员的职责，确保系统正常运行。2.定期对系统数据进行备份，防止数据丢失。3.及时对系统进行升级和维护，确保系统功能的完整性和稳定性。融资风险管理监督与检查内部审计监督1.内部审计部门定期对公司融资风险管理情况进行审计，检查融资活动是否符合法律法规和公司制度规定，融资风险管理制度是否有效执行。2.内部审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况。风险管理部门检查1.融资风险管理部门定期对融资项目进行检查，重点检查融资风险应对措施的执行情况、风险监测指标的变化情况等。2.风险管理部门应及时发现和解决融资风险管理中存在的问题，对重大问题及时报告融资风险管理委员会。整改落实1.对于内部审计监督和风险管理部门检查中发现的问题，责任部门应制定整改计划，明确整改措施、整改期限和责任人。2.整改责任部门应按时完成整改任务，并将整改情况报告融资风险管理委员会。3.融资风险管理委员会对整改情况进行跟踪和验收，确保问题得到彻底解决。培训与宣传培训1.定期组织融资风险管理培训，提高公司员工的融资风险意识和风险管理能力。2.培训内容包括融资风险管理制度、融资风险识别与评估方法、融资风险应对策略等。3.培训对象包括公司高级管理人员、财务人员、法务人员及其他相关部门人员。宣传