企业投风险管理制度

企业投风险管理制度总则目的为加强公司投资风险管理，规范投资行为，保障公司资金安全，提高投资效益，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司及下属各部门的投资活动，包括但不限于股票、债券、基金、期货、外汇、股权投资、项目投资等各类投资业务。基本原则1.风险可控原则：投资决策应充分评估风险，采取有效措施控制风险，确保投资活动在公司可承受的风险范围内。2.合规合法原则：投资活动必须遵守国家法律法规和相关政策，符合公司的战略规划和业务范围。3.审慎决策原则：投资决策应进行充分的市场调研、风险评估和可行性分析，避免盲目投资。4.责任追究原则：对因投资决策失误或违规操作导致公司损失的，将追究相关人员的责任。投资风险管理组织架构投资决策委员会1.组成：由公司高级管理人员、财务负责人、投资部门负责人等组成。2.职责：审议公司投资战略、投资计划和投资管理制度。对重大投资项目进行决策，包括投资金额、投资方式、投资期限等。监督投资项目的执行情况，对投资项目的重大调整进行决策。投资管理部门1.组成：设投资经理、投资分析师、风险控制专员等岗位。2.职责：负责收集、整理、分析投资信息，进行投资项目的可行性研究和风险评估。制定投资计划和投资方案，提交投资决策委员会审议。负责投资项目的执行和管理，包括投资交易的操作、资金的划拨、项目的跟踪和监控等。定期向投资决策委员会汇报投资项目的进展情况和风险状况。风险控制部门1.组成：设风险控制经理、风险评估专员等岗位。2.职责：建立健全公司投资风险管理制度和风险评估体系。对投资项目进行风险评估，识别、分析和评估投资项目可能面临的风险。制定风险控制措施，对投资项目的风险进行监控和预警。对投资项目的风险状况进行定期评估和报告，为投资决策提供依据。财务部门1.组成：设财务经理、会计、出纳等岗位。2.职责：负责投资项目的财务管理，包括资金的筹集、使用、核算和监督等。对投资项目的财务状况进行分析和评估，为投资决策提供财务支持。定期编制投资项目的财务报表，向投资决策委员会汇报投资项目的财务情况。投资风险识别与评估风险识别1.市场风险：包括股票市场风险、债券市场风险、基金市场风险、期货市场风险、外汇市场风险等。市场风险主要受宏观经济形势、政策变化、市场供求关系等因素影响。2.信用风险：指投资对象不能按时履行合同义务，导致公司投资损失的风险。信用风险主要受投资对象的信用状况、经营能力、财务状况等因素影响。3.流动性风险：指投资资产不能及时变现或变现成本过高，导致公司资金周转困难的风险。流动性风险主要受投资资产的市场流动性、投资期限等因素影响。4.操作风险：指由于内部管理不善、操作流程不规范、人员失误等原因导致公司投资损失的风险。操作风险主要受公司内部管理水平、人员素质、信息技术系统等因素影响。5.法律风险：指投资活动违反法律法规或合同约定，导致公司面临法律诉讼或法律责任的风险。法律风险主要受国家法律法规变化、合同条款不完善等因素影响。风险评估1.定性评估：通过对投资项目的市场环境、投资对象、投资方式、投资期限等因素进行分析，评估投资项目的风险程度。定性评估主要采用专家打分法、风险矩阵法等方法。2.定量评估：通过对投资项目的历史数据、市场数据等进行分析，运用统计模型和风险计量工具，评估投资项目的风险程度。定量评估主要采用风险价值（VaR）、预期损失（EL）、风险敞口（EAD）等方法。3.综合评估：将定性评估和定量评估结果进行综合分析，确定投资项目的风险等级。综合评估主要采用层次分析法、模糊综合评价法等方法。投资风险控制措施市场风险控制措施1.分散投资：通过投资多种资产类别、行业和地区，降低单一投资的市场风险。2.资产配置：根据公司的投资目标、风险承受能力和投资期限，合理配置资产，优化投资组合。3.套期保值：运用期货、期权等金融衍生品工具，对投资资产进行套期保值，降低市场风险。4.止损策略：设定投资止损点，当投资资产价格下跌至止损点时，及时卖出投资资产，控制损失。信用风险控制措施1.信用评级：对投资对象进行信用评级，选择信用等级较高的投资对象进行投资。2.尽职调查：对投资对象进行全面的尽职调查，了解其信用状况、经营能力、财务状况等情况。3.担保措施：要求投资对象提供担保或抵押，确保公司投资资金的安全。4.合同管理：签订详细、明确的投资合同，明确双方的权利和义务，规范投资行为。流动性风险控制措施1.合理安排投资期限：根据公司的资金状况和投资目标，合理安排投资期限，避免投资期限过长或过短导致流动性风险。2.保持适当的现金储备：预留一定比例的现金储备，以应对突发情况和资金周转需求。3.优化投资组合结构：选择流动性较好的投资资产，优化投资组合结构，提高投资资产的流动性。4.建立流动性预警机制：设定流动性指标，当指标出现异常时，及时发出预警信号，采取相应的措施。操作风险控制措施1.完善内部控制制度：建立健全公司内部控制制度，规范投资操作流程，加强对投资活动的内部监督和管理。2.加强人员培训：定期对投资人员进行培训，提高其业务水平和风险意识，减少操作失误。3.引入信息技术系统：采用先进的信息技术系统，提高投资操作的效率和准确性，降低操作风险。4.建立应急处理机制：制定应急预案，当发生操作风险事件时，能够及时、有效地进行处理，减少损失。法律风险控制措施1.合规审查：对投资项目进行合规审查，确保投资活动符合国家法律法规和相关政策。2.法律咨询：聘请专业的法律顾问，为投资活动提供法律咨询和法律支持。3.合同管理：加强对投资合同的管理，确保合同条款合法、合规、明确，避免法律纠纷。4.法律培训：定期对公司员工进行法律培训，提高其法律意识和法律素养。投资风险监控与预警风险监控1.建立风险监控指标体系：设定市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等方面的监控指标，对投资项目进行实时监控。2.定期风险评估：定期对投资项目的风险状况进行评估，及时发现风险变化情况。3.现场检查：定期对投资项目进行现场检查，了解投资项目的实际运作情况，发现问题及时整改。预警机制1.设定预警阈值：根据风险评估结果，设定各风险指标的预警阈值，当风险指标超过预警阈值时，及时发出预警信号。2.预警处理流程：预警信号发出后，投资管理部门应及时对预警信息进行分析和判断，采取相应的风险控制措施，并向投资决策委员会汇报预警情况。投资风险信息披露与报告信息披露1.定期报告：公司应定期编制投资风险报告，向公司管理层、股东和监管机构披露投资项目的风险状况、风险控制措施和风险应对情况等信息。2.重大事项报告：当投资项目发生重大风险事件或风险状况发生重大变化时，公司应及时向公司管理层、股东和监管机构报告。报告制度1.投资部门报告：投资部门应定期向投资决策委员会汇报投资项目的进展情况、风险状况和风险控制措施等信息。2.风险控制部门报告：风险控制部门应定期向投资决策委员会汇报投资项目的风险评估情况、风险监控情况和预警情况等信息。3.财务部门报告：财务部门应定期向投资决策委员会汇报投资项目的财务状况、资金使用情况和财务分析情况等信息。投资风险管理监督与评价内部审计监督1.定期审计：公司内部审计部门应定期对投资项目进行审计，检查投资项目的运作情况、风险控制措施的执行情况和财务状况等。2.专项审计：当投资项目发生重大风险事件或风险状况发生重大变化时，公司内部审计部门应及时进行专项审计，查明原因，提出整改建议。风险管理评价1.定期评价：公司应定期对投资风险管理体系进行评价，检查风险管理体系的有效性、合理性和适应性。2.专项评价：当投资项目发生重大风险事件或风险状况发生重大变化时，公司应及时进行专项评价，分析风险管理体系存在的问题，提出改进措施。责任追究责任界定1.决策责任：对因投资决策失误导致公司损失的，将追究投资决策委员会成员的责任。2.执行责任：对因投资项目执行不力导致公司损失的，将追究投资管理部门负责人和相关人员的责任。3.监督责任：对因风险控制部门监督不力导致公司损失的，将追究风险控制部门负责人和相关人员的责任。责任追究方式1.警告：对责任较轻