高管监督管理制度规定

高管监督管理制度规定一、总则（一）目的为建立健全公司治理结构，加强对公司高级管理人员（以下简称"高管"）的监督管理，规范高管行为，保障公司和股东的合法权益，促进公司健康稳定发展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司董事长、副董事长、董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员。（三）基本原则1.依法合规原则：高管的行为必须遵守国家法律法规、公司章程及本制度的规定。2.监督与制衡原则：建立健全监督机制，形成各治理主体之间的相互监督与制衡，确保高管权力的正确行使。3.责任追究原则：对高管违反法律法规、公司章程及本制度规定的行为，依法追究相应责任。二、高管职责与权限（一）职责1.遵守法律法规、公司章程及本制度，忠实履行职责，维护公司利益。2.执行股东会、董事会的决议，组织领导公司的日常经营管理工作。3.制定公司的发展战略、经营计划和投资方案，并组织实施。4.建立健全公司内部管理机构，选拔、聘任和解聘公司员工。5.负责公司的财务管理和资金运作，确保公司财务状况良好。6.定期向股东会、董事会报告公司经营情况，接受监督和检查。（二）权限1.对公司经营管理活动的决策权、指挥权。2.根据公司经营需要，按照规定程序审批或签署相关文件、合同。3.对公司员工的考核、奖惩权。4.公司章程及本制度赋予的其他权限。三、监督机构与职责（一）股东会股东会是公司的最高权力机构，对高管的行为进行宏观监督。股东会有权审议批准董事会、监事会的报告，审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案等。通过行使上述职权，对高管的经营决策和公司财务状况进行监督。（二）董事会董事会负责对高管的经营管理活动进行监督和指导。董事会有权决定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预算方案、决算方案，制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案等。董事会可以通过定期召开会议，听取高管的工作汇报，对高管的工作进行评价和监督。（三）监事会监事会是公司的监督机构，对高管的行为进行全面监督。监事会有权检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议等。监事会可以通过日常监督检查、专项审计等方式，对高管的行为进行监督。（四）内部审计部门内部审计部门负责对公司的财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督，包括对高管所在部门或分管业务的审计。内部审计部门应定期向董事会、监事会报告审计工作情况，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。四、监督内容与方式（一）经营决策监督1.监督高管的决策程序是否符合法律法规、公司章程的规定。2.审查高管提交的经营计划、投资方案等是否符合公司发展战略和利益。3.关注重大决策事项的风险评估和应对措施是否得当。监督方式：1.董事会会议审议重大决策事项时，对决策程序和内容进行审查。2.监事会对重大决策事项进行监督，可提出意见和建议。3.对涉及重大利益的决策事项，可委托专业机构进行评估。（二）财务活动监督1.检查公司财务制度的执行情况，确保财务核算准确、规范。2.监督高管在资金使用、费用报销、利润分配等方面是否合规。3.审查公司财务报告的真实性、准确性和完整性。监督方式：1.内部审计部门定期进行财务审计，出具审计报告。2.监事会可聘请会计师事务所对公司财务进行专项审计。3.要求高管定期汇报财务状况和资金使用情况。（三）履职行为监督1.监督高管是否忠实履行职责，有无损害公司和股东利益的行为。2.检查高管遵守法律法规、公司章程及本制度的情况。3.关注高管的工作效率和工作质量。监督方式：1.建立高管履职档案，记录其工作表现和违规情况。2.受理股东、员工对高管的投诉和举报，进行调查核实。3.定期对高管进行履职评价，评价结果作为奖惩依据。（四）信息披露监督1.监督高管按照法律法规和监管要求及时、准确地披露公司信息。2.审查信息披露内容是否真实、完整，有无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。监督方式：1.董事会对信息披露文件进行审核。2.监事会对信息披露情况进行监督检查。3.加强与证券监管部门的沟通，确保信息披露合规。五、考核与评价（一）考核主体1.董事会负责对高管进行年度考核评价。2.监事会可对董事会的考核评价工作进行监督。（二）考核指标1.经营业绩指标：包括营业收入、净利润、资产负债率等。2.管理指标：如内部管理体系建设、团队建设、风险管理等。3.合规指标：遵守法律法规、公司章程及本制度的情况。（三）考核方式1.高管自评：高管根据考核期内的工作情况进行自我评价，提交自评报告。2.上级评价：董事会成员根据高管的工作表现进行评价。3.相关部门评价：公司内部各相关部门对高管在本部门业务范围内的工作进行评价。4.综合评价：综合上述评价结果，形成高管的年度考核评价报告。（四）评价结果应用1.与薪酬挂钩：根据考核评价结果，调整高管的薪酬水平。2.与晋升、奖励挂钩：优秀的考核结果作为高管晋升、奖励的重要依据。3.与问责挂钩：对考核评价结果较差的高管，进行问责和诫勉谈话。六、违规处理与责任追究（一）违规行为界定高管的下列行为属于违规行为：1.违反法律法规、公司章程及本制度规定。2.滥用职权，损害公司和股东利益。3.决策失误，给公司造成重大损失。4.泄露公司商业秘密。5.其他违反职业道德和公司规定的行为。（二）处理方式1.警告：对初次违规且情节较轻的高管，给予警告处分。2.罚款：根据违规情节轻重，对高管处以一定金额的罚款。3.降职：对违规行为较为严重，影响公司正常经营的高管，给予降职处理。4.免职：对违规行为严重，给公司造成重大损失的高管，予以免职。5.法律责任追究：对构成犯罪的高管，依法移送司法机关追究刑事责任。（三）责任追究程序1.发现高管违规行为后，由相关监督机构进行调查核实。2.调查结束后，形成调查报告，提出处理建议。3.根据公司内部决策程序，对高管的违规行为进行处理，并将处理结果向公司内部通报。七、信息沟通与反馈（一）内部沟通1.建立健全高管与股东会、董事会、监事会、内部审计部门及其他部门之间的信息沟通机制。2.定期召开会议，汇报工作进展，交流意见和建议。3.及时传达公司的决策和工作要求，确保信息畅通。（二）外部沟通1.高管应积极与政府监管部门、投资者、债权人等外部利益相关者进行沟通。2.及时向外部利益相关者披露公司信息，回应关切。3.了解外部政策法规变化，为公司决策提供参考。（三）反馈机制1.对监督检查中发现的问题，相关监督机构应及时向高管反馈。2.高管应针对反馈