风险辨识评估管理制度

风险辨识评估管理制度一、总则（一）目的为规范公司风险辨识评估管理工作，全面、系统、及时地识别公司内外部风险，科学评估风险可能造成的影响，为风险应对策略的制定提供依据，有效防控风险，保障公司稳健运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元及全体员工在开展业务活动过程中涉及的风险辨识评估管理工作。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司运营的各个环节、各个层面，包括但不限于战略规划、市场营销、财务管理、人力资源、生产运营、信息系统等，确保风险无遗漏。2.系统性原则运用系统的思维和方法，对风险进行综合分析和评估，考虑风险之间的相互关联和影响，避免孤立地看待风险。3.动态性原则风险是不断变化的，应根据公司内外部环境的变化，及时调整风险辨识评估的内容和频率，确保对风险的持续监控和有效管理。4.科学性原则采用科学合理的方法和工具进行风险辨识评估，确保评估结果真实可靠，为风险应对决策提供准确依据。5.全员参与原则风险辨识评估是全员的工作，公司全体员工应积极参与，充分发挥各自的专业优势和经验，共同做好风险防控工作。二、风险辨识评估组织与职责（一）风险管理委员会1.组成由公司高层管理人员组成，包括总经理、副总经理、财务总监等。2.职责审批公司风险辨识评估管理制度、年度风险辨识评估计划等重要文件。确定公司风险偏好和风险承受度，为风险应对策略的制定提供指导。审议重大风险评估报告，对公司重大风险应对措施进行决策。监督风险辨识评估工作的开展情况，协调解决风险管理工作中的重大问题。（二）风险管理部门1.组成设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责制定和完善公司风险辨识评估管理制度、流程和方法。组织编制年度风险辨识评估计划，并负责组织实施。指导各部门开展风险辨识评估工作，提供技术支持和培训。收集、汇总、分析各部门上报的风险信息，建立公司风险数据库。对识别出的风险进行初步评估，撰写风险评估报告，提交风险管理委员会审议。跟踪和监控风险应对措施的执行情况，及时评估措施的有效性，并根据需要提出调整建议。（三）各部门1.职责负责本部门业务范围内的风险辨识评估工作，按照公司要求定期上报风险信息。配合风险管理部门开展跨部门风险辨识评估工作，提供相关资料和数据。根据风险评估结果，制定并实施本部门的风险应对措施，将风险控制在可承受范围内。三、风险辨识（一）风险辨识范围1.外部风险宏观经济环境风险：如经济周期波动、宏观经济政策调整、通货膨胀、利率汇率变动等对公司业务的影响。行业风险：包括行业竞争态势、市场需求变化、行业技术发展趋势、行业监管政策等带来的风险。市场风险：如市场价格波动、市场份额变化、客户需求变化、供应商违约等风险。法律风险：涉及法律法规变化、合同纠纷、知识产权保护、合规经营等方面的风险。社会风险：如社会舆论、社会稳定、自然灾害、公共卫生事件等对公司造成的影响。2.内部风险战略风险：公司战略目标与市场环境、公司资源不匹配，战略执行不力等导致的风险。运营风险：涵盖生产运营、供应链管理、质量管理、人力资源管理、财务管理等各个运营环节存在的风险，如流程缺陷、人员失误、设备故障、资金短缺等。财务风险：包括筹资风险、投资风险、资金流动性风险、信用风险、财务报表失真等风险。信息系统风险：信息系统安全漏洞、数据泄露、系统故障、信息不对称等风险对公司运营的影响。（二）风险辨识方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，涵盖风险辨识范围的各个方面，发放给各部门员工填写，收集他们对本部门业务活动中可能存在风险的看法和意见。2.访谈法与公司高层管理人员、各部门负责人、关键岗位员工等进行面对面访谈，了解公司运营过程中的风险点及相关情况。3.流程图法绘制公司各项业务流程的流程图，通过对流程中各个环节的分析，识别可能存在的风险，如流程中断、控制失效等。4.财务报表分析法对公司财务报表进行分析，关注财务指标的变化趋势，如偿债能力、盈利能力、营运能力等，识别潜在的财务风险。5.历史数据分析收集公司过去发生的风险事件及相关数据，分析风险发生的频率、影响程度和特点，总结经验教训，为当前风险辨识提供参考。6.情景分析法设定不同的情景，分析在各种情景下公司可能面临的风险，如市场暴跌、原材料供应中断等情景下的风险状况。（三）风险辨识流程1.准备阶段风险管理部门制定风险辨识工作方案，明确辨识的范围、方法、人员分工、时间安排等事项。收集相关资料，如公司战略规划、业务流程文档、财务报表、行业数据等。2.实施阶段各部门按照风险辨识方法和工作方案，组织本部门员工开展风险辨识工作。员工填写风险调查问卷、参与访谈、绘制流程图等，识别本部门业务活动中的风险点，并进行初步分析和记录。各部门将识别出的风险信息进行汇总整理，形成部门风险清单，上报风险管理部门。3.汇总整合阶段风险管理部门对各部门上报的风险清单进行收集、汇总和整合，建立公司风险清单。对重复的风险信息进行合并，对遗漏的风险点进行补充完善，确保公司风险清单全面、准确地反映公司面临的各类风险。四、风险评估（一）风险评估指标1.可能性评估风险发生的概率，可分为高、中、低三个等级。高：风险发生的可能性很大，在一年内可能多次发生或在特定条件下几乎肯定会发生。中：风险发生的可能性中等，在一年内可能发生一次或在特定条件下有可能发生。低：风险发生的可能性较小，在一年内发生的概率很低或在特定条件下不太可能发生。2.影响程度评估风险一旦发生对公司目标实现的影响程度，可分为严重、较大、一般、较小四个等级。严重：风险发生将导致公司重大损失，如重大财务损失、声誉严重受损、业务无法正常开展等，可能影响公司的生存和发展。较大：风险发生会给公司带来较大损失，如较大的财务损失、业务受到较大影响、客户满意度明显下降等。一般：风险发生对公司造成一定损失，如一定的财务损失、业务流程受到局部影响等。较小：风险发生给公司带来的损失较小，如轻微的财务损失、对业务影响不大等。（二）风险评估方法1.定性评估方法专家打分法：邀请公司内部相关领域的专家、外部专家或行业权威人士，对识别出的风险按照可能性和影响程度两个维度进行打分，然后根据专家意见综合确定风险等级。层次分析法：将风险问题分解为不同层次，通过建立层次结构模型，确定各层次风险因素的权重，进而对风险进行综合评估。2.定量评估方法风险矩阵法：根据风险可能性和影响程度的评估结果，绘制风险矩阵图，直观地展示风险等级分布情况。通过将风险对应的可能性和影响程度等级进行交叉定位，确定风险在矩阵中的位置，从而得出风险等级。蒙特卡洛模拟法：利用随机抽样的方法，模拟风险因素的变化情况，多次重复计算得出风险结果的概率分布，以此评估风险的大小和可能性。（三）风险评估流程1.数据收集与整理风险管理部门收集与风险评估指标相关的数据，包括历史数据、行业数据、专家意见等，并进行整理和分析，为风险评估提供数据支持。2.风险评估实施根据风险评估方法，对公司风险清单中的各项风险进行评估。风险管理部门组织相关人员，运用定性或定量评估方法，对风险的可能性和影响程度进行打分或计算，确定风险等级。3.风险评估报告编制风险管理部门根据风险评估结果，编制风险评估报告。报告内容包括风险评估的目的、范围、方法、结果概述，以及对公司风险状况的总体评价。详细列出各项风险的名称、风险等级、可能性、影响程度、风险描述及应对建议等。4.风险评估报告审核与审批风险评估报告编制完成后，先由风险管理部门负责人审核，确保报告内容准确、逻辑清晰、结论合理。审核通过后，提交风险管理委员会审批。风险管理委员会对报告进行审议，提出意见和建议，最终确定风险评估结果。五、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避对于风险发生可能性高且影响程度严重的风险，采取主动放弃或终止相关业务活动的策略，避免风险的发生。例如，对于一些高风险的投资项目，若经评估风险过大且无法有效控制，则予以放弃。2.风险降低通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。制定制度和流程：完善公司各项管理制度和业务流程，加强内部控制，减少因制度漏洞和流程缺陷导致的风险。例如，建立严格的财务审批制度，规范资金使用流程，降低财务风险。加强培训与教育：提高员工的风险意识和业务能力，减少因人员失误导致的风险。如定期组织员工进行风险管理培训，开展业务技能培训等。增加安全投入：在生产运营等方面增加安全设施、技术设备等投入，降低安全事故风险。例如，为生产车间配备先进的消防设备和安全监测系统。3.风险转移将风险转移给其他方，以降低公司自身承担的风险。购买保险：针对可能发生的风险，如财产损失、人员伤亡等风险，购买相应的保险产品，将风险转移给保险公司。签订合同条款：在与供应商、客户等签订合同中，约定风险转移条款，如约定由供应商承担因原材料质量问题导致的损失等。4.风险承受对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司选择承受该风险，不采取额外的应对措施。但需对风险进行持续监控，一旦风险状况发生变化，及时调整应对策略。（二）风险应对计划制定1.明确应对措施针对评估出的每一项风险，根据风险应对策略确定具体的应对措施。措施应明确责任部门、责任人、实施时间、预期效果等内容。2.资源配置根据风险应对措施的要求，合理配置所需的人力、物力、财力等资源。确保应对措施能够得到有效实施，所需资源能够及时到位。3.进度安排制定风险应对计划的进度时间表，明确各项应对措施的实施步骤和时间节点。按照时间表有序推进风险应对工作，确保风险得到及时有效的控制。（三）风险应对实施与监控1.实施各责任部门按照风险应对计划，组织实施各项应对措施。在实施过程中，严格按照规定的流程和要求操作，确保措施的执行效果。2.监控风险管理部门对风险应对措施的执行情况进行跟踪监控，定期收集责任部门的执行进展报告，检查措施是否按计划实施，是否达到预期效果。3.调整根据监控结果，若发现风险应对措施执行不到位或效果不理想，及时分析原因，提出调整建议。对风险应对计划进行必要的修订和完善，确保风险得到持续有效的控制。六、风险信息沟通与报告（一）沟通机制1.内部沟通定期会议：公司定期召开风险管理会议，由风险管理部门汇报风险辨识评估工作进展、风险状况及应对措施执行情况等，各部门负责人交流本部门风险管理工作经验和问题，共同商讨风险应对策略。日常沟通：建立风险管理工作群或使用专门的风险管理信息系统，各部门及时上传风险信息、汇报工作进展，风险管理部门与各部门之间保持实时沟通，及时解决工作中遇到的问题。专项沟通：针对重大风险或跨部门风险事件，组织专项沟通会议，召集相关部门负责人和专业人员进行深入讨论，制定应对方案。2.外部沟通与监管机构沟通：及时了解行业监管政策变化，主动向监管机构汇报公司风险管理工作情况，确保公司经营活动符合监管要求。与合作伙伴沟通：在与供应商、客户、投资者等合作伙伴的合作过程中，就可能涉及的风险进行沟通，共同协商应对措施，维护合作关系的稳定。（二）报告制度1.定期报告风险管理部门定期编制风险评估报告，向风险管理委员会汇报公司风险状况、风险应对措施执行情况等。报告周期可根据公司实际情况确定，如月度、季度、年度等。2.重大事项报告当公司发生重大风险事件或可能对公司产生重大影响的风险状况变化时，风险管理部门应及时向风险管理委员会报告，并提供详细的事件情况、影响分析及应对建议等。七、风险档案管理（一）档案内容1.风险辨识评估相关资料包括风险调查问卷、访谈记录、流程图、风险清单、风险评估报告等。2.风险应对相关资料风险应对计划、措施执行记录、调整记录、效果评估报告等。3.风险监控相关资料风险监控记录、预警信息、风险变化情况分析报告等。4.其他相关资料如行业风险研究报告、法律法规文件、公司内部制度与政策等与风险管理有关的资料。（二）档案管理流程1.资料收集各部门按照档案管理要求，及时将本部门产生的与风险辨识评估、应对、监控等相关的资料整理收集，提交给风险管理部门。2.档案整理与归档风险管理部门对收集到的资料进行分类整理、编号、装订，建立电子和纸质档案。按照档案管理的规范要求，将资料归档保存，便于查询和使用。3.档案查阅与借阅公司内部人员因工作需要查阅或借阅风险档案时，需填写查阅或借阅申请表，经风险管理部门负责人审批后，方可查阅或借阅。查阅或借阅人员应遵守档案管理规定，不得擅自复印、涂改、转借档案资料。4.档案保管与维护定期对风险档