青岛啤酒信用管理制度

青岛啤酒信用管理制度总则目的为加强青岛啤酒信用管理，规范公司信用行为，防范信用风险，保障公司合法权益，提高公司市场竞争力，特制定本制度。适用范围本制度适用于青岛啤酒股份有限公司及其下属各子公司、分公司（以下统称"公司"）在生产经营活动中的信用管理行为，包括但不限于与供应商、经销商、客户等各类交易主体之间的信用往来。基本原则1.诚实守信原则：公司在信用管理活动中应秉持诚实守信的态度，如实履行承诺，维护自身信用形象。2.风险可控原则：信用管理要以有效识别、评估和控制信用风险为核心，确保公司经营活动的稳健性。3.动态管理原则：根据市场环境、交易主体信用状况等因素的变化，及时调整信用政策和管理措施。4.协同合作原则：信用管理涉及公司多个部门，各部门应密切协同合作，形成合力，共同推进信用管理工作。信用管理组织与职责信用管理委员会1.组成：由公司高层管理人员、财务、销售、采购等相关部门负责人组成。2.职责审议公司信用管理战略、政策和制度。审批重大信用额度、信用期限等信用决策事项。协调解决信用管理工作中的重大问题。监督信用管理工作的执行情况。信用管理部门1.设置：公司设立独立的信用管理部门，负责具体的信用管理工作。2.职责制定和完善公司信用管理制度和流程。收集、整理和分析交易主体的信用信息。评估交易主体的信用状况，确定信用额度和信用期限。监控信用交易执行情况，及时预警和处理信用风险。与交易主体进行信用沟通和协调，维护良好的信用关系。定期向信用管理委员会汇报信用管理工作情况。相关部门职责1.销售部门负责客户信用调查的前期沟通和资料收集。协助信用管理部门评估客户信用状况。执行信用管理部门制定的信用政策，跟踪客户信用交易情况，及时反馈异常信息。负责应收账款的催收工作。2.采购部门负责供应商信用调查的前期沟通和资料收集。协助信用管理部门评估供应商信用状况。执行信用管理部门制定的供应商信用政策，跟踪供应商信用交易情况，及时反馈异常信息。3.财务部门负责提供与信用管理相关的财务数据和分析。参与信用额度和信用期限的审批。监控应收账款的账龄分析和坏账准备计提。协助销售部门进行应收账款的催收和处置。4.法务部门负责审核信用管理相关合同和文件的合法性。处理信用管理过程中的法律纠纷和诉讼事项。信用信息管理信用信息收集1.内部信息收集销售部门提供客户的销售记录、回款情况等信息。采购部门提供供应商的交货记录、付款情况等信息。财务部门提供交易主体的财务报表、资金流动等信息。其他相关部门提供与交易主体有关的业务往来信息。2.外部信息收集通过公开渠道收集交易主体的注册登记信息、经营状况、涉诉情况等。向专业信用评级机构、行业协会等购买交易主体的信用评级报告和行业信息。与其他企业交换交易主体的信用信息。信用信息整理与分析1.信息整理：信用管理部门对收集到的信用信息进行分类、汇总和归档，建立信用信息数据库。2.信息分析：运用科学的分析方法，对信用信息进行分析，评估交易主体的信用状况和信用风险。分析内容包括但不限于交易主体的经营能力、财务状况、信用记录、行业地位等。信用信息更新与维护1.信用管理部门定期对信用信息数据库进行更新，确保信息的及时性和准确性。2.当交易主体的信用状况发生重大变化时，相关部门应及时将信息反馈给信用管理部门，以便及时调整信用评估结果和信用政策。信用评估评估对象信用评估对象包括公司所有的供应商、经销商、客户等交易主体。评估指标与方法1.评估指标经营状况指标：如营业收入、利润、市场份额等。财务状况指标：如资产负债率、流动比率、速动比率等。信用记录指标：如是否按时还款、有无逾期记录、涉诉情况等。行业地位指标：如行业排名、品牌影响力等。其他指标：根据具体交易情况和行业特点确定的其他相关指标。2.评估方法定性评估：通过对交易主体的经营管理水平、市场竞争力、信用意识等方面进行综合评价。定量评估：运用数学模型和统计方法，对交易主体的财务数据和信用记录等进行量化分析。信用评级：根据评估结果，对交易主体进行信用评级，分为不同等级，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等，评级越高，信用状况越好。评估流程1.申请评估：交易主体向公司提出信用评估申请，填写相关申请表格，并提交必要的资料。2.资料审查：信用管理部门对申请资料进行审查，核实资料的真实性和完整性。3.实地调查（如有必要）：对于重要交易主体或信用状况存疑的交易主体，信用管理部门可进行实地调查，了解其实际经营情况。4.信用评估：信用管理部门根据评估指标和方法，对交易主体进行信用评估，出具信用评估报告。5.审批：信用评估报告经信用管理部门负责人审核后，提交信用管理委员会审批。6.反馈与通知：信用管理部门将信用评估结果反馈给交易主体，并通知相关部门执行相应的信用政策。信用政策制定与执行信用政策内容1.信用额度：根据交易主体的信用状况，确定其在一定时期内可以使用的最高信用金额。2.信用期限：规定交易主体可以享受的最长付款期限或赊销期限。3.信用条件：如现金折扣、信用担保、保险等相关信用条款。信用政策制定原则1.与公司经营战略相适应，促进销售增长，同时控制信用风险。2.参考同行业信用政策水平，结合公司实际情况制定合理的信用政策。3.根据市场环境、交易主体信用状况等因素的变化，适时调整信用政策。信用政策审批信用管理部门制定信用政策草案后，提交信用管理委员会审批。信用管理委员会根据公司经营目标、风险承受能力等因素进行审议，批准后实施。信用政策执行1.销售部门和采购部门在与交易主体进行业务往来时，严格执行信用管理部门制定的信用政策。2.财务部门根据信用政策进行账务处理和资金管理，确保应收账款的及时回收和应付账款的按时支付。3.信用管理部门定期对信用政策的执行情况进行检查和评估，及时发现问题并提出改进措施。应收账款管理应收账款监控1.信用管理部门建立应收账款台账，详细记录每笔应收账款的发生时间、金额、账龄、客户信息等。2.定期对应收账款进行账龄分析，重点关注逾期账款，及时发出催款通知。3.财务部门定期向销售部门提供应收账款余额和账龄分析报告，协助销售部门进行账款催收。应收账款催收1.销售部门负责应收账款的催收工作，按照催款通知及时与客户沟通，了解逾期原因，督促客户还款。2.对于逾期时间较长的账款，信用管理部门可会同销售部门、法务部门等采取进一步的催收措施，如上门催收、发送律师函、提起诉讼等。3.建立应收账款催收考核机制，对催收工作成效显著的人员给予奖励，对催收不力的人员进行问责。坏账管理1.对于确实无法收回的应收账款，按照公司财务制度规定进行坏账核销。2.坏账核销前，应进行严格的审核和审批程序，确保坏账核销的真实性和合理性。3.对已核销的坏账应进行备查登记，如后期发现有可收回的迹象，应及时进行追收和账务调整。应付账款管理应付账款审核1.采购部门收到供应商发票后，应及时提交财务部门进行审核。2.财务部门按照合同约定和公司财务制度，对发票的真实性、准确性、合法性进行审核。3.审核无误后，财务部门办理付款手续，确保应付账款按时支付。应付账款监控1.财务部门建立应付账款台账，记录每笔应付账款的发生时间、金额、供应商信息等。2.定期对应付账款进行账龄分析，合理安排资金支付，避免逾期付款影响公司信用。3.关注供应商信用状况变化，如供应商出现经营困难或信用风险，及时调整付款策略。应付账款风险管理1.对于重要供应商，可通过签订长期合作协议、提供信用担保等方式，稳定合作关系，降低信用风险。2.加强与供应商的沟通与协调，及时解决付款过程中出现的问题，维护良好的供应商关系。3.定期评估供应商信用状况，根据评估结果调整应付账款管理策略。信用风险管理与预警信用风险识别1.信用管理部门定期对交易主体的信用状况进行跟踪评估，识别潜在的信用风险。2.关注宏观经济环境、行业政策、市场竞争等因素的变化对交易主体信用状况的影响。3.分析交易主体的经营数据、财务指标、信用记录等，及时发现信用风险信号。信用风险评估1.根据信用风险识别结果，运用科学的评估方法，对信用风险进行量化评估。2.评估信用风险的可能性和影响程度，确定风险等级。3.信用风险评估结果作为制定风险应对措施的依据。信用风险预警1.建立信用风险预警指标体系，设定预警阈值。2.当交易主体的信用状况接近或达到预警阈值时，信用管理部门及时发出预警信号。3.预警信号包括红色预警（高风险）、橙色预警（中风险）、黄色预警（低风险）等，相关部门根据预警信号采取相应的风险应对措施。信用风险应对1.对于信用风险较低的交易主体，可维持现有信用政策，但仍需密切关注其信用状况变化。2.对于信用风险中等的交易主体，可采取加强监控、调整信用额度或期限、要求提供担保等措施。3.对于信用风险较高的交易主体，应立即停止信用交易，采取催收账款、减少发货、寻求法律支持等措施，降低信用风险损失。信用档案管理信用档案建立1.信用管理部门为每个交易主体建立独立的信用档案，档案内容包括信用评估报告、信用政策执行记录、应收账款和应付账款情况、信用风险预警及应对记录等。2.信用档案应采用纸质和电子两种形式保存，确保档案的完整性和可追溯性。信用档案更新1.信用管理部门定期对信用档案进行更新，确保档案信息的及时性和准确性。2.当交易主体的信用状况发生重大变化时，应及时在信用档案中进行记录和更新。信用档案查阅与使用1.公司内部相关部门因工作需要查阅信用档案时，应填写查阅申请表，经信用管理部门负责人批准后，方可查阅。2.信用档案仅供公司内部使用，未经信用管理部门同意，不得对外提供或泄露。培训与宣传信用管理培训1.定期组织公司员工参加信用管理培训，提高员工的信用管理意识和业务能力。2.培训内容包括信用管理制度、信用评估方法、信用风险防范等方面。3.针对不同岗位的员工，设计有针对性的培训课程，确保培训效果。信用文化宣传1.在公司内部开