贷款资产质押管理制度

贷款资产质押管理制度一、总则（一）目的为规范公司贷款资产质押管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，防范质押贷款风险，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司涉及贷款资产质押业务的各项活动，包括但不限于质押资产的选择、评估、质押合同签订、质押登记、质权管理以及处置等环节。（三）基本原则1.合法性原则贷款资产质押活动必须遵守国家法律法规和监管要求，确保质押行为合法有效。2.安全性原则优先选择价值稳定、易于变现、风险可控的资产作为质押物，保障公司质权的实现。3.审慎性原则对质押资产进行全面、深入的评估和审查，充分考虑各种风险因素，谨慎决策质押业务。4.效益性原则在确保风险可控的前提下，合理安排质押贷款，提高资金使用效益，为公司创造价值。二、质押资产的范围及条件（一）可质押资产范围1.应收账款公司在正常经营活动中形成的，向购货单位或接受劳务单位收取的款项，包括但不限于销售商品、提供劳务等产生的应收账款。2.存货公司持有的各类原材料、在产品、产成品等存货资产。3.股权公司合法持有的其他企业的股权，包括有限责任公司股权和股份有限公司股权。4.知识产权公司拥有的专利权、商标权、著作权等知识产权中的财产权。5.其他符合法律法规规定且经公司认可的资产（二）质押资产条件1.权属清晰质押资产必须为公司合法拥有，不存在权属争议或法律纠纷。2.价值稳定质押资产的市场价值相对稳定，波动较小，能够为质权提供可靠的保障。3.可依法转让或处置质押资产能够按照法律法规的规定进行转让、拍卖、变卖等处置操作，且处置过程合法合规。4.易于评估和监管质押资产的价值能够通过专业评估机构进行准确评估，同时便于公司进行日常监管。三、质押资产的评估（一）评估机构的选择1.公司应选择具有合法资质、信誉良好、专业能力强的评估机构进行质押资产的评估。2.评估机构的选择应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标、询价等方式确定。（二）评估流程1.资产占有方提供评估所需资料，包括但不限于资产清单、产权证书、财务报表、合同协议等。2.评估机构制定评估方案，明确评估目的、范围、方法、程序等。3.评估机构对质押资产进行实地勘查、市场调研、数据分析等工作，确定评估价值。4.评估机构出具评估报告，详细说明评估依据、方法、过程和结果，并对评估结果的合理性承担法律责任。（三）评估结果的审核与确认1.公司相关部门对评估报告进行审核，重点审核评估机构的资质、评估方法的合理性、评估结果的准确性等。2.审核通过后，公司管理层对评估结果进行确认，作为质押资产价值的参考依据。四、质押合同的签订（一）合同条款质押合同应明确以下主要条款：1.当事人的姓名或者名称、住所。2.被担保债权的种类和数额。3.质押财产的名称、数量、质量、状况。4.担保的范围。5.质押财产交付的时间。6.当事人认为需要约定的其他事项。（二）合同签订程序1.公司法律合规部门对质押合同文本进行审查，确保合同条款符合法律法规要求，不存在法律风险。2.业务部门与出质人就质押合同条款进行协商，达成一致意见。3.合同签订前，公司法定代表人或其授权代表应在合同上签字，并加盖公司公章。4.质押合同签订后，双方应按照合同约定履行各自的义务。五、质押登记（一）登记部门及要求1.应收账款质押登记：在中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统进行登记，登记内容应包括质权人和出质人的基本信息、应收账款的描述、质押金额等。2.存货质押登记：根据存货的性质和所在地，按照相关法律法规的要求，在相应的登记部门进行登记，如工商行政管理部门、仓储管理部门等。3.股权质押登记：有限责任公司股权质押应向公司登记机关办理出质登记；股份有限公司股权质押应向证券登记结算机构办理出质登记。4.知识产权质押登记：专利权质押登记向国家知识产权局专利局办理；商标权质押登记向商标局办理；著作权质押登记向中国版权保护中心办理。（二）登记流程1.业务部门负责准备质押登记所需资料，包括质押合同、相关证明文件等。2.法律合规部门对登记资料进行审核，确保资料真实、完整、合法有效。3.业务部门按照规定的登记部门和程序办理质押登记手续，并及时将登记结果反馈给公司相关部门。六、质权管理（一）质押资产的交付与占有1.存货质押：出质人应将质物交付给公司指定的仓储机构占有，并签订仓储合同。仓储机构应按照仓储合同的约定，对质物进行妥善保管，确保质物的安全和完整。2.应收账款质押：出质人应将应收账款的相关债权凭证交付给公司，并协助公司办理应收账款的转让通知等手续，确保公司能够有效行使质权。3.股权质押：出质人应向公司交付股权凭证，并办理股权质押登记手续，确保公司对质押股权享有合法的质权。4.知识产权质押：出质人应向公司交付知识产权证书，并办理知识产权质押登记手续，确保公司对质押知识产权享有合法的质权。（二）质押资产的日常监管1.建立质押资产台账公司应建立质押资产台账，详细记录质押资产的名称、数量、价值、质押期限、登记情况等信息，确保台账信息与实际情况相符。2.定期检查业务部门应定期对质押资产进行检查，了解质押资产的状态、价值变化等情况，发现问题及时报告并采取相应措施。3.价值监控财务部门应密切关注质押资产的市场价值变化，定期对质押资产进行价值评估，如发现质押资产价值明显下降，应及时通知业务部门采取补充担保等措施。（三）质权的行使1.在主债权到期未受清偿或出现质押合同约定的质权行使情形时，公司有权依法行使质权。2.质权行使方式包括但不限于与出质人协商以质押资产折价清偿债务、依法拍卖、变卖质押资产等。3.质权行使过程中，公司应按照法律法规的规定履行相关程序，确保质权行使的合法性和有效性。七、质押贷款的发放与管理（一）贷款发放条件1.质押合同已依法签订并生效，质押登记手续已办理完毕。2.质押资产已交付公司占有，且公司已按照合同约定对质押资产进行了有效监管。3.贷款审批程序已完成，贷款金额、期限、利率等符合公司规定和相关法律法规要求。4.其他放款条件已满足。（二）贷款发放流程1.业务部门提交贷款发放申请，包括贷款合同、质押合同、评估报告、登记证明等相关资料。2.财务部门对贷款申请资料进行审核，核实贷款金额、期限、利率等信息，确保贷款发放符合公司财务规定。3.风险管理部门对贷款风险进行评估，审查质押资产的风险状况，提出风险防控建议。4.公司管理层对贷款发放申请进行审批，审批通过后，财务部门按照合同约定发放贷款。（三）贷款管理1.建立贷款台账财务部门应建立贷款台账，详细记录贷款的发放、回收、余额等情况，确保台账信息准确、完整。2.贷后检查业务部门应定期对贷款使用情况进行检查，了解借款人的经营状况、还款能力等情况，发现问题及时报告并采取相应措施。3.还款管理财务部门应按照贷款合同约定，及时提醒借款人按时还款，对逾期贷款应按照规定进行催收和处置。八、质押资产的处置（一）处置条件1.主债权到期未受清偿，且经公司与出质人协商不成。2.出现质押合同约定的其他处置情形。（二）处置程序1.成立处置工作小组由公司相关部门人员组成处置工作小组，负责质押资产处置的具体工作。2.制定处置方案处置工作小组根据质押资产的实际情况，制定合理的处置方案，明确处置方式、处置价格、处置时间等。3.发布处置信息通过合法合规的渠道发布质押资产处置信息，广泛征集意向购买人。4.实施处置按照处置方案和相关法律法规的规定，对质押资产进行处置，处置方式包括但不限于拍卖、变卖、折价清偿等。5.款项回收与分配处置质押资产所得款项首先用于清偿公司的贷款本金、利息、罚息等债权，如有剩余，按照相关规定进行分配。（三）处置后的相关工作1.解除质押登记处置工作完成后，公司应及时办理质押资产的解除质押登记手续，确保公司质权消灭。2.资料归档对质押资产处置过程中的相关资料进行整理归档，保存期限按照公司档案管理规定执行。九、风险管理与监督（一）风险识别与评估1.建立风险识别机制公司应定期对贷款资产质押业务进行风险识别，全面梳理业务流程中的风险点，包括但不限于质押资产价值波动风险、出质人信用风险、法律风险等。2.风险评估针对识别出的风险，采用定性与定量相结合的方法进行风险评估，确定风险等级，为风险防控提供依据。（二）风险防控措施1.加强质押资产选择管理严格按照本制度规定的质押资产范围和条件选择质押物，优先选择价值稳定、易于变现的资产。2.强化评估与监管选择专业的评估机构进行质押资产评估，确保评估结果准确可靠；加强对质押资产的日常监管，及时发现和解决问题。3.完善合同条款在质押合同中明确双方的权利义务和风险承担方式，约定详细的违约责任和争议解决条款，降低法律风险。4.加强内部控制建立健全贷款资产质押业务的内部控制制度，规范业务流程，加强部门之间的协作与制衡，防止内部操作风险。（三）监督检查1.内部审计监督公司内部审计部门定期对贷款资产质押业务进行审计，检查业务操作的合规性、风险防控措施的有效性