《支付结算方法》课件

支付结算方法课程概述1基础概念支付结算定义、原则和参与主体2结算工具现金、票据和银行卡等支付媒介3结算方式转账、电子支付和国际结算等方法4规范与趋势第一章：支付结算概述1定义与本质资金转移的方式和过程2重要性经济运行的基础设施3参与主体付款人、收款人、金融机构4基本原则安全、高效、合规支付结算的定义资金转移过程债权债务关系的解除方式经济行为商品交换的货币表现形式服务体系金融机构提供的专业服务支付结算的重要性经济基础现代经济运行的血脉系统提高效率加速资金周转，降低交易成本安全保障减少现金风险，提供交易凭证支付结算的参与主体付款人支付义务的履行者收款人资金最终接收方金融机构中介服务提供者监管机构规则制定与监督者支付结算的基本原则合法性遵守相关法律法规1安全性保障交易和资金安全2效率性高效便捷的结算流程3经济性合理控制结算成本4适应性满足不同交易需求5第二章：支付结算工具支付结算工具是指用于完成支付结算的媒介和凭证，主要包括现金、票据和电子支付工具。现金特点即时性匿名性普适性局限携带不便安全风险大额交易不适用支票开立付款人签发支票给收款人提示收款人向银行提示付款审核银行审核支票真实性付款银行从付款人账户扣款银行汇票1定义由银行签发的，承诺在见票时无条件支付的票据2特点安全性高，公信力强3适用异地大额支付，担保交易4流程申请、签发、提示付款商业汇票票据形式出票人签发的书面支付承诺转让功能通过背书可以流通转让融资功能可通过贴现获得资金银行本票1信用保证银行信用背书2支付范围同城支付工具3基本功能无条件支付承诺信用卡1234透支功能先消费后还款免息期最长可达56天积分奖励消费累积积分增值服务保险、礼宾等第三章：支付结算方式4基本方式转账、汇兑、托收、委托收款7+应用场景商业、个人、跨行、跨境等多种交易24h服务时间现代支付系统全天候服务转账结算含义账户间资金划转方式柜台、网银、手机银行特点安全便捷，成本低限制需有银行账户汇兑1申请汇款人申请汇款2划转汇出行划转资金3通知汇入行收到通知4支付收款人获得资金托收承付定义收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式特点见票后付款需经付款人承认应用货到付款类商业交易委托收款1委托收款人委托银行收款2提示提示付款人付款3付款付款人同意后付款4通知银行通知收款结果第四章：票据结算法律依据《中华人民共和国票据法》主要票据支票、本票、汇票基本特征文义性、无因性、流通性主要功能支付、信用、融资票据的概念和种类概念记载特定事项的有价证券支票见票即付的票据汇票定期支付的票据本票无条件支付的承诺支票结算现金支票转账支票普通支票特种支票银行汇票结算申请购买交存票款银行签发出具汇票背书转让可选步骤提示付款收款人办理收款商业汇票结算签发出票人签发1承兑承兑人确认付款2背书可转让给他人3贴现提前获取资金4到期付款兑付票款5银行本票结算适用范围同城支付、大额交易办理流程申请人交款银行签发收款人提示付款安全特点银行信用保证，防伪性强第五章：银行卡支付结算银行卡支付是现代社会最普及的非现金支付方式，提供便捷、安全的交易体验。银行卡的分类按功能信用卡借记卡预付卡按品牌银联卡VISA卡MasterCard按芯片磁条卡芯片卡非接触式卡信用卡支付流程刷卡POS机读取卡信息验证输入密码或签名授权银行审核授权结算银行与商户清算还款持卡人按期还款借记卡支付流程1刷卡POS机或ATM读卡2输密验证持卡人身份3确认确认交易金额4扣款实时从账户扣款银行卡支付风险及防范盗刷风险妥善保管卡片和密码欺诈交易警惕可疑商户和网站信息泄露定期检查账单，及时挂失技术漏洞使用正规POS机和ATM第六章：电子支付结算1发展背景互联网和移动通信技术推动2主要形式网银、手机支付、二维码支付等3市场规模交易规模持续扩大4未来趋势创新支付方式不断涌现电子支付的概念和特点概念通过电子设备和网络完成的支付结算方式特点便捷性即时性低成本全天候网上银行支付登录安全认证登录选择服务转账、缴费等填写信息收款方、金额等二次验证密码、短信验证确认完成交易结果通知移动支付扫码支付二维码交易1NFC支付近场通信技术2APP支付专用支付应用3物联网支付智能设备支付4第三方支付平台支付宝覆盖面广，服务丰富微信支付社交平台延伸，便捷高效云闪付银行业统一支付标准电子支付安全问题1用户安全意识防范意识和习惯2技术安全措施加密、认证技术3平台安全体系风控系统、监测机制4监管安全框架法规标准、行业规范第七章：国际支付结算特点跨境、跨币种、多法律环境主要方式信用证、托收、汇款结算货币美元、欧元、人民币等风险因素汇率、政治、法律等多重风险国际支付结算概述信用证托收电汇其他信用证申请进口商申请开立开立银行审核后开立通知通知行通知出口商交单出口商交单请求付款审单银行审核单据付款符合条件后付款托收定义出口商委托银行向进口商收取货款的结算方式分类付款交单(D/P)承兑交单(D/A)特点手续简便，费用低，但风险较大汇款1电汇(T/T)速度快，费用高2信汇(M/T)通过邮寄方式3票汇(D/D)通过票据形式第八章：支付结算风险管理信用风险交易对手不履行义务操作风险系统或人为错误流动性风险资金不能及时到账法律风险合同或法规问题支付结算风险类型信用风险交易对手违约1操作风险流程或系统故障2流动性风险无法及时结算3法律风险合同和法规问题4技术风险系统安全漏洞5声誉风险公众信任受损6信用风险定义交易对手不履行支付义务的风险表现拒付延期支付支付能力不足防范措施信用调查、担保、保险操作风险1人为错误录入错误、操作失误2流程缺陷审核不严、职责不明3系统故障软硬件故障、网络中断4外部事件欺诈、自然灾害流动性风险定义无法及时获取足够资金完成支付影响支付延迟、交易失败、连锁反应管理流动性监测、压力测试、应急计划法律风险合同风险条款不明确、履约争议监管风险违反法规、处罚风险跨境风险不同法域冲突新业务风险法律适用不明确风险防范措施风险识别全面评估各类风险风险计量定量分析影响程度风险控制完善制度和流程监测预警实时监控异常情况应急处置制定风险应对预案第九章：支付结算法律法规支付结算法律法规体系包括法律、行政法规、部门规章和行业规范等多个层次。《中华人民共和国票据法》颁布时间1995年5月10日主要内容票据行为规则票据当事人权利义务票据转让和支付意义规范票据关系，维护交易安全《支付结算办法》11997年首次颁布22016年修订实施3主要内容账户管理、结算工具和方式4法律效力中国人民银行部门规章《银行卡业务管理办法》1发卡机构资质要求和业务规范2收单机构特约商户管理3风险管理欺诈防范、安全保障4消费者保护信息安全、纠纷处理《电子支付指引》1消费者权益隐私保护、纠纷解决2风险管理风险识别与控制3技术要求安全标准与规范4基本原则安全、效率、创新第十章：支付结算系统系统结构多层次、多系统并行处理能力高效、大容量、实时安全标准高可用、高可靠、高安全互联互通系统间无缝对接中国现代化支付系统大额实时支付系统特点实时全额结算逐笔处理大额交易功能跨行资金划转、同业拆借、货币市场交易优势速度快、安全性高、流动性管理好小额批量支付系统适用范围小额批量交易1处理方式多批次净额结算2交易类型工资、水电费等3结算周期多批次多轮次4网上支付跨行清算系统入口渠道网银、手机银行等